会计差错更正事项 - 2024年第一季度报告会计差错更正，营业收入减少1059.62万元、营业成本减少1059.62万元[1][4] - 2024年第一季度，控股子公司三慎泰宝丰与东方国药业务往来1129.57万元，原按总额法确认收入，现调整为净额法[2][3][4] 会计差错更正审议情况 - 2024年6月4日，董事会审计委员会、董事会、监事会均审议通过会计差错更正议案[5] - 监事会认为更正符合规定，能客观反映公司状况，敦促加强财务管理[10] - 审计委员会认为更正符合规定，不损害公司及股东利益，同意提交董事会审议[11] 会计差错更正前后数据对比 - 更正后2024年第一季度营业总收入为2773.52万元，更正前为3833.14万元[7] - 更正后2024年第一季度营业总成本为3890.08万元，更正前为4949.70万元[7] - 更正后2024年第一季度营业成本为1929.86万元，更正前为2989.48万元[7] - 更正后2024年第一季度营业收入同比增长24.64%，更正前为72.25%[8] - 更正后2024年第一季度营业成本同比增长9.17%，更正前为69.12%[8]

尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙） 《关于杭州天目山药业股份有限公司 2023年年度报告的信息披露问询函》的回复 尊敬的上海证券交易所： 根据贵所于 2024 年 5 月 13 日下发的《关于杭州天目山药业股份有 限公司 2023 年年度报告的信息披露问询函》（上证公函【2024】0498 号） （以下简称"问询函"）的有关意见和要求，尤尼泰振青会计师事务所（特 殊普通合伙）(以下简称"本所"）作为杭州天目山药业股份有限公司(以 下简称"天目药业")聘任的 2023 年度财务报表审计机构，对贵所的问 询函所列问题进行了逐项落实、核查，现将有关问题回复如下： 一、年报显示，2023 年度公司实现营业收入 1.22 亿元，同比上升 11.82%，扣除后的营业收入为 1.11 亿元。公司主营业务毛利率近年来下 滑明显，由 2020 年的 39.65%降至报告期内的 22.07%。分板块看，保健 品业务营收同比增长 157.52%，毛利率同比增长 6.97%至 50.92%；中药 业务营收同比增长 28.11%，毛利率由 41.49%大幅下滑至-19.89%。报告 期内，销售费用为 246.63 万元，同比下降 ...

财务总体情况 - 2024年第一季度营业收入2773.52万元，同比增长24.64%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为 -972.28万元[4] - 总资产3.13亿元，较上年度末减少9.71%；归属于上市公司股东的所有者权益2741.53万元，较上年度末减少26.18%[5] - 2024年3月31日资产总计312,679,319.64元，较2023年12月31日的346,288,556.33元有所下降[20][21][22] - 2024年第一季度营业总收入27,735,233.63元，较2023年第一季度的22,252,900.21元增长约24.64%[24] - 2024年第一季度营业总成本38,900,790.52元，较2023年第一季度的30,681,040.64元增长约26.8%[24] 非经常性损益 - 非经常性损益合计102.97万元，其中计入当期损益的政府补助29.62万元，其他营业外收入和支出62.82万元，其他符合非经常性损益定义的损益项目0.24万元[6][7] 资产项目变动 - 货币资金较上期末减少42.92%，主要因母公司还银行贷款3000万元[8] - 应收款项融资较上期末增加44.45%，因子公司黄山天目薄荷药业有限公司收到应收票据较年初增加12.33万元[8] - 预付款项较上期末增加439.40%，因控股子公司杭州三慎泰宝丰中药有限公司预付货款增加431万元[8] - 2024年3月31日流动资产合计150,378,809.16元，较2023年12月31日的181,499,253.27元减少[20] - 2024年3月31日非流动资产合计162,300,510.48元，较2023年12月31日的164,789,303.06元减少[21] 营业收入增长原因 - 营业收入增长主要因控股子公司杭州三慎泰中医门诊部有限公司收入增加376万元，全资子公司上海天目山药业科技有限公司收入增加225万元[8][9] 现金流量情况 - 经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少流出70.19%，因经营活动现金流入较上年增加1269.56万元，而经营活动现金流出较上年只增加428万元[9] - 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加流出1347.05%，因本报告期母公司归还银行贷款3000万元[9] - 2024年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为37,294,343.10元，2023年同期为22,337,611.36元[29] - 2024年第一季度经营活动现金流入小计为37,709,969.69元，2023年同期为25,014,384.17元[29] - 2024年第一季度经营活动现金流出小计为41,283,693.37元，2023年同期为37,003,808.58元[30] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-3,573,723.68元，2023年同期为-11,989,424.41元[30] - 2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为-3,057,657.62元，2023年同期为-1,145,979.00元[30] - 2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为-35,410,537.66元，2023年同期为-2,447,078.37元[30] - 2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为-42,041,918.96元，2023年同期为-15,582,481.78元[31] 股东持股情况 - 2024年第一季度青岛汇隆华泽投资有限公司持股36519460股，占比29.99%；青岛源嘉医疗科技有限公司持股15045900股，占比12.36%等[12] - 杭州岳殿润投资管理合伙企业（有限合伙）除普通证券账户持有4000000股外，还通过信用担保账户持有2500000股[13] 公司治理与决策 - 2024年4月15日公司召开2024年第一次临时股东大会，刘德胜补选为第十一届监事会监事[14] 股权交易 - 公司以16.50万元受让源嘉控股持有的源嘉生物51%股权，源嘉生物将纳入合并报表范围[15] 法律诉讼与担保责任 - 法院判决祝政返还陆亚娟借款本金利息等，公司就祝政不能清偿部分的1/2承担赔偿责任，后担保责任解除[16] - 潘建德起诉公司支付延期借款利息等，法院一审判决公司支付赔偿款342523.93元，后担保责任解除[17] 负债与所有者权益变动 - 2024年3月31日负债合计266,829,318.90元，较2023年12月31日的290,340,095.74元减少[22] - 2024年3月31日所有者权益合计45,850,000.74元，较2023年12月31日的55,948,460.59元减少[22] 费用与损失情况 - 2024年第一季度销售费用2,089,203.84元，较2023年第一季度的1,884,348.14元增长约10.87%[24] - 2024年第一季度管理费用16,044,127.35元，较2023年第一季度的9,722,239.23元增长约65.02%[24] - 2024年第一季度信用减值损失42,680.13元，2023年第一季度无此项损失[24] 利润与收益情况 - 2024年第一季度营业利润为-10,916,187.17元，2023年同期为-8,301,111.27元[25] - 2024年第一季度净利润为-10,098,459.85元，2023年同期为-9,973,874.17元[25] - 2024年第一季度基本每股收益为-0.0798元/股，2023年同期为-0.0744元/股[26]

关于上海证券交易所对公司 2023 年年报问询函的 回复公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 1.公司持续经营能力存在不确定性 2023 年度，公司因连续三年实现归属于上市公司股东的净利润为负值，经 营活动现金流量净额为负值，且 2024 年一季度归属于上市公司股东的净利润为 负值，尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了带持续经营重大 不确定性段落无保留意见的审计报告（尤振审字[2024]第 0252 号）。同时，公 司临安制药中心搬迁后，复产进度不及预期，截至目前，仅完成青霉素车间及滴 眼剂车间生产线的建设。黄山市天目药业有限公司（以下简称"黄山天目"）实 施产能提升及技术改造系列扩产增收项目，投产进度及改造周期存在不确定性。 敬请广大投资者注意投资风险。 2.公司可能存在 2024 年度净利润为负值且营业收入低于 3 亿元的风险 2024 年一季度，公司实现营业收入 2,773.52 万元，实现利润总额为- 1,007.27 万元，归属于上市公司股东的净利润为-972.28 万元 ...

证券代码：600671 证券简称：*ST 目药 公告编号：临 2024-046 杭州天目山药业股份有限公司 第十一届董事会第三十二次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、董事会会议召开情况 杭州天目山药业股份有限公司（以下简称"公司"）第十一届董事会第三十 二次会议于 2024 年 6 月 4 日以现场结合通讯表决方式召开。会议通知于 2024 年 6 月 3 日通过邮件、电话等方式送达全体董事。因审议事项紧急，公司需要尽 快召开董事会临时会议,根据《公司章程》和《公司董事会议事规则》的有关规 定,本次董事会会议豁免通知时限要求，召集人在会议上作出了说明。本次会议 应出席董事 9 名，实际出席董事 9 名。会议由董事长刘加勇先生主持，会议参与 表决人数及召集、召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，合法有 效。 董事会认为：本次会计差错更正是必要、合理的，符合《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编 报规则第 19 号—财务信息的更正及相关 ...

证券代码：600671 证券简称：*ST 目药 公告编号：临 2024-047 杭州天目山药业股份有限公司 第十一届监事会第二十五次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、监事会会议召开情况 杭州天目山药业股份有限公司（以下简称"公司"）第十一届监事会第二十 五次会议于 2024 年 6 月 4 日以通讯表决方式召开。会议通知于 2024 年 6 月 3 日 通过邮件、电话等方式送达全体监事。因审议事项紧急，公司需要尽快召开监事 会临时会议,根据《公司章程》和《公司监事会议事规则》的有关规定,本次监事 会会议豁免通知时限要求，召集人在会议上作出了说明。本次会议应出席监事 3 名，实际出席监事 3 名。会议由监事会主席刘德胜先生主持，会议参与表决人数 及召集、召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，合法有效。 二、监事会会议审议情况 经与会监事书面表决,会议审议并通过了如下决议： （一）审议通过《关于 2024 年第一季度报告会计差错更正的议案》 经审核，监事会认为本次会计差错更正符合《企业会计 ...

杭州天目山药业股份有限公司 2024 年第三次临时股东大会会议资料 杭州天目山药业股份有限公司 2024 年第三次临时股东大会 会议资料 会议召开时间：二〇二四年六月十二日 1 / 10 杭州天目山药业股份有限公司 2024 年第三次临时股东大会会议资料 会 议 议 程 一、大会主持人介绍到会股东及来宾情况； 二、董事会秘书宣布到会股东代表资格情况； 三、董事会秘书宣读《2024 年第三次临时股东大会会议须知》； 四、大会主持人宣布大会开始； 五、宣读审议议案： 1、审议《关于公司董事会换届暨选举第十二届董事会非独立董事的议案》； 2、审议《关于公司董事会换届暨选举第十二届董事会独立董事的议案》； 3、审议《关于公司监事会换届暨选举第十二届监事会非职工监事的议案》。 六、主持人宣读大会投票表决说明； 七、推荐两名股东代表、一名监事代表与律师一同参加计票、监票； 八、针对大会审议议案，对股东（或股东代表）提问进行回答； 九、股东（或股东代表）审议表决以上议案； 十、计票、监票人宣布现场表决结果； 十一、休会，现场表决结果报送上证所信息网络有限公司，等待上证所信息网 络有限公司统计汇总现场及网络投票的表决结果； ...

杭州天目山药业股份有限公司 2024 年第二次临时股东大会会议资料 杭州天目山药业股份有限公司 2024 年第二次临时股东大会 会议资料 会议召开时间：二〇二四年六月十一日 1 / 8 杭州天目山药业股份有限公司 2024 年第二次临时股东大会会议资料 会 议 议 程 现场会议时间：2024年6月11日下午2:00 现场会议地点：浙江省杭州市萧山区博亚时代中心1803会议室 会议召开方式：本次股东大会采用现场会议和网络投票相结合的方式，网络投票 系统为上海证券交易所股东大会网络投票系统 会议主持人：公司董事长 会议议程： 1、审议《关于全资子公司黄山市天目药业有限公司实施产能提升及技术改造 项目的议案》。 2 / 8 一、大会主持人介绍到会股东及来宾情况； 二、董事会秘书宣布到会股东代表资格情况； 三、董事会秘书宣读《2024 年第二次临时股东大会会议须知》； 四、大会主持人宣布大会开始； 五、宣读审议议案： 六、主持人宣读大会投票表决说明； 七、推荐两名股东代表、一名监事代表与律师一同参加计票、监票； 八、针对大会审议议案，对股东（或股东代表）提问进行回答； 九、股东（或股东代表）审议表决以上议案； 十、计 ...

一、被提名人具备上市公司运作的基本知识,熟悉相关法律、行 政法规、规章及其他规范性文件,具有5年以上法律、经济、会计、 财务、管理或者其他履行独立董事职责所必需的工作经验。被提名人 已经参加培训并取得证券交易所认可的相关培训证明材料。 二、被提名人任职资格符合下列法律、行政法规和部门规章的要 求: (一)《中华人民共和国公司法》关于董事任职资格的规定; 独立董事提名人声明与承诺 提名人青岛源嘉医疗科技有限公司,现提名盛筱朦为杭州天目山 药业股份有限公司第十二届董事会独立董事候选人,并已充分了解被 提名人职业、学历、职称、详细的工作经历、全部兼职、有无重大失 信等不良记录等情况。被提名人已同意出任杭州天目山药业股份有限 公司第十二届董事会独立董事候选人(参见该独立董事候选人声明)。 提名人认为,被提名人具备独立董事任职资格,与杭州天目山药业股 份有限公司之间不存在任何影响其独立性的关系,具体声明并承诺如 下: (二)《中华人民共和国公务员法》关于公务员兼任职务的规定; (三)中国证监会《上市公司独立董事管理办法》、上海证券交 易所自律监管规则以及公司章程有关独立董事任职资格和条件的相 关规定; (四)中共中央纪 ...

证券代码：600671 证券简称：*ST 目药 公告编号：临 2024-042 杭州天目山药业股份有限公司 第十一届监事会第二十四次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、监事会会议召开情况 会议同意提名刘德胜先生、王璐先生为公司第十二届监事会非职工代表监事 候选人。上述非职工监事候选人经股东大会选举产生后与职工代表监事共同组成 公司第十二届监事会，任期为自股东大会审议通过之日起三年。监事候选人简历 详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于公司董事 会、监事会换届选举的公告》（公告编号：临 2024-043）。 表决结果：同意票 3 票、反对票 0 票、弃权票 0 票。 本议案尚需提交公司 2024 年第三次临时股东大会审议。 特此公告。 杭州天目山药业股份有限公司监事会 杭州天目山药业股份有限公司（以下简称"公司"）第十一届监事会第二十 四次会议于 2024 年 5 月 27 日以通讯表决方式召开。会议通知于 2024 年 5 月 24 日通过邮件、专人送达、电话 ...