大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F,Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 关于广汇物流股份有限公司向特定对象发行 股票申请文件的审核问询函的回复 大信备字[2023]第 12-00084 号 上海证券交易所： 贵委对于广汇物流股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的相关问题已收悉。作为 广汇物流股份有限公司(以下简称"广汇物流"、"发行人"、"公司")的审计机构，大信 会计师事务所（特殊普通合伙）(以下简称"大信所"或"我们")，本着勤勉尽责、诚实守 信的原则，对贵委反馈意见进行了认真讨论和分析，并完成了《关于广汇物流股份有限公司 向特定对象发行股 ...

（注册地址：中国（四川）自由贸易试验区成都市天府新区隆祥西一街 88 号） 广汇物流股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票 募集说明书 （修订稿） 保荐机构（主承销商） 二〇二三年十一月 广汇物流股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票募集说明书 证券代码：600603 证券简称：广汇物流 上市地点：上海证券交易所 广汇物流股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票募集说明书 公司声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺募集说明书及其他信息披露资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性及完整 性承担连带赔偿责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证募集说明书中财务 会计资料真实、完整。 中国证券监督管理委员会、上海证券交易所对本次发行所作的任何决定或意 见，均不表明其对申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证， 也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断 或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发 行人自行负责。 ...

综合收益与每股收益 - 综合收益总额为4.4702080872亿元，其中归属于母公司所有者的综合收益总额为4.3903604393亿元，归属于少数股东的综合收益总额为798.476479万元[14] - 基本每股收益为0.37元/股，稀释每股收益为0.37元/股[14] - 本报告期基本每股收益0.15元/股，较上年同期增长66.67%，年初至报告期末为0.37元/股，较上年同期增长85.00%[38] - 基本每股收益本报告期变动比例为66.67%，原因是收入增长[53] - 基本每股收益年初至报告期末变动比例为85.00%，原因是收入增长[53] 资产与负债变化 - 在建工程为30.8312549647亿元，较之前的22.6300545636亿元有所增加[26] - 资产总计为226.736767841亿元，较之前的217.0664525184亿元有所增加[26] - 短期借款为11.8536692114亿元，较之前的3.7047291169亿元大幅增加[26] - 本报告期末总资产22,673,676,784.1元，较上年度末增长4.46%[38] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益6,151,528,461.59元，较上年度末增长8.51%[38] - 2023年9月30日货币资金为960,911,572.55元，较2022年12月31日的651,133,982.11元增长约47.6%[72] - 2023年9月30日应收账款为302,418,699.63元，较2022年12月31日的323,219,894.93元下降约6.4%[72] - 2023年9月30日存货为3,448,143,360.76元，较2022年12月31日的3,886,354,198.40元下降约11.3%[72] - 2023年9月30日长期股权投资为448,160,644.76元，较2022年12月31日的291,175,072.32元增长约53.9%[72] - 2023年9月30日负债合计为15,773,079,554.32元，较2022年12月31日的15,296,258,479.58元增长约3.1%[73] - 2023年9月30日所有者权益合计为6,900,597,229.78元，较2022年12月31日的6,410,386,772.26元增长约7.7%[73] 现金流量情况 - 投资活动现金流出小计为22.9626198813亿元，投资活动产生的现金流量净额为 -22.4752070669亿元[30] - 筹资活动现金流入小计为35.7562078182亿元，筹资活动产生的现金流量净额为18.2009662575亿元[30] - 现金及现金等价物净增加额为2.7305736184亿元，期末现金及现金等价物余额为4.9024082666亿元[30] - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额700,481,442.78元，较上年同期减少10.27%[38] - 2023年前三季度销售商品、提供劳务收到的现金为22.86亿元，2022年同期为19.23亿元，同比增长18.85%[63] - 2023年前三季度收到的税费返还为3172.76万元，2022年同期为4329.69万元，同比下降26.72%[63] - 2023年前三季度经营活动现金流入小计为26.05亿元，2022年同期为23.49亿元，同比增长10.88%[63] - 2023年前三季度经营活动现金流出小计为19.05亿元，2022年同期为15.69亿元，同比增长21.49%[63] - 2023年前三季度经营活动产生的现金流量净额为7.00亿元，2022年同期为7.81亿元，同比下降10.39%[63] - 2023年前三季度处置固定资产等收回的现金净额为1000万元，2022年同期为26.11万元，同比增长3729.95%[63] - 2023年前三季度投资活动现金流入小计为4874.13万元，2022年同期为968.98万元，同比增长402.91%[63] 公司重大事项 - 2023年7月7日，公司召开第十届董事会2023年第七次会议，审议通过2023年度向特定对象发行A股股票预案等事项[23] - 2023年7月24日，公司2023年第三次临时股东大会审议通过向特定对象发行A股股票预案等议案[23] - 2023年8月29日公司收到上交所关于向特定对象发行股票申请文件的审核问询函，10月11日披露回复文件[70] - 2023年9月4日公司在哈密市伊吾县成立广汇物流股份有限公司伊吾运输分公司[70] - 2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》[64] 营业收入与净利润情况 - 本报告期营业收入710,704,919.58元，上年同期调整后为420,880,227.72元，年初至报告期末为2,090,805,405.76元，较上年同期增长65.59%[37] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润183,957,028.60元，较上年同期增长77.47%，年初至报告期末为439,036,043.93元，较上年同期增长83.55%[37] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润158,955,173.23元，年初至报告期末为346,630,781.15元，较上年同期增长1107.37%[37] - 营业收入本报告期变动比例为68.86%，主要因能源物流服务收入增长[53] - 归属于上市公司股东的净利润本报告期变动比例为77.47%，原因是收入增长[53] - 营业收入年初至报告期末变动比例为65.59%，主要因公司收入增长[53] - 归属于上市公司股东的净利润年初至报告期末变动比例为83.55%，原因是收入增长[53] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润年初至报告期末变动比例为1,107.37%，因收入增长及合并红淖铁路公司[53] - 2023年前三季度营业总收入为2,090,805,405.76元，较2022年前三季度的1,262,626,659.81元增长约65.6%[74] - 2023年前三季度营业总成本为1,651,913,478.01元，较2022年前三季度的1,095,199,522.74元增长约50.8%[74] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数32,344名，前10大股东中新疆广汇实业投资（集团）有限责任公司持股541,213,926股，持股比例43.98%[42] 其他损益情况 - 年初至报告期末非流动性资产处置损益为 - 183,258.74元，计入当期损益的政府补助本报告期为41,981,195.96元，年初至报告期末为126,010,250.96元[52] - 持有交易性金融资产等产生的公允价值变动损益及处置投资收益为 -24,758.46和 -288,763.40[53] - 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回为6,677,914.39[53] - 其他营业外收入和支出为 -560,382.94和 -1,164,215.87[53] - 2023年前三季度投资收益为 - 7,738,327.56元，2022年前三季度为2,948.69元[74] - 2023年前三季度信用减值损失为10,844,003.01元，2022年前三季度为 - 1,903,062.26元[74] 加权平均净资产收益率 - 本报告期加权平均净资产收益率3.04%，较上年同期增加1.91个百分点，年初至报告期末为7.43%，较上年同期增加4.80个百分点[38]

证券代码：600603 证券简称：广汇物流 公告编号：2023-095 一、审议通过《关于公司 2023 年第三季度报告的议案》 董事会在审阅公司 2023 年第三季度报告后认为，公司 2023 年第 三季度报告所披露的信息真实、准确、完整，所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，能充分反映报告期内公司的财务状 况和经营成果。 具体内容详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）同 日披露的《广汇物流股份有限公司 2023 年第三季度报告》。 表决结果：同意 7 票，反对 0 票，弃权 0 票。 广汇物流股份有限公司 第十一届董事会 2023 年第三次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 广汇物流股份有限公司（以下简称"公司"）第十一届董事会 2023 年第三次会议通知于 2023 年 10 月 17 日以通讯方式发出，本次 会议于 2023 年 10 月 27 日以现场和通讯相结合的方式召开。本次会 议应参会董事 7 名，实际参会董事 7 名。其中，董事鲍乡谊先生、独 立董 ...

证券代码：600603 证券简称：广汇物流 公告编号：2023-098 广汇物流股份有限公司关于全资子公司出售 乌鲁木齐市汇信小额贷款有限责任公司 30%股权 暨关联交易的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ●交易内容：广汇物流股份有限公司（以下简称"公司"）全资 子公司新疆亚中物流商务网络有限责任公司（以下简称"亚中物流"） 拟向公司控股股东新疆广汇实业投资（集团）有限责任公司（以下简 称"广汇集团"）转让亚中物流持有的乌鲁木齐市汇信小额贷款有限 责任公司（以下简称"汇信小贷"）30%股权。经具有证券期货相关 业务资格的评估机构中盛华资产评估有限公司（以下简称"中盛华评 估公司"）评估，经交易各方协商一致，转让价格为评估值 12,498.99 万元。 根据《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的有关规 定，本次交易无需提交公司董事会及股东大会审议；独立董事已召开 独立董事专门会议审议通过该事项并发表事前认可意见及独立意见， 审计委员会已发表书面审核意见。 截至目前，过去 12 个月内公 ...

中国资产评估协会 资产评估业务报告备案回执 股东全部权益价值 资产评估报告 | 报告编码: | 6565090001202300465 | | --- | --- | | 合同编号: | 2023-1403A | | 报告类型: | 法定评估业务资产评估报告 | | 报告文号: | 中盛华评报字(2023)第1403号 | | 报告名称: | 新疆亚中物流商务网络有限责任公司拟转让股权涉 及的鸟鲁木齐市汇信小额贷款有限责任公司股东全 部权益价值资产评估报告 | | 评估结论: | 416,633,166.96元 | | 评估报告日: | 2023年10月26日 | | 评估机构名称: | 中盛华资产评估有限公司 | | 签名人员: | 杨秀 (资产评估师) 会员编号:65210029 鲍玺 (资产评估师) 会员编号:65160005 | (可扫描二维码查询备案业务信息) 说明：报告备案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案，不作为 协会对该报告认证、认可的依据,也不作为资产评估机构及其签字资产评估专 业人员免除相关法律责任的依据。 备案回执生成日期:2023年10月27日 本资产评估报告依据中国资产评 ...

二、关于公司全资子公司出售乌鲁木齐市汇信小额贷款有限责任 公司 30%股权暨关联交易的议案 我们对所述内容进行了认真的事前审阅，公司已将本次关联交易 事项与我们进行了事前沟通，我们在充分了解公司本次交易的目的、 交易方案等有关事项后认为，本次关联交易有利于公司聚焦能源物流 主业，涉及的股权出售价格以具有证券期货相关业务评估资格的评估 广汇物流股份有限公司独立董事 关于第十一届董事会 2023 年第三次会议 相关议案的事前认可意见 根据《中华人民共和国公司法》《上海证券交易所股票上市规则》 中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《广汇物流 股份有限公司独立董事工作制度》及《公司章程》等有关规定，作为 公司的独立董事，我们现对公司第十一届董事会 2023 年第三次会议 审议的相关议案及需要履行披露义务的关联交易事项发表如下事前 认可意见： 一、关于公司全资子公司出售部分房产项目暨关联交易的议案 我们对所述内容进行了认真的事前审阅，公司已将本次关联交易 事项与我们进行了事前沟通，我们在充分了解公司本次交易的目的、 交易方案等有关事项后认为，本次关联交易有利于公司聚焦能源物流 主业，涉及的资产出售价格以具 ...

中国资产评估协会 备案回执生成日期:2023年10月18日 本资产评估报告依据中国资产评估准则编制 四川广汇蜀信实业有限公司拟转让单项资产 涉及的房地产评估项目 资产评估业务报告备案回执 | 报告编码: | 6565090001202300453 | | --- | --- | | 合同编号: | 2023- (1386A) | | 报告类型: | 法定评估业务资产评估报告 | | 报告文号: | 中盛华评报字(2023)第1386号 | | 报告名称: | 四川广汇蜀信实业有限公司拟转让单项资产涉及的 | | | 房地产评估项目资产评估报告 | | 评估结论: | 293.676.000.00 | | 评估报告日: | 2023年10月12日 | | 评估机构名称: | 中盛华资产 | | ·签名人员: | 飾 좋 会员编号:65160005 | | | 壬雅 会员编号:65190014 | | | (可扫描二维码查询备案业务信息) | 说明：报告备案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案,不作为 协会对该报告认证、认可的依据,也不作为资产评估机构及其签字资产评估专 业人员免除相关法律责任的依据。 ...

广汇物流股份有限公司（以下简称"公司"）第十届监事会 2023 年第三次会议通知于 2023 年 10 月 17 日以通讯方式发出，本次会议 于 2023 年 10 月 27 日以现场与通讯相结合的方式召开。本次会议应 出席监事 3 名，实际出席 3 人。其中，监事会主席王国林视频出席。 本次会议由监事会主席王国林先生主持，公司董事会秘书康继东先生 列席会议。本次会议的召集、召开以及表决符合《公司法》、《证券法》 及《公司章程》等有关规定，表决所形成的决议合法、有效。会议审 议通过了如下议案： 一、审议通过《关于公司 2023 年第三季度报告的议案》 监事会认为，公司 2023 年第三季度报告的编制和审议程序符合 相关法律法规及《公司章程》的各项规定；公司 2023 年第三季度报 告的内容与格式符合中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的 各项规定；报告内容真实、准确、完整地反映了报告期内公司的财务 状况和经营成果等事项,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏；在 2023 年第三季度报告编制过程中，参与报告编制和审议的 人员均恪尽职守，扎实工作，未发现有违反保密规定的行为。 具体内容详见公司在上海证券 ...

证券代码：600603 证券简称：广汇物流 公告编号：2023-097 广汇物流股份有限公司关于全资子公司 出售部分房产项目暨关联交易的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ●交易内容：广汇物流股份有限公司（以下简称"公司"）全资 子公司四川广汇蜀信实业有限公司（以下简称"四川蜀信"）拟向关 联方广汇能源股份有限公司（以下简称"广汇能源"）及广汇汽车服 务集团股份公司（以下简称"广汇汽车"）转让位于四川省成都市天 府新区隆祥西一街 88 号 1 栋的部分办公房地产及车位。经具有证券 期货相关业务资格的评估机构中盛华资产评估有限公司（以下简称 "中盛华评估公司"）评估，经交易各方协商一致，转让价格为评估 值 29,367.60 万元；其中，广汇能源购买资产的交易对价为 11,229.70 万元；广汇汽车购买资产的交易对价为 18,137.90 万元。 ●公司及四川蜀信与广汇能源、广汇汽车均属于受同一法人新疆 广汇实业投资（集团）有限责任公司（以下简称"广汇集团"）控制 的关联法人，本次交易构成关联 ...