证券代码：600828 证券简称：茂业商业 编号：临 2026-018 号 茂业商业股份有限公司 关于预计公司 2026 年度日常关联交易额度的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 是否需要提交股东会审议：否 日常关联交易对上市公司的影响：公司日常关联交易是基于公司正常经营活 动所需，遵循了公开、公平、公正的原则，双方价格均按照市场公允价计算，公司 主营业务不会因日常关联交易对关联方形成依赖，不会影响公司独立性。 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 1、董事会审议情况 2026年3月27日，公司召开第十一届董事会第六次会议，以3票同意、0票反对、 0票弃权，审议通过了《关于预计公司2026年度日常关联交易额度的议案》，关联董 事高宏彪、黄维正、吕晓清、韩玉回避表决。 | 关联交 | 关联人 | 上年（前次） | 上年（前次） | | | --- | --- | --- | --- | --- | | 易类别 | | 预计金额 | 实际发生金额 | | | 向关联 | ...

茂业商业股份有限公司关于会计师事务所 2025 年度履职情况的评估报告 茂业商业股份有限公司（以下简称"公司"）聘请信永中和会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"信永中和"）作为公司 2025 年度财务及内部控制审计 机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事 务所管理办法》，公司对信永中和 2025 年度审计过程中的履职情况进行评估。经 评估，公司认为信永中和资质等方面合规有效，履职保持独立性，勤勉尽责，公 允表达意见，具体情况如下： 一、资质条件 机构名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2012 年 3 月 2 日 组织形式：特殊普通合伙企业 注册地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 首席合伙人：谭小青先生 信永中和审计涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务 业，交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，批发和零 售业，采矿业、文化和体育娱乐业，金融业，水利、环境和公共设施管理业、建 筑业等。公司同行业上市公司审计客户家数为 10 家。 截止 2025 年 12 月 31 日，信永中和合伙人（股东） ...

关于茂业商业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：茂业商业股份有限公司 审计单位：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：028-86665088 茂业商业股份有限公司 2025 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来的 专项说明 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 专项说明 | 1-2 | | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1-3 | 茂业商业股份有限公司全体股东: 我们按照中国注册会计师审计准则审计了茂业商业股份有限公司(以下简称茂业商 业公司)2025年度财务报表,包括2025年12月31日的合并及母公司资产负债表、2025 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表 以及财务报表附注,并于2026年3月27日出具了 XYZH/2026SZASB0011 号无保留意见 的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号 -- 上市公司资金往来、 对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号),以及上海证券交易所相关 ...

茂业商业股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2025 年度履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司 治理准则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和 茂业商业股份有限公司（以下简称"公司"）的《公司章程》、《董事会审计委 员会实施细则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职 守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履行监督职责 的情况汇报如下： 一、2025 年度年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 首席合伙人：谭小青先生 在执行审计工作的过程中，信永中和就会计师事务所和相关审计人员的独立 性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价 方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了 沟通。 三、审计委员会对会计师事务所监督情况 信永中和审计涉及的主要行业包括制造业，信息传输、软件和信息技术服务 业，交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，批发和零 售业，采矿业、文化和体育娱乐业，金融业，水利、环境和公共 ...

一、基本情况 联系方式： 上市公司代码：600828 类型（A、B、H 股）：A 股 4、股改方案概述： 茂业商业股份有限公司 2025 年度股权分置保荐工作报告书 茂业商业股份有限公司（原"成都人民商场（集团）股份有限公司"）（以下 简称"茂业商业"或"公司"）非流通股股东为获得其持有股份的上市流通权， 以其持有的股份向流通股股东做出对价安排，即：方案实施股权登记日登记在册 的流通股股东每持有 10 股流通股将获得公司非流通股股东送出的 2 股股份。非 流通股股东安排对价的股份总数为 10,216,805 股。股权分置改革方案实施后首个 交易日，公司全体非流通股股东持有的非流通股即获得上市流通权。 5、非流通股承诺情况： （1）法定承诺： 全体非流通股股东承诺将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务。 （2）茂业商厦作出如下特别承诺： 茂业商厦承诺，茂业商业在股权分置改革方案实施后，若公司的经营业绩无 法达到设定目标，将向流通股股东追送股份。 追加对价的触发条件： 第一种情况：茂业商业2007年度实现净利润低于6,000万元，或2007年度财务 报告被出具标准无保留意见以外的审计意见，或未能按法定披露 ...

公司代码：600828 公司简称：600828 茂业商业股份有限公司 2025年度商誉减值测试报告 请年审会计师对该报告中公司填报的内容核实并确认。 年审会计师是否已核实确认：√是 □否 年审会计师姓名：武丽波、袁玲玲 会计师事务所名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 一、是否进行减值测试 √是 □否 注：如选是请继续填写后续内容。 二、是否在减值测试中取得以财务报告为目的的评估报告 √是 □否 按上述表格填写前会计期间资产组或资产组组合构成（如有差异）。 （一） 变更前 | 资产组名称 | 评估机构 | 评估师 | | 评估报告编号 | | 评估价值类 | | 评估结果 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | | | 型 | | | | 成都市茂业仁和春天百货 | 深圳市国誉资产评估房地产 | 田俊峰、谢桂芳 | 深国誉评报字 | ZB[2026]第 | 121 号 | 可回收金额 | 24,992.47 | 万元 | | 有限公司 | 土地估价顾问有限公司 | | | | | | | | | 成都市青羊区 ...

核心人事变动 - 公司董事会秘书张强因个人原因辞去职务，辞职后不再担任公司其他职务 [2] - 张强未持有公司股份，其离任不会对公司正常经营活动产生不利影响 [3] - 张强所负责的工作已做好妥善交接，公司对其任职期间的贡献表示感谢 [3] 职务交接与后续安排 - 在新任董事会秘书聘任前，暂由公司董事长高宏彪代为履行董事会秘书职责 [3] - 公司将根据相关法律法规及公司章程，尽快完成新任董事会秘书的选聘工作 [3]

人员变动 - 董事会秘书张强因个人原因辞职，原定任期到2028年12月21日，实际2026年2月26日离任[3][4] - 截至公告披露日，张强未持股，无未履行承诺[5] 后续安排 - 张强离任不影响公司经营，董事长高宏彪暂代履职[5][6] - 公司将尽快选聘新董事会秘书[6]

核心观点 - 茂业商业2025年业绩预亏导致股价异动 是业绩风险释放、前期炒作资金退潮及行业基本面承压等多重因素共振的结果[1][6] 业绩经营情况 - 2025年预计归母净利润亏损2.01亿至2.42亿元 较2024年盈利3714.66万元由盈转亏[2] - 亏损主因包括大额资产减值 计提商誉减值5388万至7184万元 投资性房地产减值1.84亿至2.46亿元 合计最高减值规模达3.18亿元 远超2024年净利润[2] - 行业基本面疲软 零售百货行业受消费渠道线上化、居民消费意愿不足影响 公司营收自2021年的41.68亿元持续下滑至2024年的27.16亿元[2] - 2025年前三季度营收同比再降14.2%[2] 资金面与技术面 - 2026年2月13日单日主力资金净流出4618.26万元 占总成交额10.91% 而散户资金净流入5059.02万元 反映短期炒作资金撤离[3] - 2026年1月30日至2月2日 公司股价因市场情绪过热连续涨停 动态市盈率一度达225.36倍 显著高于行业平均的54.96倍[3] - 此后股价逐步回调 截至2月13日 5日累计跌幅达15.41%[3] - 截至2月13日 股价跌破布林带中轨(6.686元) MACD柱状图转负(-0.173) KDJ指标中J值降至-10.169 呈现超卖状态 但均线系统空头排列 短期技术面偏弱[5] 行业政策与环境 - 2月13日一般零售板块下跌0.77% 茂业商业领跌 板块主力资金净流出6.85亿元 显示行业整体面临消费复苏不及预期的压力[4] - 公司资产负债率58.22% 2025年三季度财务费用达2.12亿元 货币资金对流动负债覆盖率仅7.84% 偿债压力较大[4] 未来发展 - 公司需关注资产减值测试的最终结果、消费复苏进展及债务结构优化情况[6]

独立董事提名 - 深圳茂业商厦提名郭文捷为茂业商业第十一届董事会独立董事候选人[1] 任职要求 - 被提名人不得直接或间接持有上市公司已发行股份 1%以上等[4] - 被提名人最近 12 个月内不得有影响独立性情形[5] 资格条件 - 被提名人无近 36 个月相关不良记录[6] - 兼任境内上市公司数量未超 3 家且在茂业商业任职未超六年[8] - 具备注册会计师资格且有 5 年以上审计岗位全职经验[8] 声明日期 - 提名人声明日期为 2025 年 11 月 28 日[11]