财务数据 - 截至2024年12月31日，集团其他债权投资等账面价值合计1025.10亿元，占总资产40.10%，损失准备总额13.55亿元[7] - 截至2024年12月31日，集团持有的第三层次金融资产和金融负债账面价值分别为67.01亿元和17.44亿元[10] - 截至2024年12月31日，集团商誉账面价值为43.40亿元，占集团资产总额1.70%[12] - 2024年12月31日负债合计2066.50亿元，较2023年增长17.18%[26] - 2024年12月31日股东权益合计489.78亿元，较2023年增长6.26%[26] - 2024年12月31日资产总计2367.34亿元，较2023年增长20.43%[28] - 2024年度营业收入77.18亿元，较2023年度增长8.41%[34] - 2024年度手续费及佣金净收入49.28亿元，较2023年度增长22.94%[34] - 2024年度利息净收入13.59亿元，较2023年度下降4.20%[34] - 2024年度投资收益32.70亿元，较2023年度增长187.85%[34] - 2024年度营业支出54.73亿元，较2023年度增长11.62%[34] - 2024年度营业利润22.45亿元，较2023年度增长1.31%[34] - 2024年度净利润21.67亿元，较2023年度下降3.59%[34] 资产变动 - 2024年12月31日货币资金合计597.29亿元，2023年为520.32亿元[171] - 2024年12月31日结算备付金合计118.79亿元，较2023年增长87.13%[176] - 2024年12月31日融出资金合计415.70亿元，较2023年增长27.98%[178] - 2024年12月31日客户因融资融券业务提供的担保物合计1159.24亿元，较2023年增长29.77%[179] - 2024年12月31日衍生金融工具名义金额合计1168.24亿美元，公允价值资产2.84亿美元，负债3.41亿美元[180] - 2024年12月31日买入返售金融资产合计102.40亿美元，2023年为129.44亿美元[182] - 2024年12月31日应收款项合计8.38亿美元，2023年为8.97亿美元[185] - 2024年12月31日存出保证金合计95.85亿元，较2023年增长2.73%[189] - 2024年12月31日交易性金融资产公允价值合计590.51亿元，初始成本合计595.10亿元[190] - 2024年12月31日其他债权投资初始成本合计492.55亿元，账面价值合计507.00亿元[191] - 2024年其他债权投资本年公允价值变动合计10.41亿元，2023年为1.95亿元[191] - 2024年12月31日其他权益工具投资合计36.30亿元，2024年追加投资19.81亿元，减少投资2.26亿元[193] - 2024年12月31日融券业务融出证券3754.05万元，较2023年下降5.51%[195] - 2024年12月31日融券业务交易性金融资产为3754.05万元，较2023年增长56.57%[195] - 2024年1月1日长期股权投资合计5.21亿元，12月31日为4.48亿元，权益法下确认投资损益为 -7322.30万元[196] 市场扩张和并购 - 方正证券收购方正证券承销保荐有限责任公司形成商誉42.98亿元[12] - 方正证券收购方正中期期货有限公司形成商誉2.25亿元[12] - 公司拟向北京国资公司出售瑞信证券49%股权，交易对价为8.85亿元[196] - 方正和生协议出资5000万元持有北大国际医院康复管理有限公司31.25%股权[197] 其他 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况及经营成果和现金流量[4] - 公司按相关准则确认和计量其他债权投资等预期信用损失[7] - 公司对不具活跃市场报价的金融工具采用估值技术确定公允价值[10] - 商誉所涉及资产组的价值评估和减值准备计提涉及管理层重大判断[12] - 公司在每个报告期末对商誉是否发生减值进行测试，确定资产组可回收金额[160] - 公司于资产负债表日对除金融资产和商誉之外的其他资产判断是否存在减值迹象[161] - 2024年公司将房屋及建筑物用途由自用转为出租，对其他综合收益影响为84.39万元[198] - 2024年12月31日，未办妥产权证书的投资性房地产账面价值合计9.77亿元[199] - 2024年1月1日房屋及建筑物价值17.63亿元，12月31日为11.88亿元，公允价值变动 -5.90亿元[200]

股权结构 - 新方正（北京）持有新方正集团66.507%的股权[1] 关联人情况 - 截至2024年12月31日，公司关联人中直接或间接控制公司的法人有4家，由其控制的法人或其他组织1220家，持有公司5％以上股份的法人或其他组织2家，关联自然人178人，由关联自然人控制或任职的法人或其他组织56家，重要上下游企业64家[2] 关联交易金额 - 2024年度综合行政类日常关联交易金额预计不超过1亿元[4] - 2024年度公司与关联人日常关联交易金额共4792757.07万元，涉及27个关联方，偶发性关联交易1笔，交易总金额450万元，未发生重大关联交易[4] - 2024年度公司日常关联交易中金融服务类2309015.78万元，证券及金融产品和交易类2480137.62万元，综合行政类3603.67万元[12] - 2024年公司关联交易实际发生总额为4792757.07万元[20] 制度与流程 - 2024年3月公司修订完善《关联交易管理制度》，11月制定《关联交易定价管理指引》[5] - 2024年1月董事会办公室更新关联人名单，2月完成信息报备并提供给各单位[7] - 2024年3月19日公司第五届董事会第五次会议审议相关议案，5月30日提交2023年年度股东大会审议通过[8] - 公司与关联自然人交易30万元以上、与关联法人交易300万元以上且占净资产绝对值0.5%以上等不同金额标准有不同决策披露要求[9] - 2024年度公司偶发关联交易1笔，已履行相应决策审批与披露程序[10] 业务实际发生金额 - 2024年自有资金存款实际发生金额为2304385.93万元[20] - 2024年第三方存管服务实际发生金额为919.14万元[20] - 2024年互相代销金融产品实际发生金额为118.33万元[20] - 2024年提供代理买卖证券服务实际发生金额为919.52万元[20] - 2024年其他金融服务类业务实际发生金额为2672.86万元[20] - 2024年线上拆借等业务实际发生金额为 - 1835411.07万元[20] - 2024年场外期权等衍生品交易实际发生金额为343565.13万元[20] - 2024年购买保险及健康产品服务预计不超过1亿元，实际发生2460.99万元[20] 偶发性关联交易 - 2024年公司发生偶发性关联交易1笔，交易总金额450万元，为向湖南方正证券汇爱公益基金会捐赠[16]

独立董事履职 - 2024年应参会次数与实际相同，现场工作17天走访7个分支机构[3][5] - 2024年与相关人员沟通审计工作，完成专题培训和课程[4][5] - 2025年将继续履职维护股东权益[10] 公司人事变动 - 2024年12月孙斌职务调整，曹玉海任首席风险官[7] 公司决策事项 - 2024年董事会审议高管考评、薪酬等事项[7] - 同意聘任安永华明为2024年度审计机构[8]

独立董事履职 - 2024年出席股东大会2次、董事会6次等会议[3] - 2024年现场工作21天，走访子公司和分支机构[5] - 2025年将继续履行职责助力公司发展[10] 公司决策 - 2024年12月聘任曹玉海为首席风险官等[7] - 聘任安永华明为2024年度审计机构[7] 财务相关 - 2024年审议披露四期定期财务会计报告[9] - 2023年度内部控制评价报告通过审议[9]

公司治理 - 2024年独立董事出席股东大会2次、董事会6次等[3] - 2024年董事会审议高级管理人员考评等事项[7] 人员变动 - 2024年12月聘任曹玉海为首席风险官，孙斌为副总裁[7] 审计相关 - 2024年董事会同意聘任安永华明为审计机构[9] - 2024年董事会审议披露多份财务报告[9] 未来展望 - 2025年独立董事将继续助力公司发展[10]

关于方正证券股份有限公司 关联交易情况的专项说明 2024 年度 | | | | 专项说明 | 1 - | 2 | | --- | --- | --- | | 关联交易内部专项审计报告 | 3 - | 9 | 关于方正证券股份有限公司 2024 年度关联交易情况的专项说明 安永华明（2025）专字第70023021_A01号 方正证券股份有限公司 方正证券股份有限公司： 我们按照中国注册会计师审计准则审计了方正证券股份有限公司（以下简称"方正证券"） 2024年度财务报表，包括2024年12月31日的合并及公司资产负债表、2024年度的合并及公司 利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2025年 3月28日出具了编号为安永华明（2025）审字第70023021_A01号无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《关于进一步加强辖区证券公司关联交易监管有关事项的通 知》（证监办发[2018]51 号）和中国证券监督管理委员会湖南监管局《关于进一步加强辖区证券 公司关联交易监管有关事项的通知》（湘证监机构字[2018]26 号）要求，方正证券稽核监察部对 方正证券 2 ...

独立董事任职情况 - 三位独立董事及其配偶等未在公司、下属公司等任职[1][2] - 独立董事及其配偶等未直接或间接持有规定比例股份[1][2] - 独立董事未在相关业务及服务机构任职[3] - 最近十二个月无影响独立性情形[3] - 董事会认为2024年度独立董事符合独立性任职要求[4]

业绩数据 - 2024年度日常关联交易实际发生金额总计4792757.07万元[4] - 2024年公司实现营业收入10289.25亿元，归母净利润1266.07亿元[9] - 截至2024年底，总资产129578.27亿元，归母股东权益9286.00亿元[9] 业务占比 - 2024年互相代销金融产品实际发生额118.33万元，占比0.81%[4] - 2024年证券及金融产品交易类业务占比1.19%[4] - 2024年综合行政类购买保险及健康产品服务占比5.02%[4] 业务预计 - 2025年预计互相代销金融产品金额占比不超20%[6] - 2025年预计证券及金融产品交易类业务金额占比不超20%[6] - 2025年预计综合行政类购买保险及健康产品服务金额不超1亿，占比不超10%[6]

审计委员会构成 - 2024年度公司董事会审计委员会由三名董事组成，林钟高任主任委员[1] 会议情况 - 2024年度共召开审计委员会会议7次，委员应出席和实际出席均为7次[2][3] 财务审计 - 认为2023年度财报在重大方面公允反映财务状况等[4] - 2024年3月18日审议通过《2023年度审计工作总结》，认为结果公允[6] 审计机构 - 2024年3月18日同意继续聘任安永华明，财务报告审计费不超261万元，内控审计费不超21万元[6] 关联交易 - 2024年2月29日审议通过确认2024年关联人名单议案[9] - 2024年3月18日审议通过相关关联交易议案及报告[9] 未来展望 - 2025年董事会审计委员会将继续规范履职，发挥监督职能[11]

业绩总结 - 2024年度公司在所有重大方面保持有效财务及非财务报告内控[22] - 报告期内无财务报告内控重大、重要、一般缺陷[18][19] - 报告期内发现非财务报告内控一般缺陷已完成整改[19][20] 数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额占比92.87%[11] - 纳入评价范围单位营收总额占比87.68%[11] 未来展望 - 2025年公司将持续完善内部控制制度促进发展[23] 其他新策略 - 公司依据内控规范体系及评价办法开展评价工作[14] - 内控缺陷认定标准与以前年度保持一致[15]