上海申达股份有限公司 第十一届董事会审计委员会 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市 公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 -- 规范运作》等规定和要求,上海申达股份有限公司(以下简称"公司") 董事会审计委员会(以下简称"审计委员会")本着勤勉尽责的原则,恪尽职守, 认真履职,对毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称"毕马威华 振")2024年审计资质及审计工作履行了监督职责。现将审计委员会对毕马威华 振会计师事务所 2024 年度履行监督职责的情况汇报如下: 一、2024年年审会计师事务所基本情况 (一) 会计师事务所基本情况 机构名称:毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) 成立日期:2012年7月10日 组织形式:特殊普通合伙企业 注册地址:北京市东城区东长安街1号东方广场东2座办公楼8层 首席合伙人: 邹俊 历史沿革:毕马威华振会计师事务所于 1992年 8 月 18 日在北京成立,于 2012 年 7 月 5 日获财政部批准转制为特殊普通合伙的合伙制企业,更名为毕马 威华振会计师事务所(特殊普通合伙),2012年7月 ...

审计相关决策 - 公司董事会审计委员会审核续聘会计师事务所议案[2] - 会议审议通过续聘2025年度报告与内控报告审计会计师事务所议案[2] - 同意将议案提交公司董事会审议[2] 审计机构情况 - 毕马威华振具备执业资格等良好条件[2] 日期信息 - 审核意见签署日期为2025年4月27日[3][4]

业绩数据 - 2024年度主营业务收入118.05亿元，含汽车零部件及出口贸易收入[8] - 2024年末资产总计102.34亿元，较2023年末下降5.23%[24] - 2024年末负债合计67.09亿元，较2023年末下降8.11%[26] - 2024年末股东权益合计35.26亿元，较2023年末增长0.49%[28] - 2024年营业收入118.24亿元，较2023年增长约1.34%[40] - 2024年净利润8320.35万元，较2023年扭亏为盈[40] - 2024年经营活动现金流量净额7.55亿元，2023年为负[51] 商誉情况 - 2024年12月31日，商誉账面原值11.33亿元，减值后账面价值4.16亿元，占合并总资产4.07%[12] - 管理层委聘独立外部评估机构年末对商誉减值测试[12] 股本变化 - 截至2024年12月31日，公司股本总额为13.21亿元[89] - 2023年7月非公开发行2.13亿股，注册资本及股本增加[88] 会计政策 - 汽车零部件销售在商品交付或购货方提货确认时确认收入[8] - 出口贸易业务按代理人或主要责任人不同方式确认收入[8] - 金融资产和负债有不同初始分类及计量方式[110][113] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，跌价准备可转回[147] - 固定资产按成本初始计量，折旧年限和残值率有规定[168] - 无形资产摊销年限不同，年末复核无变化[180] - 研发支出研究阶段计当期损益，开发阶段满足条件确认为无形资产[185] - 因非同一控制下企业合并形成的商誉不摊销[186] - 长期资产减值损失确认后不予转回[188] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入[197]

| 关于本报告 | 01 | | --- | --- | | 董事长致辞 | 03 | | 走进申达股份 | 05 | | 结篇 | 83 | 公司治理 信息披露 廉洁倡廉 风险合规 信息安全 党建引领 15 17 19 21 23 24 01 02 创新驱动 数字化建设 知识产权管理 产品质量 29 33 34 35 03 04 05 | 绿色之行: | 4 | | --- | --- | | 共筑可持续未来蓝图 | | | 环境管理 | 41 | | --- | --- | | 三废治理 | 45 | | 能源资源 | 48 | | 助力双碳 | 50 | | 绿色运营 | 52 | | 供应商管理 | 55 | | --- | --- | | 客户服务 | 58 | | 行业先锋 | 60 | 员工管理 回馈社会 6581 ㅣ 称谓说明 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： | | | 常用词语释义 | | --- | --- | --- | | 本公司、公司、我们、申达股份 | 指 | 上海申达股份有限公司 | | 东方国际集团 | 指 | 东方国际（集团）有限公司 | | 中国证监 ...

关于计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 上海申达股份有限公司（以下简称"申达股份"、"公司"）于 2025 年 4 月 27 日召开第十一届董事会第三十二次会议，审议通过了《关于计提资产减值 准备的议案》，现将具体情况公告如下： 一、 计提资产减值准备情况概述 为客观反映公司 2024 年度的财务状况和经营成果，按照《企业会计准则》 等相关规定，公司及下属子公司基于谨慎性原则，于 2024 年末对相关资产进行 了减值测试。经测试，2024 年度公司需对出现减值迹象的资产计提减值准备共 计人民币 6,488.64 万元减值准备（合并抵消前），对公司 2024 年度合并报表归 属于上市公司股东净利润的影响金额为减少 2,155.60 万元。 二、 计提减值的依据、数额和原因说明 本次计提明细情况如下： 证券代码：600626 证券简称：申达股份 公告编号：2025-010 上海申达股份有限公司 单位：万元 | 科目 | 计提跌价准备/减值准备金额 | 对公司合并报表归母净利润影响额 | | ...

上海申达股份有限公司 2024 年度审计委员会履职情况汇总报告 上海申达股份有限公司董事会: 公司董事会审计委员会根据中国证券监督管理委员会《上市公司治理准则》、《上海 证券交易所上市公司自律监管指引第1 号 -- 规范运作》以及上海申达股份有限公司(以 下简称"公司")《董事会审计委员会工作细则》等规定,致力于促进公司董事会审计委 员会的建设,加强公司内部监督和风险控制,加强对内审部门工作的监督和指导,做好 监督及评估外部审计师工作,并进一步加强与公司管理层及会计师事务所的联系和沟通, 多方面促进审计委员会工作职责的发挥。 现将公司董事会审计委员会 2024年度履职情况汇总报告如下: 一、审计委员会基本情况 公司第十一届董事会审计委员会委员为:独立董事马颖女士、独立董事郭辉先生和 董事陆志军先生。 二、审计委员会会议召开情况 2024 年度,审计委员会共召开五次会议,审议包括内部审计计划、内部审计报告、 内部控制评价报告、关联交易等事项、并形成决议进行签字。 | 召开目期 | 会议审议内容 | 重要意见和建 | 其他履行职责 | | --- | --- | --- | --- | | | | 议 | 情况 ...

公司财务情况 - 东方国际财务公司注册资本100,000万元[2] - 2023年底资本充足率25.45%，2024年底27.38%[10] - 2023 - 2024年底不良资产率、不良贷款率均为0%[11] - 2023年底流动性比例75.11%，2024年底77.30%[11] - 2023年底贷款比例29.87%，2024年底30.54%[11] 公司业务数据 - 截至2024年12月31日，公司在财务公司存款余额127,475万元，占比66.36%、13.33%[12] - 截至2024年12月31日，公司在财务公司贷款余额43,000万元，占比14.90%、13.32%[12] 公司制度与管理 - 截至2024年末，财务公司有制度9大类161项，修订15项、新增6项[3] - 2024年财务公司压力测试频率为季度，全币种、全业务覆盖[9] 公司风险与策略 - 财务公司有合法业务资质，各项风险指标合规[14] - 公司将持续关注业务往来，防范和控制风险[14]

审计机构聘请 - 公司聘请毕马威华振为2024年度审计机构[1] 审计工作内容 - 毕马威华振对2024年度财务报告及内控有效性审计[2] - 核查控股股东及关联方占用资金并出具报告[2] 审计结果 - 毕马威华振认为财报编制合规，公允反映财务状况[2] - 认为公司保持了有效的财务报告内部控制[2] - 出具标准无保留意见的审计报告[2] 审计评价 - 毕马威华振审计中沟通充分，遵守操守，保持独立[2][3] - 按时完成审计，行为规范，报告客观及时[4]

独立董事评估 - 公司董事会对独立董事史占中、马颖和郭辉独立性进行评估[1] - 三位独立董事未在公司及主要股东公司担任其他职务[1] - 三位独立董事与公司及相关方无利害关系，符合任职要求[1]

关于上海申达股份有限公司 2024 年度涉及财务公司 关联交易的存款、贷款等金融业务汇总表的专项说明 KPMG Huazhen LLP 8th Floor, KPMG Tower Oriental Plaza 1 East Chang An Avenue Beijing 100738 China Telephone +86 (10) 8508 5000 Fax +86 (10) 8518 5111 Internet kpmg.com/cn 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国北京 东长安街 1 号 东方广场毕马威大楼 8 层 邮政编码:100738 电话 +86 (10) 8508 5000 传真 +86 (10) 8518 5111 网址 kpmg.com/cn 关于上海申达股份有限公司 2024 年度涉及财务公司关联交易的存款、贷款等金融业务汇总表的专项说明 毕马威华振专字第 2503235 号 上海申达股份有限公司董事会： 我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了上海申达股份有限公司 (以下简称 "申达股份") 2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公 ...