文章核心观点 公司公布2024年年度利润分配方案，拟每股派发现金红利0.62元，该方案尚需提交股东大会审议，且公司近三个会计年度累计现金分红占年均净利润比例超100%，未触及相关风险警示情形 [1][2][3] 利润分配方案内容 具体内容 - 截至2024年12月31日，公司母公司报表期末未分配利润3435766365.64元，拟以权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润 [2] - 若以2024年12月31日总股本431053891股计算，拟派发267253412.42元现金红利，若总股本变动，维持每股分配比例不变，调整分配总额 [2] 未触及其他风险警示情形说明 - 公司最近三个会计年度累计现金分红590543830.67元，占年均净利润122.15%，未触及相关规则规定的可能被实施其他风险警示的情形 [1][2] - 2024 - 2022年现金分红分别为267253412.42元、172421556.40元、150868861.85元，回购注销总额均为0 [2] - 2024 - 2022年归属于上市公司股东的净利润分别为528093859.48元、443250935.32元、479004678.15元，最近三个会计年度平均净利润483449824.32元 [2] 公司履行的决策程序 - 2025年4月1日公司召开第十一届董事会第十八次会议，审议通过利润分配方案，该方案符合《公司章程》规定，尚需提交股东大会审议 [3]

人员情况 - 截至2024年末，中审众环有合伙人216人、注册会计师1304人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师723人[1] - 项目合伙人等3人近3年分别签署或复核2 - 7家上市公司审计报告[4] 处罚情况 - 中审众环最近3年受行政处罚等4类措施共15次[2] - 43名从业执业人员近3年受行政处罚等4类措施共52人次[3] 保险与诉讼 - 中审众环职业保险累计赔偿限额9亿元，未使用[14] - 近三年中审众环审结民事诉讼无承担民事责任情况[15]

业绩数据 - 马应龙大药房2024年营收52118.74万元，净利润783.91万元[8] - 马应龙物流2024年营收78477.84万元，净利润290.92万元[9] - 马应龙大健康2024年营收26649.63万元，净利润4013.17万元[11] - 马应龙生物2024年营收2910.42万元，净利润236.71万元[12] - 马应龙护理品2024年营收2227.84万元，净利润 - 270.45万元[13] - 马应龙医管2024年营收373.62万元，净利润55.49万元[15] - 北京马应龙长青肛肠医院2024年营收10014.85万元，净利润 - 74.81万元[16] - 武汉马万兴医药2024年营收4906.68万元，净利润 - 132.16万元[17] - 武汉马应龙九鼎医药2024年营收15160.68万元，净利润80.08万元[19] - 江西马应龙美康药业2024年营收1997.39万元，净利润 - 260.66万元[20] 担保情况 - 公司为子公司提供29000万元贷款（含银行承兑汇票）担保额度[2][5] - 截至公告披露日，累计对外担保余额6258.04万元，占净资产1.54%[2][24] - 马应龙大药房资产负债率31.51%，担保额度5000万元，占归母净资产1.23%[5] - 马应龙物流资产负债率63.80%，担保额度8000万元，占归母净资产1.97%[5] 决策与保障 - 2025年4月1日董事会通过为子公司提供贷款担保额度议案[23] - 为子公司提供担保是为补充流动资金，保证其发展[22] - 要求子公司其他股东提供同比例担保保障自身利益[22] - 财务部门对担保贷款使用及还款情况实时监控[22] - 未对控股股东及其关联人提供担保，子公司无对外担保[24]

会计政策变更 - 公司于2024年1月1日执行《企业会计准则解释第17号》规定[4] - 公司于2024年12月31日执行《企业会计准则解释第18号》规定[4] - 本次变更不影响负债在资产负债表日的流动性划分[9] - 变更不影响公司财务、经营和现金流[3][15] 审议情况 - 审计、董事、监事会审议通过变更议案[16] - 各方认为变更能客观反映情况，不损害利益[16] - 审议决策程序符合规定[16] 备查文件 - 包含马应龙审计委员会2025年第2次会议决议[17] - 包含第十一届董事会第十八次会议决议[17] - 包含第十一届监事会第十三次会议决议[17]

业绩相关 - 2024年12月31日财务报告内控有效，无重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比94.79%[8] - 纳入评价范围单位营收占比97.89%[8] 内部控制 - 财务报告内控缺陷按错报金额划分等级[14] - 非财务报告内控缺陷按损失金额划分等级[15] - 报告期无内控重大、重要及一般缺陷[17] 未来展望 - 下一年完善内控制度、加强内控管理[19]

业绩数据 - 2024年品牌价值达548.72亿元[25] - 营业收入37.28亿元，净利润5.28亿元[45] - 资产总额51.82亿元，净资产40.66亿元[45] - 2024年研发投入10729万元，占比2.88%[84] 用户数据 - 有46000+对接肛肠医生，2000+医院床位[33] - 线下覆盖零售药店60余万家、医院2万余家[101] - 马应龙连锁医院义诊累计服务50余万人次[111] - 马应龙大药房新增会员4万余人，累计服务80余万人次[111] 未来展望 - 2024年全力推动ESG规范化建设，四季度启动报告编制[51] 新产品新技术研发 - 2024年自主研发虎麝止血止痛膏获临床试验批准[87] - 推进60款大健康新品研发，34款新品推向市场[87] - 获16款特殊用途化妆品及2项Ⅱ类医疗器械注册批准[87] - 2024年申请专利27项，获18项专利授权[89] 市场扩张和并购 - 2024年新增签约20家肛肠诊疗中心，累计达100家[103] 其他新策略 - 建立ESG治理架构，董事会为最高责任机构[50] - 针对不同利益相关方建立多元化沟通机制[55] - 2024年携手智篆GI与阿里健康推出白皮书[66] - 2024年制定《马应龙湿厕纸》企业标准[66] - 2024年为网约车司机派发湿厕纸60000包[71] - 在八达岭长城等地铺设自动取纸设备360余台[72] - 药品研发以肛肠及下消化道为核心领域[82] 运营管理 - 拥有100多个国药准字号药品文号和200多个大健康产品[25] - 核心产线有4套自动配料系统等设备[30] - 有4家直营医院、100家共建肛肠诊疗中心[33] - 自有销售人员1000+[33] - 员工总数2654人[45] - 社会保险覆盖率100%，劳动合同签订率100%[45] - 员工培训覆盖率95.0%，客户满意度97.7%[45] - 环保资金投入210.58万元[45] - 天然气消耗158.7万立方米，用电1639.7万千瓦·时[45] - 母公司产品成品一次合格率、市场抽检合格率100%[97] - 2024年马应龙出口痔疮膏通过PIC/S标准GMP检查[97] - 2024年马应龙大健康完成提交化妆品安全评估报告[99] - 2024年未出现产品追回和召回情况[100] - 客服平台客户满意度97.7%，投诉处理率100%[113] - 2024年开展环境事故应急演练27次，926人次参与[127] - 2024年本部废水处理能力提至1200吨/天[145] - 2024年无害废弃物排放量降23.3%[151] - 2024年总耗水量降17551吨[156] - 固体、软膏车间万元产值能耗分别降24.4%和9.2%[157] - 2024年节约天然气12.8%，节水7.0%[157] - 2024年员工总数2654人，无童工等违规事件[166] - 51岁及以上员工287人，50岁及以下2367人[167] - 男性员工1121人，女性员工1533人[167] - 销售人员1255人，技术人员28人等[167] - 社会保险等签署率达100%[168] - 2024年组织1159人签安全责任书，覆盖率100%[168] - 2024年开展4项应急演练，督导13个现场处置演练[169] - 2024年开展6次安全培训，2000余人次参与[170] - 2024年员工工伤保险投入58.4万元，覆盖率100%[173] - 2024年慰问近1000人次，资助60余名困难员工[177] - 2024年举办员工运动会，超2000名员工参与[180] - 2024年收到162份建议书，含264条建议[183] - 年度培训人次68423，覆盖率95.0%[184] - 2024年组织77名教师参加实践项目，112名员工获认证[197]

人员变动 - 2024年11月15日黄其龙因退休辞职，12月2日贾蕾接任[1] 会议情况 - 2024年审计委员会召开7次会议，委员均出席[2] 审计相关 - 2024年外部审计机构为中审众环，审计委员会认为其尽责[3][4] - 2024年多次审议报告并同意提交董事会[3] 公司评价 - 2024年审计委员会认为公司治理结构完善、内控有效[5]

授信额度 - 公司拟申请8.40亿元综合授信额度[1] - 各银行综合授信额度合计84,000万元[1] 银行授信详情 - 招商银行综合授信额度20,000万元，期限3年期[1] - 浙商银行等4家银行综合授信额度共64,000万元，期限1年期[1] 授权与管理 - 董事会授权经营层在额度内使用并签合同[2] - 财务部门负责组织实施和管理[2]

委托理财额度 - 单日最高额度不超20亿元，授权期限内任一时点交易金额不超该额度[2] 授权期限 - 自本次董事会审议通过至下次年度董事会召开[7] 投资对象 - 为安全性高、流动性好、发行主体优质的理财产品，不涉及股票等[6] 风险与管理 - 理财收益有不确定性，按制度规范流程，严格筛选对象[9][10] 影响与作用 - 不影响日常经营和主业，可提高资金效率获收益[11]

会议信息 - 马应龙第十一届监事会第十三次会议于2025年4月1日召开，3名监事均出席[1] - 会议通知于2025年3月21日发出[1] - 会议由监事长王礼德主持，召集、召开合规[1] 议案表决 - 《2024年度监事会工作报告》等多项议案表决全票通过[1][2][4][5] 报告刊登 - 《马应龙2024年年度报告摘要》等报告于2025年4月3日刊登[2][4][5]