独立董事履职 - 独立董事史占中2024年应参加董事会11次，亲自出席9次[3] - 2024年独立董事未行使提议召开特别职权[5] - 2025年独立董事将深入了解公司促进规范运作[15] 业务与决策 - 2024 - 2025年拟开展金融衍生品业务预计金额较2023年大额增加[3] - 公司继续聘任毕马威华振为2024年审计机构[12] 人事与考核 - 独立董事同意董事候选人提名和任职资格[13] - 公司对董事长、总经理进行2023年度薪酬考核[13]

公司治理 - 独立董事郭辉2024年未行使特别职权[6] - 各委员会2024年召开不同次数会议[5] - 独立董事审核通过多项议案和提名[13] 审计与聘任 - 2024年继续聘任毕马威华振为审计机构[12] - 报告期内无财务负责人聘任或解聘[12] 合规情况 - 关联交易正常合规，未损害股东利益[11] - 报告期内无承诺变更、被收购等情况[11] 未来计划 - 2025年独立董事将促进规范运作、维护股东权益[16]

独立董事履职 - 2024年独立董事马颖应参加董事会8次，委托和缺席均为0[3] - 各委员会2024年召开会议次数不同，独董专门会议3次[5] - 2024年独立董事未行使特别职权，现场工作时间合规[6][10] 公司治理 - 2024年公司关联交易正常，未换会计师事务所[12][13] - 独董同意董事候选人提名，认为薪酬考核议案合规[13][14] 未来展望 - 2025年独立董事将深入了解公司，学习法规维护权益[16]

舆情管理制定 - 舆情管理制度于2025年4月27日经第十一届董事会第三十二次会议审议通过[2] 舆情工作组织 - 舆情工作组由董事长任组长，总经理和董事会秘书任副组长[4] 舆情定义 - 重大舆情指传播广、严重影响公司形象或经营、致股价变动的负面舆情[6] 舆情处置 - 一般舆情由董事会秘书和相关职能部门灵活处置[7] - 重大舆情处置需迅速调查、与媒体沟通、加强与投资者沟通[7][8] - 舆情影响股价时，公司应及时与监管部门沟通做好信息披露[8] - 对编造传播虚假信息的媒体，必要时可采取法律措施维护权益[8]

财务状况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额99.68%[7] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营收总额96.05%[7] 内控缺陷标准 - 财务报告内控损益潜在风险值重大缺陷标准为500万元以上[12] - 财务报告内控资产类风险占总资产比重重大缺陷标准为10%以上[12] 内控情况 - 报告期内发现个别非财务报告内控一般缺陷，公司正整改[16] - 内控评价报告基准日未发现未完成整改的非财务报告重大和重要缺陷[17]

审计机构续聘 - 公司拟续聘毕马威华振为2025年度报告和内控报告审计机构，待股东大会审议[3] - 2025年4月27日董事会通过续聘议案并提交股东大会[15] 审计机构情况 - 2024年12月31日毕马威华振有合伙人241人，注会1309人，签过证券审计报告超300人[4] - 2023年业务收入超41亿，审计业务超39亿，证券服务超19亿[4][5] - 2023年上市公司年报审计客户98家，财表审计收费约5.38亿，同行业53家[5] - 职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿[6] - 2023年审结债券案，按2% - 3%承担约270万赔偿[6] 审计费用 - 2024年年报审计费用218万，2025年预计不高于此数[12] - 2024年内控报告审计费用99万，2025年预计不高于此数[12] 人员情况 - 项目合伙人王齐近三年签或复核21份，徐文彬8份，质控复核人虞晓钧21份[8][9]

人员数据 - 截止2024年12月31日，毕马威华振有合伙人241人，注册会计师1309人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超300人[2] 业绩总结 - 毕马威华振2023年业务收入总额超41亿元，审计业务收入超39亿元，证券服务业务收入共计超19亿元[2] - 毕马威华振2023年上市公司年报审计客户家数为98家，财务报表审计收费总额约5.38亿元，同行业上市公司审计客户家数为53家[2][3] 未来展望（审计安排） - 2024年4月26日，公司同意续聘毕马威华振为2024年度审计机构[4] - 2025年1月23日，协商2024年度审计工作安排并形成年审计划书[5] - 2025年1月23日，第一次审阅公司2024年度财务报表并同意提交审查[5] - 2025年4月3日，再次审阅公司2024年年度财务报表并发表书面审核意见[5] - 2025年4月27日，审议通过《2024年年度财务会计报告》等议案并同意提交董事会审议[6]

审计相关决策 - 公司董事会审计委员会审核续聘会计师事务所议案[2] - 会议审议通过续聘2025年度报告与内控报告审计会计师事务所议案[2] - 同意将议案提交公司董事会审议[2] 审计机构情况 - 毕马威华振具备执业资格等良好条件[2] 日期信息 - 审核意见签署日期为2025年4月27日[3][4]

业绩数据 - 2024年度主营业务收入118.05亿元，含汽车零部件及出口贸易收入[8] - 2024年末资产总计102.34亿元，较2023年末下降5.23%[24] - 2024年末负债合计67.09亿元，较2023年末下降8.11%[26] - 2024年末股东权益合计35.26亿元，较2023年末增长0.49%[28] - 2024年营业收入118.24亿元，较2023年增长约1.34%[40] - 2024年净利润8320.35万元，较2023年扭亏为盈[40] - 2024年经营活动现金流量净额7.55亿元，2023年为负[51] 商誉情况 - 2024年12月31日，商誉账面原值11.33亿元，减值后账面价值4.16亿元，占合并总资产4.07%[12] - 管理层委聘独立外部评估机构年末对商誉减值测试[12] 股本变化 - 截至2024年12月31日，公司股本总额为13.21亿元[89] - 2023年7月非公开发行2.13亿股，注册资本及股本增加[88] 会计政策 - 汽车零部件销售在商品交付或购货方提货确认时确认收入[8] - 出口贸易业务按代理人或主要责任人不同方式确认收入[8] - 金融资产和负债有不同初始分类及计量方式[110][113] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，跌价准备可转回[147] - 固定资产按成本初始计量，折旧年限和残值率有规定[168] - 无形资产摊销年限不同，年末复核无变化[180] - 研发支出研究阶段计当期损益，开发阶段满足条件确认为无形资产[185] - 因非同一控制下企业合并形成的商誉不摊销[186] - 长期资产减值损失确认后不予转回[188] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入[197]

| 关于本报告 | 01 | | --- | --- | | 董事长致辞 | 03 | | 走进申达股份 | 05 | | 结篇 | 83 | 公司治理 信息披露 廉洁倡廉 风险合规 信息安全 党建引领 15 17 19 21 23 24 01 02 创新驱动 数字化建设 知识产权管理 产品质量 29 33 34 35 03 04 05 | 绿色之行: | 4 | | --- | --- | | 共筑可持续未来蓝图 | | | 环境管理 | 41 | | --- | --- | | 三废治理 | 45 | | 能源资源 | 48 | | 助力双碳 | 50 | | 绿色运营 | 52 | | 供应商管理 | 55 | | --- | --- | | 客户服务 | 58 | | 行业先锋 | 60 | 员工管理 回馈社会 6581 ㅣ 称谓说明 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： | | | 常用词语释义 | | --- | --- | --- | | 本公司、公司、我们、申达股份 | 指 | 上海申达股份有限公司 | | 东方国际集团 | 指 | 东方国际（集团）有限公司 | | 中国证监 ...