股东大会信息 - 股东大会于2025年7月29日召开[2] - 出席人数454人，所持表决权股份总数648,639,471股，占比82.0543%[2] 议案表决情况 - 《公司高管人员业绩考核管理办法》修订议案获通过[4] - A股股东同意、反对、弃权票数及比例分别为646,732,650（99.7060%）、1,802,621（0.2779%）、104,200（0.0161%）[4] - 5%以下股东同意、反对票数及比例分别为58,596,286（96.8483%）、1,802,621（2.9793%）[4]

会议时间 - 2025年7月11日召开第四届董事会第十五次会议[5] - 2025年7月12日公告召开2025年第二次临时股东大会通知[5] - 2025年7月29日下午14点30分现场会议召开[7] 参会情况 - 出席股东大会股东及代表共454名，代表股份648,639,471股，占比82.0543%[9] - 现场2名代表617,070,182股，占比78.0607%[9] - 网络投票452名代表31,569,289股，占比3.9936%[11] 议案表决 - 《关于修订〈公司高管人员业绩考核管理办法〉的议案》，同意646,732,650股，占比99.7060%[16] - 反对1,802,621股，占比0.2779%[16] - 弃权104,200股，占比0.0161%[16] 其他信息 - 股权登记日为2025年7月21日[8] - 股东大会召集、召开等程序、决议合法有效[18]

资金管理 - 拟用不超7.60亿元闲置募集资金现金管理，额度至2025年年度股东大会[3][9][10] - 到期赎回6000万元交行结构性存款，收回本金6000万元，收益56.25万元[5] - 继续用5000万元闲置募集资金买交行159天结构性存款，预期年化收益率1.00%-1.70%[6][8] 财务数据 - 2024年末资产735,951.16万元，负债190,541.83万元，净资产537,502.70万元，经营现金流净额35,714.54万元[13][14] - 2025年3月末资产723,132.98万元，负债173,727.41万元，净资产541,603.39万元，经营现金流净额 -26,650.15万元[13][14] - 本次5000万元现金管理占最近期末货币资金62,198.77万元的8.04%[14] - 近十二个月投入募集资金委托理财173,500万元，收回本金109,000万元，收益1,390.21万元，未收回本金64,500万元[15] - 已使用募集资金现金管理额度（含本次）69,500万元，未使用额度6,500万元[15] 策略与风险 - 按决策、执行、监督分离原则建立现金管理审批和执行程序[11] - 选保本型产品，风险可控，不影响募投项目[11] - 现金管理投资受政策、市场等影响致收益波动[17] - 根据经济和市场变化适时适量介入现金管理[17]

股东大会基本信息 - 会议时间定于2025年7月29日14:30，地点为北京市东城区四合院文津厅 [3] - 会议主持人为胡华强董事长，主要议程包括议案审议、表决及结果宣布等7项程序 [3] - 股东需提前登记签到，未登记或迟到者仅能列席不能投票，现场发言需提前申请且限时5分钟 [2][3] 高管薪酬管理办法修订 - 原《高管人员业绩考核管理办法》拆分为《薪酬管理办法》和《经营业绩考核管理办法》两个独立制度 [4] - 企业负责人范围涵盖党委书记、董事长、总经理等13类关键岗位人员 [5] - 薪酬结构采用"基本年薪+绩效年薪+任期激励"三重机制，其中绩效年薪占比最高达基本年薪2倍 [7][8][10] - 基本年薪分两档：营收低于15亿元时按1倍职工平均工资计算，超15亿元时按2倍计算 [7] - 绩效年薪与考核系数挂钩，董事长分配系数固定为1，其他高管在0-1区间浮动 [8] 薪酬发放机制 - 基本年薪按月发放，绩效年薪实行"预发+递延"模式，首年预发比例最高70% [14][15] - 绩效年薪分三年兑现（70%/20%/10%），任职不满全年者按实际任期折算 [16][17] - 任期激励收入为任期内年薪总额的10%，根据任期考核系数一次性发放 [10][18] 经营业绩考核体系 - 考核分年度和任期双维度，年度考核中经济效益占45%（营收/净利润/EVA），社会效益占55% [44] - 年度目标设定规则：同比增长年份按110%上年值设定，下降年份取三年均值与上年值的较高者 [45] - 考核结果分ABCD四档，A档需达108分以上，D档为90分以下 [48] - 任期考核重点追踪国有资本保值增值率（目标≥10%）和主营业务收入增长率（目标8-12%） [53][54] 特殊管理条款 - 建立薪酬追索扣回机制，对重大决策失误或财务造假等情况扣减甚至追回已发薪酬 [29][63] - 兼职取酬、超标准福利发放等违规行为将面临党纪处分和经济处罚 [29][30] - 财务决算被出具否定意见时取消全部绩效年薪，重大亏损时考核得分上限为70分 [31][47] 配套考核细则 - 经济增加值（EVA）计算包含税后净营业利润、资本成本等7项调整项 [28][31] - 社会效益考核涵盖出版导向、质量控制等9类指标，其中国家级重点项目可获加分 [34][37] - 经营难度系数根据净利润、营收、分红三指标加权计算，最高可达3.0倍 [40][43]

业绩考核档位 - 考核年度公司合并营业总收入15亿元以下为I档，以上（含）为II档[23] 薪酬构成 - 企业负责人薪酬由基本年薪、绩效年薪和中长期激励收入构成，中长期激励原则上为任期激励[20] - 企业负责人年度薪酬由基本年薪和绩效年薪构成[22] 薪酬管理 - 公司董事会薪酬与考核委员会负责企业负责人薪酬管理工作，党委会前置研究讨论，董事会审议，外部董事发表意见，委员会定期评估薪酬分配合理性[18] 薪酬确定 - 公司党委书记、董事长薪酬水平由出版集团建议，按公司治理程序确定；其他负责人薪酬水平由公司报出版集团审核通过后，按公司治理程序确定[20] 薪酬发放 - 按月发放的基本年薪和预发绩效年薪合计不得超过上年度年薪月标准的70%[29] - 递延的第一年度兑现绩效年薪的70%，第二年度兑现20%，第三年度兑现10%[29] 任期激励收入 - 任期激励收入在任期内本人年度薪酬总水平的10％以内[27] - 公司党委书记、董事长任期激励收入=Σ任期内年度薪酬×10％×任期考核系数[27] - 其他负责人任期激励收入=党委书记、董事长任期激励收入×个人加权岗位系数×个人任职占任期比重[27] 绩效年薪预发 - 基本年薪为I档时，绩效年薪以基本年薪的2倍按月平均预发；II档时，以1倍预发[29] 绩效年薪兑现限制 - 公司年度财务决算报告被出具否定意见或无法表示意见，原则上不兑现企业负责人绩效年薪[38] 业绩考核权重 - 年度业绩考核中社会效益考核占55%权重，经济效益考核占45%权重[48] 考核目标值 - 如上年实际完成值同比增长，本年度营业总收入、净利润、经济增加值考核目标值不低于上年完成值的110%[48] - 如上年实际完成值同比下降，本年度营业总收入、净利润、经济增加值考核目标值不低于前三年完成值平均值的110%和上年完成值的110%两数中的较高值[49] 考核扣分 - 规范管理等方面未按计划完成，扣减1 - 3分[50] - 营业总收入、净利润预算值与完成值差异超30%及以上，扣减2 - 5分[50] - 经营活动现金流量净额＜0，扣1.5分；0≤经营活动现金流量净额/净利润＜0.4，扣1分；0.4≤经营活动现金流量净额/净利润＜0.8，扣0.5分[50] - 落实重点专项工作等未达要求，扣1 - 5分，造成重大风险或影响可增加扣分[50] 亏损考核评分限制 - 考核年度亏损，当年度考核评分不得高于90分；亏损比例达上一年未经审计净资产的10%（含）以上，不得高于70分[50] 年度考核结果档位 - 年度经营业绩考核结果A档得分区间为108分及以上，B档为100 - 108分（不含108分），C档为90 - 100分（不含100分），D档为90分以下（不含90分）[51] 任期考核指标权重 - 任期考核指标国有资本保值增值年化增长率和主营业务收入年化增长率权重各占50%[55] 任期考核目标值 - 国有资本保值增值年化增长率不低于10%[57] - 年营业总收入3亿元（含）以下公司，主营业务收入年化增长率考核目标不低于12%[57] - 年营业总收入3 - 10亿元公司，主营业务收入年化增长率考核目标不低于10%[57] - 年营业总收入10亿元（含）以上公司，主营业务收入年化增长率考核目标不低于8%[57] 任期考核扣分 - 0.8≤主营业务收入现金比＜1，扣2分[57] - 0.6≤主营业务收入现金比＜0.8，扣4分[57] - 0.4≤主营业务收入现金比＜0.6，扣6分[57] - 主营业务收入现金比＜0.4，扣8分[57] 考核综合得分计算 - 考核综合得分=（经济效益考核得分×45%+社会效益考核得分×55%）×经营难度系数 - 考核扣分[75] 指标基准分 - 营业总收入、净利润、EVA指标基准分分别为30分、30分、40分，合计100分[77] 社会效益指标权重 - 社会效益指标权重合计为55%[80] 经营难度系数计算 - 经营难度系数=合并净利润系数×40%+营业总收入系数×20%+现金分红系数×40%[81][98] 不同盈利情况考核得分 - 当年盈利时经济效益指标得分权重45%，社会效益指标得分权重55%[85] - 当年亏损时，10%≥亏损比例>0，考核综合得分为70 - 90分；亏损比例>10%，考核综合得分为70分[87] 系数取值 - 合并净利润≥80000万元，合并净利润系数=3.0；=30000万元，系数=2.0；=15000万元，系数=1.6；≤4000万元，系数=1.4[98] - 营业总收入≥100亿元，营业总收入系数=3.0；=50亿元，系数=2.0；=25亿元，系数=1.6；≤6亿元，系数=1.4[98] - 现金分红≥15000万元，现金分红系数=3.0；=8000万元，系数=2.0；=4000万元，系数=1.6；=2000万元，系数=1.5；≤1500万元，系数=1.4[98] 任期考核得分 - 国有资本保值增值年化增长率≥10%，得分50分；=6%，得分30分；≤0，得分0分[104] - 基期年营业总收入在3亿元以下，主营业务收入年化增长率≥12%，得分50分；=8%，得分30分；≤0，得分0分[105] - 基期年营业总收入3亿 - 10亿元，年化增长率≥10%得50分，=6%得30分，≤0得0分[106] - 基期年营业总收入10亿元以上，年化增长率≥8%得50分，=5%得30分，≤0得0分[106] 加分项 - 公司战略实施等取得重大进展加3 - 5分[107] 任期激励收入发放比例 - 任期激励收入发放比例=考核得分/100，国有资本保值增值年化增长率低于0不发放[108] 考核目标调整 - 任期内公司战略重大调整，董事会可调整考核目标并履行审批程序[109] 任期数据取值 - 任期起始上半年，期初数据用上一年度审计财报；下半年用当年度[109] - 任期结束上半年，期末数据用上一年度审计财报；下半年用当年度[109] 系数计算 - 个人加权岗位系数=Σ任期内各岗位系数×岗位系数对应实际任职月份数/个人实际任职总月份数[110] - 个人任职时间占任期比重=个人实际任职总月份数/党委书记、董事长任期月份数[110]

考核管理办法总则 - 考核对象包括公司党委书记、董事长、总经理等对企业发展具有重大决定权的人员 [2] - 考核分为年度和任期两种形式，结果与薪酬激励直接挂钩 [3] - 遵循六大原则：社会效益优先、市场化方向、依法依规、长短目标结合、行业对标、考核与激励结合 [4][5][6] 考核导向设计 - 强调效益效率提升，要求优化资源配置并提高资本回报水平 [5] - 社会效益权重占55%，经济效益占45%，体现文化产业特性 [10] - 要求聚焦出版主业，同时承担国家安全和前瞻性产业服务职能 [7][8] 年度考核机制 - 经济效益考核包含营业总收入、净利润、经济增加值(EVA)三项指标 [10] - 目标值设定规则：同比增长年份不低于上年110%，下降年份取三年均值或上年值的110%较高者 [11] - 经营难度系数由合并净利润(40%)、营业总收入(20%)、现金分红(40%)加权计算 [10][15] - 亏损企业考核上限为90分，亏损超净资产10%时上限降至70分 [13] 任期考核体系 - 核心指标为国有资本保值增值年化增长率(权重50%)和主营业务收入年化增长率(权重50%) [19] - 保值增值率目标不低于10%，收入增长率按营收规模分级考核(8%-12%) [20] - 考核结果分ABCD四档，80分以上为A级，60分以下不发放任期激励 [23][24] 专项考核与追责 - 党建纪检考核结果通过调节系数影响年度薪酬总额 [25] - 财务造假将扣减全部绩效年薪及30%基本年薪，严重者移交司法 [29] - 重大决策失误或资产流失事件将扣发绩效年薪并追责 [30] 考核实施细节 - EVA计算采用税后净营业利润减去资本成本，含研发费用调整项 [14][15] - 社会效益考核包含出版导向、质量控制等9类指标，最高可加5分 [19][20] - 年度考核得分采用四档分级：A档≥108分，D档<90分 [14]

考核类型与挂钩情况 - 企业负责人经营业绩考核分年度和任期考核，结果与年度薪酬和任期激励挂钩[3] 年度考核指标与目标 - 年度业绩考核社会效益占55%权重，经济效益占45%权重[9] - 上年度实际完成值同比增长，本年度营业总收入等考核目标值不低于上年完成值110%[9] - 上年度实际完成值同比下降，本年度营业总收入等考核目标值取前三年完成值平均值110%和上年完成值110%较高值[10] 年度考核扣分规则 - 营业总收入、净利润预算与完成值差异超30%，扣2 - 5分[11] - 经营活动现金流量净额＜0扣1.5分，0≤净额/净利润＜0.4扣1分，0.4≤净额/净利润＜0.8扣0.5分[11] - 公司考核年度亏损，评分不得高于90分，亏损比例达上一年未经审计净资产10%以上，不得高于70分[11] 年度考核结果档位 - 年度经营业绩考核结果分ABCD四档，A档108分及以上，B档100 - 108分，C档90 - 100分，D档90分以下[12] 任期考核指标与目标 - 任期考核指标为国有资本保值增值年化增长率和主营业务收入年化增长率，权重各50%[15] - 国有资本保值增值年化增长率考核目标不低于10%[17] - 年营业总收入3亿以下，主营业务收入年化增长率考核目标不低于12%；3 - 10亿不低于10%；10亿以上不低于8%[17] 任期考核扣分规则 - 0.8≤主营业务收入现金比＜1扣2分，0.6≤＜0.8扣4分，0.4≤＜0.6扣6分，＜0.4扣8分[17] 任期考核结果档位 - 任期考核A级80分以上，B级70 - 79分，C级60 - 69分，D级60分以下[19] 考核得分计算 - 年度经营业绩考核综合得分=（经济效益得分×45%+社会效益得分×55%）×经营难度系数 - 考核扣分[35] - 营业总收入和净利润指标完成值/目标值>1.36时得分34.8，EVA指标完成值/目标值>1.36时得分46.4[38] 经营难度系数 - 经营难度系数=合并净利润系数×40%+营业总收入系数×20%+现金分红系数×40%[9][41] - 年合并营业总收入15亿以上计算经营难度系数[59] 系数对应值 - 合并净利润≥80000万元，系数=3.0；=30000万元，系数=2.0；=15000万元，系数=1.6；≤4000万元，系数=1.4[59] - 营业总收入≥100亿元，系数=3.0；=50亿元，系数=2.0；=25亿元，系数=1.6；≤6亿元，系数=1.4[59] - 现金分红≥15000万元，系数=3.0；=8000万元，系数=2.0；=4000万元，系数=1.6；=2000万元，系数=1.5；≤1500万元，系数=1.4[59] 社会效益考核指标 - 出版导向指标分值30分，严重政治导向错误得0分[53] - 出版质量指标分值18分，出版物粗制滥造被通报批评扣4分/种[53] - 中宣部新闻出版改革发展项目库项目计2分/项[53] - 经营年度出版图书符合出版宗旨和定位品种占比50%以上计3分，每增10个百分点加1分，最高5分[56] - 编辑出版发行人员占比不足50%扣1分，编辑人员本科以下学历比例高于10%扣1分[56] 其他规则 - 非经常性损益调整项=（A类非经常性损益——资金运营收益等）×40%+B类非经常性损益——其它非经常性收益×50%[50] - 公司战略实施取得重大进展加3 - 5分[68] - 任期激励收入发放比例=考核得分/100，国有资本保值增值年化增长率低于0不发放[69] - 任期内公司战略重大调整，董事会可调整考核目标并履行审批程序[70] - 任期起始和结束上下半年，期初和期末数据选用不同审计财报[70] - 个人加权岗位系数和任职占任期比重有对应计算方法[71]

薪酬构成 - 企业负责人薪酬由基本年薪、绩效年薪和中长期激励收入构成，中长期激励原则上为任期激励[8] 基本年薪档位 - 考核年度公司合并营业总收入在15亿元以下时基本年薪为I档，15亿元（含）以上时为II档[11] 岗位系数 - 公司党委书记、董事长岗位系数为1.0，总经理岗位系数范围为0.9 - 1.0，其他负责人岗位系数在0.6 - 1.0范围内[11] 分配系数 - 公司党委书记、董事长分配系数为1.0，总经理及其他负责人分配系数在0 - 1.0范围内[11] 任期激励收入 - 任期激励收入在任期内本人年度薪酬总水平的10％以内[16] 薪酬支付 - 基本年薪按月平均支付，I档绩效年薪以基本年薪2倍按月平均预发，II档以1倍预发，且两者合计不超上年度年薪月标准的70%[19] 绩效年薪兑现 - 经考核确定绩效年薪后，递延的第一年度兑现70%，第二年度兑现20%，第三年度兑现10%[19] 任期激励兑现 - 任期激励收入在任期经营业绩考核后一次性兑现，不得提前预发[20] 薪酬管理 - 公司董事会薪酬与考核委员会负责企业负责人薪酬管理，党委会前置研究，董事会审议，外部董事发表意见，委员会定期评估合理性[6] 方案审核 - 企业负责人薪酬方案需报出版集团审核通过后履行公司治理决策程序[12] 资料保存 - 企业负责人离任后薪酬方案和考核兑现个人收入原始资料至少保存15年[25] 违规处理 - 企业负责人存在违规薪酬等行为，除通报批评外会给予党纪政务处分等并追回违规所得[27] 失误扣薪 - 企业负责人因重大失误等给企业造成不良影响或资产流失，上级单位会建议扣发绩效年薪等[27] 决算报告影响 - 公司年度财务决算报告被出具否定或无法表示意见，原则上不兑现企业负责人绩效年薪[27] 税务处理 - 企业负责人薪酬为税前收入，公司应代扣代缴个人所得税[24] 薪酬列支 - 企业负责人薪酬应计入公司职工工资总额并在单位成本费用中列支[25] 兼职报酬 - 企业负责人在其他单位兼职不得领取报酬[20] 特定收入管理 - 企业负责人在规定薪酬外领取特定货币性收入实行备案管理，其他一事一批[21] 禁止领取费用 - 企业负责人不得在公司及下属公司领取评审费等，不得领取地方政府给公司的奖励[22] 岗位变动薪酬 - 企业负责人岗位变动调离或退休，自下月起除按实际工作月数计提的薪酬外不得在原单位领薪[23]

股东大会信息 - 2025年第二次临时股东大会7月29日14点30分在京召开[4] - 网络投票7月29日进行，交易系统与互联网平台有不同时段[5] - 审议修订《公司高管人员业绩考核管理办法》议案，A股股东投票[7] 股权与登记 - 股权登记日为2025年7月21日[15] - 股东登记资料7月24日16:00前送达，登记时间为该日9:00 - 16:00[17][19] - 登记地点为北京市东城区东黄城根北街16号[19] 其他 - 会期半天，股东食宿、交通费用自理[19] - 联系地址、邮编、联系人、电话、传真、邮箱等信息[19] - 相关议案7月12日已公告[8]

会议信息 - 公司第四届董事会第十五次会议于2025年7月11日通讯表决召开[2] - 会议应出席董事9名，实际出席9名[2] 议案审议 - 审议通过《关于修订〈公司高管人员业绩考核管理办法〉的议案》，同意票100%，需提交股东大会审议[4][5] - 审议通过《关于提议召开2025年第二次临时股东大会的议案》，同意票100%[6]