审计机构变更 - 公司拟聘任中证天通为2024年度审计机构，原聘任为北京兴华[3] - 2024年4月10日董事会通过变更议案，需股东大会审议生效[18][19] 中证天通情况 - 2022年末合伙人51人，2023年末注册会计师287人，签过证券报告76人[5] - 2022年收入总额38882.53万元，审计业务21937.07万元，证券业务3783.25万元[5] - 2022年上市公司审计客户13家，挂牌公司73家[5] - 2023年末职业风险基金1203.41万元，职业保险累计赔偿限额20000万元[5] 审计费用 - 2023年度审计费用120万元，含财务80万、内控40万[11] - 拟确定2024年审计费用150万元，含财务105万、内控45万[12]

资产减值准备数据 - 2023年母公司坏账准备计提644.39万元，转回188.83万元，期末余额48062.14万元[2][3] - 2023年合并存货跌价准备计提3563.32万元，转回及转销3613.07万元，期末余额7492.93万元[4] - 2023年合并在建工程减值准备计提80.64万元，期末余额6031.99万元[7] - 本期合并计提10234.16万元，影响利润总额4829.08万元[12]

独立董事评估 - 公司董事会对独立董事独立性评估并出具意见[1] - 独立董事未任其他职务且与公司无利害关系[1] - 独立董事符合独立性法规要求[1]

财务审计 - 北京兴华会计师事务所审计哈药集团2023年财报内控有效性，出具（2024）京会兴审字第00040007号报告[2][3] - 哈药集团2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[7] 数据相关 - 外部工程金额为2000万元[11]

人事变动 - 独立董事于2023年10月25日辞去公司相关职务[3] 会议审议 - 报告期至辞职日，公司召开6次董事会、1次股东大会，审议多项议案[4] - 2023年多次审议通过各类报告、预案及激励计划相关议案[12][14][22][23] 审计机构 - 2023年4月10日决定续聘兴华会计师事务所为2023年年度审计机构[15] 独立董事意见 - 认为公司薪酬考核、股权激励等工作合规，利于发展[25] - 履职期间推动公司治理结构优化[26]

会议审议 - 报告期内召开9次董事会、2次股东大会，董事会审议57项议案、股东大会审议19项议案[3] - 召开2次提名委员会会议，审议6项议案[5] - 召开4次薪酬与考核委员会会议，审议10项议案[6] 报告审议 - 2023年4月10日审议通过《2022年年度报告全文及摘要》等报告[15] - 2023年4月27日审议通过《2023年第一季度报告》[15] - 2023年8月24日审议通过《2023年半年度报告全文及摘要》[15] - 2023年10月2日审议通过《2023年第三季度报告》[15] 其他审议 - 2023年4月10日审议通过《关于公司2023年度日常关联交易预计的议案》[14] - 2023年4月10日审议通过续聘兴华会计师事务所为2023年年度审计机构[18] - 2023年12月27日审议通过聘任刘波为财务负责人[19] 人员相关 - 2023年12月11日审议通过选举第十届董事会董事等议案[1] - 2023年12月27日审议通过聘任高级管理人员及董事会秘书的议案[1] - 2023年3月23日审议通过确定2022年度高级管理人员薪酬绩效考核结果等议案[1] - 2023年12月27日审议通过确定部分高级管理人员基本薪酬的议案[2] 激励计划 - 2023年1月18日审议通过注销2021年股票期权与限制性股票激励计划中部分股票期权等议案[2] - 2023年4月27日审议通过2021年股票期权与限制性股票激励计划多个行权期和解除限售期相关注销及回购注销议案[2] - 2023年1月18日审议通过2021年股票期权与限制性股票激励计划第一次预留授予部分第一个行权期和解除限售期条件成就的议案[3] 其他情况 - 报告期内公司无董事、高级管理人员在拟分拆所属子公司安排持股计划相关计划事项[4] - 2023年公司为独立董事履职提供大力支持和必要条件[5] - 2024年独立董事将继续勤勉尽责，为公司提供建设性建议[5]

股权投资制度适用范围 - 股权投资管理制度适用于股份公司及其所属各企业，上市公司可参照自行制定[2] 股权投资定义 - 股权投资指公司购买其他企业股票或直接投资，以获取长期经济利益[3] 股权投资原则 - 公司股权投资需遵循战略引领、依法合规、能力匹配、合理回报原则[5] 决策与执行机构 - 公司股东大会及董事会是决策机构，管理层是执行机构[3][4] 审批权限 - 股权投资项目审批金额超出董事会权限需上报股东大会[8] 投资限制 - 股权投资不得导致资产负债率超过65%[8] - 审议通过的项目实际投资额原则上不得突破原预算审批额[10] - 原则上不投资境外股权项目，确有需要需报股东大会批准[14] 项目管理 - 股份公司及各企业管理层应明确项目实际负责人并进行考核[13] - 境内绝对控股非上市子公司重要事项需上报股份公司[13] 退出情形 - 股权投资逾期1年以上未按计划完成[15] - 企业已停产或停业1年以上[15] - 企业最近连续3年亏损且扭亏无望[15] - 参股企业无正当理由连续3年不分红或分红比例不达标[16] 重大事项报告 - 股份公司对企业增资等重大事项需向管理层会议报告请示[16] 档案管理 - 战略运营部应建立企业股权变动台账和档案[16] 检查考核 - 企业需检查考核股权投资项目报批和预算执行情况[17] 责任追究 - 投资未报批或超预算未报批将对相关人员追责[17] 制度修订与生效 - 制度与法律法规或章程抵触时按规定执行并修订[19][20] - 制度自董事会审议通过之日起生效[20]

董事会审计委员会构成 - 第九届和第十届董事会审计委员会由李兆华、娄爱东和尹世炜3名成员组成，主任委员为李兆华[1] 会议情况 - 2023年共召开会议7次，审议8项议案并听取14项工作汇报[4] 议案审议 - 2023年多次会议审议通过多项议案，如年度审计计划、季度报告等[4][5][6] 审计服务 - 决定续聘北京兴华会计师事务所为公司提供2023年审计服务[9]

内部控制情况 - 2023年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比99.12%，营收合计占比99.89%[8] - 报告期内发现非财务报告内控一般缺陷2个[18] 内控标准与整改 - 内控缺陷认定标准与以前年度一致[12][13] - 上一年度非财务报告内控一般缺陷已全部整改完成[19] 内控工作举措 - 报告期内公司持续跟踪完善内控，优化流程并加强监督[20]

会议情况 - 报告期内召开1次董事会，审议7项议案[3][4] - 报告期内召开1次提名委员会会议，审议3项议案[5] - 2023年12月27日召开第十届第一次董事会，审议多项议案[13][16][17] 独立董事 - 独立董事自2023年12月27日起任职，履职时间短[3][21] - 2024年将提供更多建设性建议[21] 其他 - 报告期内未召开股东大会和独立董事专门会议[3][6] - 报告期内未发生应披露关联交易等事项[9][10][11][12][14][15][18][19]