业绩总结 - 2025年12月31日公司财务报告内部控制有效，无重大、重要缺陷[4][5][18][19] - 纳入评价范围单位资产总额占比99.72%，营业收入占比98.62%[9] 未来展望 - 2026年结合战略规划强化内控日常管理，开展重点领域内控测试[20] 其他新策略 - 遵照要求强化内控等协同联动，推进一般缺陷整改[20] 内控标准 - 财务报告内控重大缺陷：利润总额错报≥5%、资产总额错报≥1%、营业收入错报≥1%[15] - 非财务报告内控重大缺陷绝对损失1000万元及以上[17]

人员数据 - 2025年末毕马威华振合伙人247人，注册会计师1412人，签署过证券服务业务审计报告超330人[2] 审计相关 - 2025年3月相关会议审议通过聘任毕马威华振为2025年度会计师事务所及内控审计机构[2][3] - 毕马威华振审计2025年12月31日公司及合并财务报告并发表意见[4] - 毕马威华振对2025年12月31日财务报告内部控制有效性发表意见[5] - 毕马威华振认为2025年财务报表编制合规且公允反映情况[5] - 毕马威华振认为2025年12月31日保持有效财务报告内部控制[6] 审计委员会 - 审计委员会每年至少与事务所开两次会，听取审计评价意见[7] - 审计委员会每年至少开展一次无管理层在场单独沟通[7] - 审计委员会认为毕马威华振审计表现良好[8]

募集资金情况 - 2016年公司公开发行9,871万股A股，发行价7.12元/股，募集资金总额7.028152亿元，净额6.4517509806亿元[2] - 截至2025年12月31日，公司累计使用募集资金6.4379532204亿元，本报告期使用301.449328万元，未使用余额332.265505万元[3] - 以前年度已使用6.4078082876亿元，本年度使用301.449328万元，手续费及汇兑损益5,852.95元，利息收入194.873198万元[5] 项目投资进度 - 教育云服务平台项目累计投入200,247,762.29元，投资进度100.12%[20] - ERP建设升级项目累计投入35,602,525.95元，投资进度101.22%[20] - 中华文化复兴出版工程项目本报告期投入3,014,493.28元，累计投入6,861,402.00元，投资进度67.41%[20] - 零售门店升级拓展项目累计投入100,448,421.73元，投资进度100.45%[20] - 西部物流网络建设项目累计投入300,635,210.07元，投资进度100.21%[20]

可持续发展管理 - 公司设置董事会及审计委员会管理监督可持续发展[6] - 建立可持续发展信息内部报告机制[6] - 建立可持续发展监督机制，董事会负责ESG相关[6] 其他策略 - 公司将气候相关指标纳入薪酬考核体系[6] - 通过多种方式与利益相关方沟通[6][7] 议题评估 - 产品安全质量、数据安全隐私等议题具双重重要性[8] - 社会贡献、合规经营等议题具影响重要性[8][10] - 应对气候变化、污染物排放等议题不具重要性[10] 报告审议 - 公司《ESG报告》经董事会审议通过[3]

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事独立性评估并出具意见[1] - 三位独立董事未任其他职务且与公司无利害关系[1] - 公司独立董事符合独立性法规要求[1]

关联交易 - 过去12个月内公司与同一关联人关联交易达3000万元以上，占最近一期经审计净资产绝对值5%以上[3][5] 银行合作 - 公司与成都银行合作额度不超最近一期经审计净资产（合并报表）20%[5][12] - 合作期限为2026年4月24日至2029年4月23日[5][12] 银行数据 - 截至2024年12月31日，成都银行资产总额12501.16亿元、负债总额11642.12亿元、营业收入229.82亿元、净利润128.50亿元[8] - 截至2025年9月30日，成都银行资产总额13852.55亿元、负债总额12834.43亿元、营业收入177.61亿元、净利润94.93亿元[8] 股权与存款 - 公司持有成都银行1.887%股权[9] - 截至2026年2月28日，公司及子公司在成都银行定活期存款余额14.58亿元[21] - 最近十二个月内公司及子公司在成都银行单日存款余额峰值未超最近一期经审计合并财务报表净资产20%[21] 理财情况 - 公司未使用自有资金购买成都银行理财产品[21]

募集资金情况 - 2016年7月27日公司以每股7.12元发行98,710,000股A股，募集资金总额702,815,200元，净额645,175,098.06元[1] - 截至2025年12月31日，以前年度已使用募集资金640,780,828.76元，本年度使用3,014,493.28元，期末余额3,322,655.05元[4] - 2016年8月31日公司已预先投入募集资金投资项目金额共计5.160463亿人民币，同年12月已用募集资金完成置换[22] 项目投资情况 - 西部物流网络建设项目总投资59,800万元，自筹预先投入28,030.17万元并完成置换，承诺投资总额3亿人民币，截至2025年12月31日累计投入3.0063521007亿人民币，完成率100.21%[11][22] - 零售门店升级拓展项目总投资20,000万元，自筹预先投入5,833.38万元并完成置换，承诺投资总额1亿元，截至期末累计投入1.0044842173亿元，投入进度100.45%[11][21] - 教学云服务平台项目总投资42,000万元，自筹预先投入17,717.28万元并完成置换[11] - 中华文化复兴出版工程项目原总投资金额5000万元，原实施主体为公司，2024年变更实施主体为四川人民出版社，变更后拟投入募集资金1017.904528万人民币，截至期末实际累计投入686.1402万人民币，投资进度67.41%[14][25][26] - 教育云服务平台项目承诺投资总额2亿元，截至期末累计投入2.0024776229亿元，投入进度100.12%[21] - ERP项目承诺投资总额3517.509806万元，截至期末累计投入3560.252595万元，投入进度101.22%[21] 监管与合规情况 - 2016年8月31日公司及保荐机构与多家银行签订募集资金三方监管协议[5] - 2016年12月5日和2024年11月18日，公司、保荐机构及子公司与银行签订四方监管协议[6] - 公司及时、真实、准确、完整地披露了相关信息，不存在募集资金存放、使用、管理及披露的违规情形[15] - 毕马威华振会计师事务所认为新华文轩2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告符合要求[16] - 中银国际证券认为2025年度新华文轩募集资金存放、管理与实际使用符合相关规定，不存在违规情形[17]

出版业务 - 主营业务收入289548.35万元，成本199263.42万元，毛利率31.18%[3] - 教材教辅销售码洋249703.44万元，收入144784.27万元，成本82049.37万元，毛利率43.33%[3] - 一般图书销售码洋669565.58万元，收入99561.57万元，成本79228.33万元，毛利率20.42%[3] 发行业务 - 主营业务收入1021166.24万元，成本716780.68万元，毛利率29.81%[3] - 教材教辅销售码洋407572.49万元，收入393805.48万元，成本252585.21万元，毛利率35.86%[3] - 一般图书销售码洋1013547.73万元，收入587761.88万元，成本430842.92万元，毛利率26.70%[3]

审计机构相关 - 公司聘请毕马威华振为2025年度财务及内控审计机构[1] 审计人员数据 - 2025年末毕马威华振合伙人247人，注会1412人，签过证券审计报告注会超330人[2] 审计工作内容 - 毕马威华振审计公司2025年末财务报告及内控有效性并发表意见[4] - 审计围绕收入确认等重点展开[4] 审计沟通协作 - 毕马威华振配合年报工作，与审计委员会有效沟通[5] 审计结果 - 毕马威华振认为公司财务报告公允，内控有效并出具无保留意见，无重大问题[7]

业绩总结 - 2025年度归属于公司普通股股东的净利润为15.68亿元[15] - 以2025年末总股本123384.10万股为基数，每股派现0.42元，合计约51821.32万元[15] 公司决策 - 第五届董事会2026年第四次会议3月26日召开，7名董事出席[3] - 多项议案表决全票通过，包括2025年度报告、利润分配等[5][8][17][20][24][26][37][40][43][44] - 拟继续聘任毕马威华振为2026年度会计师事务所[19] 业务合作 - 公司与成都银行签三年《专项业务合作框架协议》，日存款余额不超净资产20%[36] 人事变更 - 变更委任授权代表替任人，撤回对黄慧玲授权，委任刘国贤[39] 会议安排 - 建议在成都召开2026年第二次临时股东会和2025年度股东周年大会[41][43]