关于对上海贵酒股份有限公司 2024年度财务报表 出具带与持续经营相关的重大不确定性段的保留意见 审计报告的专项说明 中兴财光华审专字(2025)第 202114 号 关于对上海贵酒股份有限公司 2024 年度财务报表出具带与持续经营相关的重大不确定性段 的保留意见审计报告的专项说明 中兴财光华审专字(2025)第 202114 号 上海贵酒股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了上海贵酒股份有限公司(以下简称贵酒股份)2024 年度财务报表,包括 2024年 12月 31日的合并及公司资产负债表,2024年度的 合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财 务报表附注,并于 2025年4月 18 日出具了保留意见的审计报告(中兴财光华审 会字(2025)第 202235号),审计报告中包含与持续经营相关的重大不确定性 段。 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号 -- 非标准审计意见及其涉及事项的处理(2020年修订)》、《监管规则适 用指引 -- 审计类第1号》以及《上海证券交易所股票上市规则(2024年4月修 订)》的相关要求,现就相关事项 ...

证券代码：600696 证券简称：岩石股份 公告编号：2025－020 上海贵酒股份有限公司 关于计提资产减值损失的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、本次计提资产减值损失、信用减值损失情况概述 根据《企业会计准则》及相关会计政策的规定，为客观、公允地反映公司截至 2024年12月31日的财务状况及2024年1-12月的经营成果，本着谨慎性原则，上海贵 酒股份有限公司（以下简称"公司"）对截至2024年12月31日母公司及子公司的资产 进行了减值测试，2024年全年计提资产减值损失及信用减值损失共6,359.11万元， 具体情况如下： | 项目 | 具体项目 | 金额（万元） | | --- | --- | --- | | 资产减值损失 | 存货跌价损失 | 254.33 | | | 长期股权投资减值损失 | 1,736.64 | | | 在建工程减值损失 | 3,905.61 | | | 固定资产减值准备 | 419.94 | | | 小计 | 6,316.53 | | 信用减值损失 | 应收账款信用减 ...

证券代码：600696 证券简称：岩石股份 公告编号：2025－019 上海贵酒股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ● 本次会计政策变更系上海贵酒股份有限公司（以下简称"公司"）根据财政部 发布的《企业会计准则解释第17号》和《企业会计准则解释第18号》相关规定进行 的会计政策变更，无需提交公司董事会和股东大会审议。 ● 本次会计政策调整对公司的财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，不 存在损害公司和全体股东利益的情形。 三、本次会计政策变更对公司的影响 本次会计政策变更系公司根据财政部发布的相关规定进行的合理变更，符合相 关法律法规的规定及公司实际情况。执行变更后的会计政策能够更加客观、公允地 反映公司财务状况和经营成果。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果 和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。 2023 年 10 月，财政部发布《企业会计准则解释第 17 号》（财会[2023]21 号），其中"关于流动负债与非流动负债的划分 ...

上海贵酒股份有限公司 （一）在上市公司或者其附属企业任职的人员及其配偶、父母、子女、主要 社会关系； （二）直接或者间接持有上市公司已发行股份百分之一以上或者是上市公司 前十名股东中的自然人股东及其配偶、父母、子女； （三）在直接或者间接持有上市公司已发行股份百分之五以上的股东或者在 上市公司前五名股东任职的人员及其配偶、父母、子女； （四）在上市公司控股股东、实际控制人的附属企业任职的人员及其配偶、 父母、子女； （五）与上市公司及其控股股东、实际控制人或者其各自的附属企业有重大 业务往来的人员，或者在有重大业务往来的单位及其控股股东、实际控制人任职 的人员； （六）为上市公司及其控股股东、实际控制人或者其各自附属企业提供财务、 法律、咨询、保荐等服务的人员，包括但不限于提供服务的中介机构的项目组全 体人员、各级复核人员、在报告上签字的人员、合伙人、董事、高级管理人员及 主要负责人； （七）最近十二个月内曾经具有第一项至第六项所列举情形的人员； （八）法律、行政法规、中国证监会规定、证券交易所业务规则和公司章程 规定的不具备独立性的其他人员。 前款第四项至第六项中的上市公司控股股东、实际控制人的附属企业，不 ...

如审计报告中"二、形成保留意见的基础"部分所述: 1、关联方及关联交易 上海贵酒股份有限公司 董事会关于2024年度审计报告出具保留意见涉及事项的专项说明 各位董事： 上海贵酒股份有限公司（以下简称"公司"）聘请中兴财光华会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"中兴财光华"）为公司 2024 年度财务报告审计机构。经 审计，中兴财光华为公司 2024 年度财务报告出具了保留意见的《上海贵酒股份有 限公司 2024 年度审计报告》（中兴财光华审会字（2025）第 202235 号）。根据 《上海证券交易所股票上市规则》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》等有关规定的要求，公司董事 会对该审计意见涉及事项说明如下： 一、审计报告中保留意见所涉及事项 三、董事会关于保留意见审计报告涉及事项的说明 1、针对关联方及关联交易事项，该事项发生于2023年度，2024年度与原疑似 关联方所发生的交易119.46万元为原有合同及履约的延续执行。由于所涉及事项的 影响还未消除，上述交易金额也未确认为2024年度收入。公司已于2024年4月4日对 上海证券交易所下发的《关 ...

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 证券停复牌情况：适用 因公司 2024 年度经审计的扣除非经常性损益前后的净利润低者为负值，且扣 除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入低于 3 亿元， 触及《上海证券交易所股票上市规则》第 9.3.2 条第一款第（一）项规定，公司股 票将被实施退市风险警示，本公司的相关证券停复牌情况如下： | 证券代码 | 证券简称 | 停复牌类型 | | 停牌起始日 | 停牌 | 停牌终止日 | 复牌日 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | | 期间 | | | | 600696 | 岩石股份 | A 股 | 停牌 | 2025/4/22 | 全天 | 2025/4/22 | 2025/4/23 | 第一节 股票种类简称、证券代码以及实施退市风险警示的起始日 1、股票种类与简称 证券代码：600696 证券简称：岩石股份 公告编号：2025-022 上海贵酒股份有限公司 ...

上海贵酒股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所2024年度履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《国有企业、上市公 司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—— 规范运作》和《公司章程》等规定和要求,上海贵酒股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，审慎履行对会计师事务所的监 督职责，现将董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职评估及履行监督职责 的情况汇报如下： | 名称 | 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） | | --- | --- | | 统一社会信用代码 | 9111010208376569XD | | 类型 | 特殊普通合伙企业 | | 主要经营场所 | 北京市西城区阜成门外大街2号万通金融中心A座24层 | | 执行事务合伙人 | 杨海龙 | | 成立日期 | 1999年1月 | | 经营范围 | 审查企业会计报表、出具审计报告；验证企业资本，出具验资报告； | | | 办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具相关报告；承 | | | 办会计咨询、会计服务业务；法律、 ...

关于上海贵酒股份有限公司 2024 年度非经营性资金占 用及其他关联资金往来情况的专项说明 中兴财光华审专字（2025）第 202113 号 其他关联资金往来情况的专项说明 中兴财光华审专字(2025)第 202113 号 上海贵酒股份有限公司全体股东: 我们接受上海贵酒股份有限公司(以下简称"贵酒股份")委托,根据中国 注册会计师执业准则审计了贵酒股份公司 2024 年 12 月 31 日 的合并及公司资产 负债表,2024年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东 权益变动表和财务报表附注,并出具了中兴财光华审会字(2025)第 202235号保 留意见审计报告。 根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要 求》(证监会公告[2022]26 号）及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2 号 -- 业务办理(2024年5月修订)》的相关要求,贵酒股份公司编制了本专项 说明所附的 2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下 简称"汇总表")。 编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是贵酒股份公司 管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我 ...

上海贵酒股份有限公司 独立董事关于独立性的自查报告 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规 则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等要求，作 为上海贵酒股份有限公司（以下简称"公司"）在任独立董事陈建波，本人就独立 性情况进行了自查，不存在下列情形： （一）在上市公司或者其附属企业任职的人员及其配偶、父母、子女、主要 社会关系； （二）直接或者间接持有上市公司已发行股份百分之一以上或者是上市公司 前十名股东中的自然人股东及其配偶、父母、子女； （三）在直接或者间接持有上市公司已发行股份百分之五以上的股东或者在 上市公司前五名股东任职的人员及其配偶、父母、子女； （五）与上市公司及其控股股东、实际控制人或者其各自的附属企业有重大 业务往来的人员，或者在有重大业务往来的单位及其控股股东、实际控制人任职 的人员； （六）为上市公司及其控股股东、实际控制人或者其各自附属企业提供财务、 法律、咨询、保荐等服务的人员，包括但不限于提供服务的中介机构的项目组全 体人员、各级复核人员、在报告上签字的人员、合伙人、董事、高级管理人员及 主要负责人； （七）最近十二个月内曾经具有第 ...

证券代码：600696 证券简称：岩石股份 公告编号：2025－012 上海贵酒股份有限公司 二、公司股票停牌情况及退市风险警示实施安排 如公司2024年度经审计的扣除非经常性损益前后的净利润和扣除与主营业务无 关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入触及《上海证券交易所股票上市 规则》第9.3.2条第一款第（一）项情形，公司股票将于2024年年度报告披露日起开始 停牌。披露日为非交易日的，于次一交易日起开始停牌。上海证券交易所在公司股票 停牌之日后5个交易日内，根据实际情况对公司股票实施退市风险警示。公司将在股 票被实施退市风险警示之前一个交易日作出公告，公司股票自公告披露日后的次一 交易日起复牌。自复牌之日起，公司股票实施退市风险警示。 三、历次风险提示公告的披露情况 关于公司股票可能被实施退市风险警示的第三次风险提示公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 依据《上海证券交易所股票上市规则（2024年4月修订）》9.3.2条规定，上 海贵酒股份有限公司（以下简称"公司"）股票可能被上海证 ...