审计机构续聘 - 公司拟续聘毕马威华振为2025年度报告和内控报告审计机构，待股东大会审议[3] - 2025年4月27日董事会通过续聘议案并提交股东大会[15] 审计机构情况 - 2024年12月31日毕马威华振有合伙人241人，注会1309人，签过证券审计报告超300人[4] - 2023年业务收入超41亿，审计业务超39亿，证券服务超19亿[4][5] - 2023年上市公司年报审计客户98家，财表审计收费约5.38亿，同行业53家[5] - 职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿[6] - 2023年审结债券案，按2% - 3%承担约270万赔偿[6] 审计费用 - 2024年年报审计费用218万，2025年预计不高于此数[12] - 2024年内控报告审计费用99万，2025年预计不高于此数[12] 人员情况 - 项目合伙人王齐近三年签或复核21份，徐文彬8份，质控复核人虞晓钧21份[8][9]

人员数据 - 截止2024年12月31日，毕马威华振有合伙人241人，注册会计师1309人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超300人[2] 业绩总结 - 毕马威华振2023年业务收入总额超41亿元，审计业务收入超39亿元，证券服务业务收入共计超19亿元[2] - 毕马威华振2023年上市公司年报审计客户家数为98家，财务报表审计收费总额约5.38亿元，同行业上市公司审计客户家数为53家[2][3] 未来展望（审计安排） - 2024年4月26日，公司同意续聘毕马威华振为2024年度审计机构[4] - 2025年1月23日，协商2024年度审计工作安排并形成年审计划书[5] - 2025年1月23日，第一次审阅公司2024年度财务报表并同意提交审查[5] - 2025年4月3日，再次审阅公司2024年年度财务报表并发表书面审核意见[5] - 2025年4月27日，审议通过《2024年年度财务会计报告》等议案并同意提交董事会审议[6]

业绩数据 - 2024年度主营业务收入118.05亿元，含汽车零部件及出口贸易收入[8] - 2024年末资产总计102.34亿元，较2023年末下降5.23%[24] - 2024年末负债合计67.09亿元，较2023年末下降8.11%[26] - 2024年末股东权益合计35.26亿元，较2023年末增长0.49%[28] - 2024年营业收入118.24亿元，较2023年增长约1.34%[40] - 2024年净利润8320.35万元，较2023年扭亏为盈[40] - 2024年经营活动现金流量净额7.55亿元，2023年为负[51] 商誉情况 - 2024年12月31日，商誉账面原值11.33亿元，减值后账面价值4.16亿元，占合并总资产4.07%[12] - 管理层委聘独立外部评估机构年末对商誉减值测试[12] 股本变化 - 截至2024年12月31日，公司股本总额为13.21亿元[89] - 2023年7月非公开发行2.13亿股，注册资本及股本增加[88] 会计政策 - 汽车零部件销售在商品交付或购货方提货确认时确认收入[8] - 出口贸易业务按代理人或主要责任人不同方式确认收入[8] - 金融资产和负债有不同初始分类及计量方式[110][113] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，跌价准备可转回[147] - 固定资产按成本初始计量，折旧年限和残值率有规定[168] - 无形资产摊销年限不同，年末复核无变化[180] - 研发支出研究阶段计当期损益，开发阶段满足条件确认为无形资产[185] - 因非同一控制下企业合并形成的商誉不摊销[186] - 长期资产减值损失确认后不予转回[188] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入[197]

审计相关决策 - 公司董事会审计委员会审核续聘会计师事务所议案[2] - 会议审议通过续聘2025年度报告与内控报告审计会计师事务所议案[2] - 同意将议案提交公司董事会审议[2] 审计机构情况 - 毕马威华振具备执业资格等良好条件[2] 日期信息 - 审核意见签署日期为2025年4月27日[3][4]

基本信息 - 公司成立于1986年12月，1992年改制为股份制企业，1993年1月7日在上海证券交易所上市，股票代码为SH.600626[23] - 截至2024年末，下属企业61家，员工6396人[23] 业绩数据 - 截至2024年末，总资产102.34亿元[23] - 2024年度实现营业收入118.24亿元[23] - 2024年研发投入1.63亿元，占营业收入1.38%[105] 业务情况 - 主要业务包括汽车内饰及声学元件、纺织新材料和进出口贸易[23] - 汽车内饰与声学元件业务主要客户为通用、福特等知名整车制造厂商[25] - 纺织新材料业务产品涵盖沼气膜结构、建筑膜结构等[25] - 进出口贸易业务与数百家客户合作，销售市场遍布数十个国家和地区[25] 公司治理 - 规范建立由股东会、董事会、监事会组成的公司治理架构[45] - 报告期内股东大会会议3次、董事会会议11次、审计委员会会议5次、战略与投资决策委员会会议3次[55] - 董事会成员9名，其中独立董事3名、职工董事1名、女性董事4名[56] 研发创新 - 搭建规范化研发管理体系，全球五大实验室紧密协作[19] - 研发团队420人，占比6.57%，其中博士6位，硕士50位[105] - 国内外拥有有效专利271件、有效注册商标44件，其中国内发明授权45件、实用新型152件、外观设计18件[128] 质量管理 - 2024年采取质量管理措施和实施质量培训提升产品质量[132] - 截至报告期末，多家子公司已通过IATF 16949认证[133] 绿色发展 - 坚守绿色发展理念，通过ISO 14001环境管理体系认证，2024年未受环境监管处罚[154] - 报告期内境内企业一般固废循环利用量约0.21万吨，境外Auria公司2024年废弃物转化回收规模达3.30万吨[173] - 2024年境内光伏发电使用总量867.48万千瓦时[191] - 屋顶光伏系统总装机容量为3600千瓦，光伏用电使用比例为33.19%[200]

业绩影响 - 2024年需计提减值准备6488.64万元（合并抵消前）[2] - 影响归母净利润减少2155.60万元[2] - 影响利润总额-3788.64万元[9] 减值明细 - 应收款项计提1578.21万元，影响-716.63万元[4] - 存货计提2210.43万元，影响-1438.97万元[4] - 长期股权投资计提2700.00万元[4] 其他减值 - 汽车地毯厂对集度、合众分别计提796.08万、590.85万[6] - 佛山中联长期股权投资2700.00万元全额计提[8] 决策情况 - 监事会认为程序合规，同意本次计提[10]

2024年工作情况 - 审计委员会召开五次会议[2] - 审计风控部开展专项审计和检查并出具报告[6] - 完成修订1项制度，28项待上会，44项持续推进[6] - 跟踪落实申达外贸新增和修订15项制度[7] - 聘请毕马威华振为外部审计师[8] 2024年沟通汇报 - 财务负责人向独立董事汇报2023财务及经营成果[3] - 管理层向独立董事汇报2023生产经营及重大事项[3] 2024年审议审阅 - 审计委员会审议多项议案提交董事会[4] - 审阅2024年半年度财务和检查报告[4] 会议及督促 - 召开审计委员会与注会、独董与注会见面会[10] - 督促会计师事务所提交审计报告[12] 未来展望 - 2025年审计委员会继续履职提升有效性和专业性[13]

公司财务情况 - 东方国际财务公司注册资本100,000万元[2] - 2023年底资本充足率25.45%，2024年底27.38%[10] - 2023 - 2024年底不良资产率、不良贷款率均为0%[11] - 2023年底流动性比例75.11%，2024年底77.30%[11] - 2023年底贷款比例29.87%，2024年底30.54%[11] 公司业务数据 - 截至2024年12月31日，公司在财务公司存款余额127,475万元，占比66.36%、13.33%[12] - 截至2024年12月31日，公司在财务公司贷款余额43,000万元，占比14.90%、13.32%[12] 公司制度与管理 - 截至2024年末，财务公司有制度9大类161项，修订15项、新增6项[3] - 2024年财务公司压力测试频率为季度，全币种、全业务覆盖[9] 公司风险与策略 - 财务公司有合法业务资质，各项风险指标合规[14] - 公司将持续关注业务往来，防范和控制风险[14]

审计机构聘请 - 公司聘请毕马威华振为2024年度审计机构[1] 审计工作内容 - 毕马威华振对2024年度财务报告及内控有效性审计[2] - 核查控股股东及关联方占用资金并出具报告[2] 审计结果 - 毕马威华振认为财报编制合规，公允反映财务状况[2] - 认为公司保持了有效的财务报告内部控制[2] - 出具标准无保留意见的审计报告[2] 审计评价 - 毕马威华振审计中沟通充分，遵守操守，保持独立[2][3] - 按时完成审计，行为规范，报告客观及时[4]

独立董事评估 - 公司董事会对独立董事史占中、马颖和郭辉独立性进行评估[1] - 三位独立董事未在公司及主要股东公司担任其他职务[1] - 三位独立董事与公司及相关方无利害关系，符合任职要求[1]