财务数据 - 公司注册资本为17,690.4002万元[1] - 2024年12月31日，银行存款91,439,668.50元，其他货币资金25,396,334.40元，存放财务公司存款6,545,266.77元[116] - 2024年末应收票据（银行承兑汇票）余额4,115,900.00元，较年初1,142,104.12元增加[119] - 2024年末应收账款余额76,619,756.09元，较年初78,993,221.57元减少[119] - 年末应收账款坏账准备合计21,682,585.25元，计提比例28.30%，年初合计25,777,923.50元，计提比例32.63%[121] - 年末应收款项融资中应收票据余额17,891,679.60元，年初余额50,344,173.45元[126] - 年末预付款项12,906,290.19元，年初17,167,303.82元[127] - 其他应收款年末余额2.013485851亿，年初余额1.6759760605亿，年末坏账准备805.593833万，年初854.102712万[1] - 存货年末账面余额5.5440773588亿，账面价值5.1959486646亿，年初账面余额6.9912361343亿，账面价值6.8381426372亿[132][133] - 其他流动资产年末余额294.413594万，年初余额430.579521万[135] - 联营企业宜宾天畅物流有限责任公司年初余额为2,125,761.54元，年末余额为2,828,639.64元[138] - 其他非流动金融资产金额为1,500,000.00元[139] - 固定资产年初账面原值合计4,457,885,533.8元，年末余额为4,572,046,328.72元[145] - 固定资产年末账面价值合计2,165,877,049.26元，年初账面价值合计2,293,477,418.63元[146] - 在建工程账面余额年末为6,275,338.26元，年初为5,091,232.03元[150] - 固定资产清理年末余额为1,145,324.53元[151] - 使用权资产年初余额9,428,191.07元，本年减少9,428,191.07元[157] - 无形资产账面原值年初为285,406,843.92元，年末为285,970,584.87元[158] - 长期待摊费用年初合计18,811,862.01元，年末合计10,576,608.72元[160] - 未经抵销的递延所得税资产年末合计7,008,800.89元，年初合计7,366,760.28元[162] - 可抵扣暂时性差异年末为97,209,127.00元，年初为82,045,814.32元[165] - 短期借款银行本户年末为146,728,016.62元，年初为191,510,169.46元[169] - 应付职工薪酬合计年末为58,747,216.57元，年初相关数据合计为184,235,010.22元[174] - 应交税费年末合计28,040,184.35元，年初为13,600,336.19元[176] - 其他应付款年末合计123,893,423.61元，年初为94,731,895.25元[178] - 其他流动负债年末合计53,398,274.47元，年初为1,336,828,746.87元[180] - 长期借款年末余额为1,577,889,999.98元，年初余额为13,500,000.00元[184] - 租赁负债年末余额为3,742,230.77元，年初余额为7,366,760.28元[184] - 资本公积年末余额为534,817,626.80元，年初余额为239,341,472.07元[192] - 股本年初余额和年末余额均为176,904,002.00股[194] - 主营业务本年收入2,227,845,031.48元，上年收入1,973,287,782.19元[199] - 其他业务本年收入9,712,037.34元，上年收入2,119,657.16元[199] - 本年营业收入2,237,557,068.82元，上年营业收入2,441,091,750.76元[199] - 本年营业成本2,116,014,608.56元，上年营业成本2,113,122,002.39元[199] - 本年营业收入扣除项目合计822,300,892.01元，占比36.75%；上年扣除项目合计782,492,083.34元，占比32.06%[200] - 正常经营之外其他业务收入本年为8,197,632.42元，上年为10,664,127.76元[200] - 同一控制下企业合并子公司期初至合并日收入本年为814,103,259.59元，上年为770,944,643.00元[200] 政策与标准 - 财务报表经董事会于2025年4月28日审议批准[2] - 重要的应收款项坏账认定标准为单项明细金额超过200.00万元[10] - 重要的核销应收款项认定标准为单项明细金额超过100.00万元[10] - 重要的账龄超过1年的预付款项认定标准为单项明细金额超过100.00万元[11] - 重要的在建工程项目认定标准为单项明细金额超过300.00万元[11] - 重要的联营企业认定标准为来自于联营企业的投资收益占公司归属于母公司所有者净利润的比例10%以上[11] - 重要的账龄超过1年的应付款项认定标准为单项明细金额超过300.00万元[11] - 重要的账龄超过1年的合同负债认定标准为单项明细金额超过200.00万元[11] - 增值税税率为13%、9%、6%、5%、3%、1%，城市维护建设税税率为7%、5%，教育费附加税率为3%，地方教育费附加税率为2%，土地使用税为8元/平方米、16元/平方米，房产税为1.20%、12%[108] - 宜宾纸业股份有限公司和四川普什酷酸纤维素有限责任公司企业所得税税率为15%，宜宾竹瑞进出口贸易有限公司等4家子公司为25%，普什醋酸纤维素香港有限公司利得税税率为16.5%[109] - 2021年1月1日至2030年12月31日，公司符合条件按应纳税所得额的15%计征企业所得税[110] - 2024年12月6日起三年内，子公司四川普什酷酸纤维素有限责任公司按15%税率缴纳企业所得税[110] - 子公司宜宾汇洁环保科技有限责任公司符合条件享受企业所得税“三免三减半”优惠政策[110] 会计处理 - 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括公司及全部子公司[19] - 合营安排分为共同经营和合营企业，公司对合营企业投资采用权益法核算[26] - 公司以预期信用损失为基础计提减值准备[50] - 存货取得时按实际成本计价，领用和发出按加权平均法计价[56] - 公司将已履约但客户未支付对价且非无条件收款的权利列示为合同资产，同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示[58] - 符合资本化条件资产购建或生产非正常中断连续超3个月暂停借款费用资本化[75] - 公司在客户取得商品控制权时确认收入，按各单项履约义务单独售价比例分摊交易价格[91] - 与资产相关政府补助冲减资产账面价值或确认为递延收益[93] - 公司作为承租人对租赁确认使用权资产和租赁负债[98]

业绩总结 - 2024年度母公司营业收入223,755.7万元，上年度244,109.18万元[11] - 2024年营业收入扣除后金额41,525.67万元，上年度65,859.9万元[11] 审计情况 - 审计机构2025年4月29日签发无保留意见审计报告[1] - 审计机构认为2024年度营业收入扣除情况表按规定编制[6]

内部控制 - 公司董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[2] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露非财务报告内控重大缺陷[3] - 2024年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[5] - 内控有不能防错和发现错报可能，推测未来有效性有风险[4] 资金情况 - 众华会计师事务所资金为2670万元[8]

收入和利润（同比环比） - 公司2025年第一季度营业收入为6.1236亿元，同比增长9.51%[5] - 2025年第一季度营业总收入为612,362,460.03元，同比增长9.5%[18] - 归属于上市公司股东的净利润为1602.71万元，同比大幅增长99.8%[5] - 2025年第一季度净利润为42,699,047.74元，同比增长98.9%[19] - 归属于母公司股东的净利润为16,027,143.43元，同比增长99.8%[19] - 基本每股收益为0.0906元/股，同比增长100%[5] - 基本每股收益为0.0906元/股，同比增长100%[20] - 加权平均净资产收益率为7.00%，同比增加5.65个百分点[5] 成本和费用（同比环比） - 营业成本为479,197,290.52元，同比增长0.8%[18] - 销售费用为4,769,876.24元，同比增长31.5%[18] - 研发费用为13,262,536.51元，同比增长16.1%[18] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为2.6172亿元，同比增长326.51%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为261,715,139.41元，同比增长326.5%[21] - 期末现金及现金等价物余额为271,499,892.98元，同比增长394.1%[22] - 投资活动产生的现金流量净额为-26,400,647.57元，同比扩大620.3%[22] 资产和负债变化 - 货币资金从2024年末的123,381,269.67元增至2025年3月末的299,923,981.27元，增长143.09%[13] - 应收账款从2024年末的54,937,170.84元增至2025年3月末的80,630,481.48元，增长46.77%[13] - 短期借款从2024年末的80,038,666.67元增至2025年3月末的200,000,000.00元，增长149.88%[14] - 长期借款从2024年末的1,577,889,999.98元增至2025年3月末的1,756,490,000.00元，增长11.32%[15] 股东权益和所有者权益 - 归属于上市公司股东的所有者权益为2.3785亿元，较上年度末增长7.61%[6] - 未分配利润从2024年末的-263,834,096.11元改善至2025年3月末的-247,806,952.68元[15] - 少数股东权益从2024年末的58,911,094.84元增至2025年3月末的125,636,637.66元，增长113.26%[15] - 报告期末普通股股东总数为16,670[11] - 四川省宜宾五粮液集团有限公司持股79,368,520股，占比44.87%[11] - 蜀道投资集团有限责任公司持股22,552,100股，占比12.75%[11] 管理层讨论和业务表现 - 公司净利润增长主要系醋酸纤维产品毛利率及销量上升所致[9] - 经营活动现金流增长主要系子公司收到原股东转回资金集中管理款[9] 其他财务数据 - 总资产为33.7865亿元，较上年度末增长0.28%[6] - 非经常性损益项目中政府补助为407.90万元[8]

宜宾纸业股份有限公司 章 程 （本章程经公司第十一届董事会第三十八次会议审议通过） 1 | 1 ⎞ | > | | | --- | --- | --- | | | | œ | | 第一章 | 总 则 | 4 | | --- | --- | --- | | 第二章 | 经营宗旨和范围 | 5 | | 第三章 | 股 份 | 6 | | 第一节 | 股份发行 | 6 | | 第二节 | 股份增减和回购 | 7 | | 第三节 | 股份转让 | 8 | | 第四章 | 股东和股东会 | 9 | | 第一节 | 股东的一般规定 | 9 | | 第二节 | 控股股东和实际控制人 | 12 | | 第三节 | 股东会的一般规定 | 13 | | 第四节 | 股东会的召集 | 15 | | 第五节 | 股东会的提案与通知 | 17 | | 第六节 | 股东会的召开 | 18 | | 第七节 | 股东会的表决和决议 | 21 | | 第五章 | 党的组织 | 25 | | 第六章 | 董事和董事会 | 28 | | 第一节 | 董事的一般规定 | 28 | | --- | --- | --- | | 第二节 | 董事会 31 ...

会议召开情况 - 2024年召开16次董事会和5次股东大会[5] - 2024年召开6次独立董事专门会议等多类会议[6] 信息披露 - 2024年发布4项定期报告和71份临时公告[17] 人事决策 - 2024年8月拟变更会计师事务所[14] - 2024年9月聘请众华会计师事务所为审计机构[14] 其他情况 - 独立董事周在峰出席全部16次董事会[5] - 公司业绩预告按时发布无调整[13] - 报告期内公司及股东未承诺[16] - 独立董事认为关联交易定价公平[12] - 公司内控基本健全保持有效[18]

宜宾纸业股份有限公司 董事会审计委员会工作制度 第一条 为强化董事会决策功能，确保董事会对经营管理的 有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》 《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》及其他有关规定， 公司特设董事会审计委员会，并制定本制度。 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，公司董 事会办公室为董事会审计委员会日常工作机构。主要负责公司 内、外部审计的沟通、监督和核查工作。 第一章 总则 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由 3 名董事组成，应当为不在上市 公司担任高级管理人员的董事，其中独立董事 2 名，委员中至少 有一名独立董事为会计专业人士。 第四条 审计委员会由董事长、二分之一以上独立董事或者 全体董事的三分之一以上提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由会计专 业人士独立董事委员担任，负责主持委员会工作；主任委员（召 集人）在委员内选举，并报请董事会批准产生。 - 1 - 第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连 选可以连任。期间如有委员不再担任董事职务，即自动失去委员 资格，并由委员会根据上述第三条至第五条规定补足委 ...

舆情管理 - 公司制定舆情管理工作制度应对各类舆情[2] - 舆情分重大和一般两类，处置方式不同[7][8][9] 组织架构 - 舆情工作小组由董事长任组长、董秘任副组长[4] - 综合管理部和董事会办公室负责不同舆情工作[5][6] 制度规定 - 制度由董事会制订解释，通过后实施[15] - 违反保密义务造成损失将受处分[12]

审计委员会构成 - 由3名董事组成，2名独立董事，至少1名会计专业独立董事[4] 任期及职责 - 任期与董事会一致，可连选连任[5] - 职责含提议聘换审计机构、监督内审制度等[7] 会议安排 - 每年至少开四次定期会，每季度与内审部门开会[12] - 定期会提前5日、临时会提前3日通知[12][15] 会议要求 - 三分之二以上委员出席，决议全体委员过半通过[14] 其他规定 - 表决方式多样，可通讯表决[19] - 会议有记录，由董事会秘书保存[22] - 制度自董事会通过执行，解释权属董事会[17]

宜宾纸业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 2024 年，本人作为宜宾纸业股份有限公司（以下简称"公 司"）第十一届董事会独立董事，严格按照《公司法》《上市公 司独立董事管理办法》《独立董事工作制度》等相关法律、法规 的规定和要求，忠实履行独立董事职责，认真、谨慎、勤勉地行 使独立董事的权利，及时了解公司的生产经营情况，积极出席公 司召开的董事会及相关会议，认真审议董事会各项议案，充分发 挥独立董事的独立作用，维护了公司以及全体股东的合法权益。 现将 2024 年度主要工作情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 | 姓名 | 性 | 出生年 | 常住 | 领 | 学历、职称 | 任职情况 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 别 | 月 | 地 | 域 | | 现任西南财经大学教授， | | | | | | | | 帝欧家居集团股份有限公 | | | | | | | | 司独立董事，成都和鸿科 | | | | | | | | 技股份有限公司独立董 | | 邹燕 | 女 | 1981 年 | 成都 | 财 | 会计学博士 | 事，四川科瑞德 ...