重大资产出售 - 中信证券担任建元信托重大资产出售独立财务顾问[4] - 标的资产含中信银行（国际）有限公司3.4%股权等多项资产[9] - 公司持有的湖南大宇新能源技术有限公司质押贷款债权本金4000万元[9] - 本次重组转让资产及8亿元偿还待和解债务，本金32.7836035077亿元[10] - 交易审计基准日为2020年12月31日[10] - 2021年7月23日与中国银行上海分行签署《债务和解协议》[12] - 2021年7月24日披露非公开发行股票预案，拟募集不超90.13亿元，8亿元偿债[13] - 交易对方为中国银行上海分行，转让标的资产清偿债务[17][18] - 标的资产抵偿部分待和解债务，本金24.7836035077亿元及对应利息等[19] - 以2020年12月31日为基准日，信银国际3.4%股权估值11.388323亿元[19] - 以2020年12月31日为基准日，除信银国际股权外其他资产评估值10.480392亿元[19] - 标的资产评估、估值合计21.868715亿元[20] - 交易相关成本和费用由发生方支付[21] - 本次交易经公司董事会、股东大会及中国银行审批通过[22] - 待和解债务除8亿元外协议生效日当日全部清偿，8亿元由非公开发行募集资金偿还[25] - 信银国际股权及湖南大宇质押贷款相关抵债资产权利转移时间延至生效后36个自然月[23][27] - 2024年12月13日信银国际3.4%股权完成股东名册变更，中行上海分行成股东[28] - 公司已向湖南大宇及担保人发送4000万元质押贷款债权转让通知，中行确认移交完毕[28] - 公司已将非公开发行募集8亿元偿还中行上海分行，待和解债务全部清偿[30] 业绩总结 - 2024年度营业总收入3.10亿元，同比降7.15%[35] - 2024年度归母净利润0.53亿元，同比增25.15%[35] - 2024年末总资产238.78亿元，同比增7.13%[35] - 2024年末归属于上市公司股东净资产136.96亿元，同比增4.63%[35] - 2024年末公司管理信托资产规模达2532亿元，较年初增78%[35] 公司治理 - 2024年度公司按相关要求完善法人治理结构和规章制度[37] - 持续督导期内公司治理实际状况符合业务规则要求[37] - 独立财务顾问认为公司建立了较完善法人治理结构[39] - 独立财务顾问认为公司整体运作规范、治理制度健全、信息披露规范[39] - 独立财务顾问认为公司法人治理结构实际情况符合有关规范性文件要求[39] - 独立财务顾问认为本次交易各方按重组方案履行责任义务[40] - 无实际实施方案与已公布重组方案存在重大差异的其他事项[40]

融资情况 - 2023年4月公司向上海砥安发行43.75310335亿股A股，每股2.06元，募资90.131392901亿元，净额89.7156807211亿元[2] 督导与检查 - 持续督导期自前次提交2023年度报告至2024年12月31日[3] - 2025年2月28日保荐人对公司现场检查[4] 保荐人意见 - 公司已建信息披露制度并执行[5] - 督导期未发现需向监管报告的重要事项[6]

规范运作 - 中信证券2025年2月28日对建元信托2024年度规范运作情况现场检查[1] 制度执行 - 公司建立并执行股东大会等议事规则及财务等内控制度[5] - 公司建立并执行信息披露、募集资金管理制度[6][8] 合规情况 - 未发现控股股东等违规占用资金及关联交易等违规情形[7][9] 经营状况 - 本持续督导期内上市公司经营正常[11] 建议 - 完善治理结构，关注监管政策推进业务等[13][14]

中信证券股份有限公司关于 建元信托 2023 年度向特定对象发行 A 股股票持续督导 保荐总结报告书 保荐人编号：Z20374000 申报时间：2025 年 3 月 7 日 | 项目 | 基本情况 | | --- | --- | | 发行人名称 | 建元信托股份有限公司 | | 发行人英文名称 | J-Yuan Trust Co.,Ltd. | | A 股代码 | 600816 | | 公司简称 | 建元信托 | | 注册地址 | 上海市杨浦区控江路 1553 号-1555 号 A 座 301 室 | | 法定代表人 | 秦怿 | | 董事会秘书 | 王岗 资金信托，动产信托，不动产信托，有价证券信托， | | | 其他财产或财产权信托，作为投资基金或者基金管理 公司的发起人从事投资基金业务，经营企业资产的重 | | | 组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等业务， | | | 受托经营国务院有关部门批准的证券承销业务，办理 | | 经营范围 | 居间、咨询、资信调查等业务，代保管及保管箱业务， | | | 存放同业、拆放同业、贷款、租赁，投资方式运用固 | | | 有财产，以固有财产为他人提供担保，从事同 ...

内部控制 - 建元信托董事会负责内控建立、实施与评价[4] - 立信审计建元信托2024年12月31日财务报告内控有效性[3] - 建元信托当日在重大方面保持有效财务报告内控[7] 审计机构 - 立信注册地为上海黄浦区南京东路61号[10] - 立信注册资本15900万元[10] - 立信准执业文号沪财会〔2000〕26号，2000年6月13日执业[13]

关联交易 - 审核2024年度关联交易整体情况报告等三项事项[1] - 2024年度关联交易基于真实需求，定价公允[1] - 预计2025年度日常关联交易额度满足业务所需，按公允价交易[2] 人员绩效 - 2024年度公司高级管理人员绩效考核及奖金方案合理有效[3]

2024年会议情况 - 召开董事会9次，独立董事亲自出席9次，通讯参加2次，出席股东大会2次[5][6] - 召开3次关联交易等委员会会议，独立董事均全部出席[7] - 召开2次独立董事专门会议，独立董事参加2次[8] 2024年其他事项 - 独立董事现场工作24天[10] - 审议关联交易，认为无利益输送[14] - 认为财务信息公允，内控评价报告客观[14] - 续聘立信会计师事务所，独立董事同意[15][16] - 补选苏立为非独立董事候选人[17] - 制定2023年度高管绩效考核及奖金方案[18] 未来展望 - 2025年独立董事将继续尽责提建议[19]

会议召开情况 - 2024年召开董事会9次，独立董事郭永清全出席[5][6] - 2024年召开7次风控与审计等多类委员会会议，郭永清均出席[7] - 2024年召开2次独立董事专门会议，郭永清参加2次[8] 报告披露情况 - 2024年披露《2023年年度报告》等多份报告[15] 人员相关情况 - 2024年郭永清现场工作22天[11] - 2024年郭永清参加多个培训[13] - 报告期内补选苏立为非独立董事候选人[18] 公司决策情况 - 报告期内审议关联交易事项并披露相关议案[15] - 2024年续聘立信为审计机构[16][17] - 制定2023年度高管绩效考核及奖金方案[19] 未来展望 - 2025年独立董事将继续尽责提建议[20]

会议召开情况 - 2024年召开董事会9次，独立董事应参加9次，亲自出席9次，通讯参加3次，出席股东大会2次[4][5] - 2024年召开各委员会会议，独立董事均全部出席[6] - 2024年召开2次独立董事专门会议，独立董事参加2次[8] 工作时间与培训 - 2024年独立董事现场工作时间为23.5天[11] - 独立董事参加多项培训[14] 公司决策事项 - 董事会审议并披露2024年度日常关联交易额度等关联交易事项[15] - 披露多份报告及《2023年度内部控制评价报告》[15] - 续聘立信会计师事务所为2024年度审计机构[17] - 补选苏立先生为第九届董事会非独立董事候选人[18] - 制定2023年度高级管理人员绩效考核等级及绩效奖金方案[19] 未来展望 - 2025年独立董事将继续尽责，为公司提供建议[21]

人员与业务规模 - 截至2024年末，立信有合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名[3] - 2024年业务收入50.01亿元，审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元[3] 客户与收费情况 - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，收费8.54亿元[3] - 2024年度年报审计收费240万元，内控审计收费100万元[9] 风险保障 - 截至2024年末，已提取职业风险基金1.66亿元，保险累计赔偿限额10.50亿元[4] 法律诉讼 - 金亚科技案尚余500万元，立信承担12.29%连带责任[5] - 保千里案诉讼金额1096万元，立信承担15%补充赔偿责任[5] 监管情况 - 近三年因执业行为受行政处罚5次、监管措施43次、自律措施4次[6] 未来合作 - 公司同意续聘立信为2025年度审计机构[10][11]