业绩总结 - 2024年全年计提资产减值损失35,107.17万元，超上年度经审计净利润10%[1] - 2024年度信用减值损失小计35,095.78万元[2] - 2024年度确认减值损失减少净利润27,316.72万元[4]

关于方正证券股份有限公司 关联交易情况的专项说明 2024 年度 | | | | 专项说明 | 1 - | 2 | | --- | --- | --- | | 关联交易内部专项审计报告 | 3 - | 9 | 关于方正证券股份有限公司 2024 年度关联交易情况的专项说明 安永华明（2025）专字第70023021_A01号 方正证券股份有限公司 方正证券股份有限公司： 我们按照中国注册会计师审计准则审计了方正证券股份有限公司（以下简称"方正证券"） 2024年度财务报表，包括2024年12月31日的合并及公司资产负债表、2024年度的合并及公司 利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2025年 3月28日出具了编号为安永华明（2025）审字第70023021_A01号无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《关于进一步加强辖区证券公司关联交易监管有关事项的通 知》（证监办发[2018]51 号）和中国证券监督管理委员会湖南监管局《关于进一步加强辖区证券 公司关联交易监管有关事项的通知》（湘证监机构字[2018]26 号）要求，方正证券稽核监察部对 方正证券 2 ...

业绩总结 - 2024年度公司在所有重大方面保持有效财务及非财务报告内控[22] - 报告期内无财务报告内控重大、重要、一般缺陷[18][19] - 报告期内发现非财务报告内控一般缺陷已完成整改[19][20] 数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额占比92.87%[11] - 纳入评价范围单位营收总额占比87.68%[11] 未来展望 - 2025年公司将持续完善内部控制制度促进发展[23] 其他新策略 - 公司依据内控规范体系及评价办法开展评价工作[14] - 内控缺陷认定标准与以前年度保持一致[15]

业绩数据 - 2024年度日常关联交易实际发生金额总计4792757.07万元[4] - 2024年公司实现营业收入10289.25亿元，归母净利润1266.07亿元[9] - 截至2024年底，总资产129578.27亿元，归母股东权益9286.00亿元[9] 业务占比 - 2024年互相代销金融产品实际发生额118.33万元，占比0.81%[4] - 2024年证券及金融产品交易类业务占比1.19%[4] - 2024年综合行政类购买保险及健康产品服务占比5.02%[4] 业务预计 - 2025年预计互相代销金融产品金额占比不超20%[6] - 2025年预计证券及金融产品交易类业务金额占比不超20%[6] - 2025年预计综合行政类购买保险及健康产品服务金额不超1亿，占比不超10%[6]

独立董事任职情况 - 三位独立董事及其配偶等未在公司、下属公司等任职[1][2] - 独立董事及其配偶等未直接或间接持有规定比例股份[1][2] - 独立董事未在相关业务及服务机构任职[3] - 最近十二个月无影响独立性情形[3] - 董事会认为2024年度独立董事符合独立性任职要求[4]

业绩总结 - 2024年末净资本313.80亿元，上年度末280.60亿元[1][3] - 2024年末净资产481.88亿元，上年度末442.48亿元[1] 风险指标 - 2024年末风险覆盖率282.05%，上年度末248.53%[1] - 2024年末资本杠杆率15.81%，上年度末14.94%[1] 其他指标 - 2024年末净资本/净资产为65.12%，上年度末为63.42%[1] - 2024年末自营权益类证券及其衍生品/净资本为46.25%，上年度末为35.53%[1]

审计委员会构成 - 2024年度公司董事会审计委员会由三名董事组成，林钟高任主任委员[1] 会议情况 - 2024年度共召开审计委员会会议7次，委员应出席和实际出席均为7次[2][3] 财务审计 - 认为2023年度财报在重大方面公允反映财务状况等[4] - 2024年3月18日审议通过《2023年度审计工作总结》，认为结果公允[6] 审计机构 - 2024年3月18日同意继续聘任安永华明，财务报告审计费不超261万元，内控审计费不超21万元[6] 关联交易 - 2024年2月29日审议通过确认2024年关联人名单议案[9] - 2024年3月18日审议通过相关关联交易议案及报告[9] 未来展望 - 2025年董事会审计委员会将继续规范履职，发挥监督职能[11]

公司规模 - 公司拥有6家控股子公司，340家证券营业部，36家期货分支机构，24家区域分公司，1家资管分公司[11] - 员工人数为7509人[18] 财务数据 - 总资产为2556.28亿元[18] - 净资产为489.78亿元[18] - 营业收入为77.18亿元[18] - 缴纳税收10.62亿元[18] - 消费帮扶金额为284.11万元，缴纳投资者保护基金3950万元[18] 业务成果 - 2024年方正承销保荐助力中电建路桥集团有限公司公开发行科技创新公司债券15亿元[26] - 2024年方正香港金控协助茂名港集团有限公司发行6.4亿元离岸人民币绿色债券[27] - 2024年方正承销保荐协助徐州市产业发展控股集团有限公司完成9.4亿元债券发行[27] 资源消耗 - 2024年采购的营业、办公所消耗电力为13240299.58兆瓦时[30] - 2024年采购的营业、办公所使用纸张为96.27吨[30] - 2024年经营活动营业、办公活动所消耗水为59508.05吨[30] - 2024年自有交通运输工具消耗汽油为129734.52升[30] - 2024年经营活动固体废弃物总量（生活垃圾）为1468.72吨[30] - 2024年差旅交通里程数（飞机）为26628962.00千米[30] - 2024年差旅交通报销金额（铁路）为9076224.00元[30] 合规与风控 - 31个总部部门、378个分支机构负责人开展“部门负责人讲合规”活动，受众覆盖全体员工[38] - 2024年10个职能部门协同推进“春雷”专项行动[40] - 2024年公司完成稽核审计项目207项[41] - 全年扩展并补充6大稽核功能模块与管理工具，落地44个分支机构稽核模型，下发16700余条稽核体检表自查任务，完成9张“数字化四张表”的信用业务监测表[41] - 面向全员组织的线上风险管理培训课程，累计参与员工达1.1万人次[43] - 2024年公司配合有权机关查冻扣2300余笔[47] - 2024年公司总部开展24场合规反洗钱培训，参与人数达48520人次[47] - 公司组织开展线上线下共12场反洗钱宣传活动，覆盖15.4万人次[47] - 2024年公司相关业务条线及职能部门修订廉洁从业管理实施细则[48] - 2024年公司廉洁从业专项集中培训累计覆盖3.6万人次，举办58场“春雷”行动巡讲，覆盖7200余人[51] 信息技术 - 2024年公司在信息技术建设方面投入39569万元，总部信息技术人员307人，其中研发人员188人[54] - 超200名研发工程师掌握并使用基于AIGC的AI辅助研发工具，研发效率提升10%以上[54] 投资者教育 - 公司通过4大投教基地与300余家分支机构开展投教工作[58] - 2024年实体投教基地共接待服务来访者超10万人次[59] - 公司共开展各类投教活动4000余场，覆盖近1000多万人次[63] - 公司与中南大学携手推出学分制课程《证券投资学》，为108名学生提供学习体验[64] - “方小牛财赋行”金融特训营全年开展23期线上线下活动，惠及26411名学生[65] - “投教进百校”活动全年走进176所学校，覆盖近2万名学生[65] - 公司举办15项专项投资者教育活动，组织10场线上有奖知识竞赛，参与超6万人次[69] - 2024年公司打造1610种原创投教产品，341种获奖或参与展播[72] - 公司获得投教相关奖项22项199个[74][75] 员工福利与培训 - 2024年公司为在职员工及其18周岁以下子女买补充商业保险，为退休员工成立医疗基金，组织全体员工年度体检[79] - 2024年公司召开2次职代会，审议通过涉及职工切身利益的管理与考核制度[79] - 2024年2735名员工参与互助基金线下募集，捐款26.42万元，为84名困难员工发放救助金97.29万元，为31名职工申请28.7万元“送温暖”慰问金[80] - 2024年公司举办业务类、管理类、文化类培训130期，学习人次达99.6万，人均学习时长超70.5小时[83][84][85] - 公司面向全员开展“AIGC办公提效项目”，4490人参与，累计参与学时4.2万小时，2726人参与考试，输出作业805份[83] - 2024年公司在全国举办58场“春雷”行动文化巡讲[83] 社会责任 - 2024年公司及控股子公司投入993.76万元开展乡村振兴帮扶活动[88][89] - 公司35个金融帮扶工作站在12地开展24个乡村振兴帮扶项目，惠及78794人[88][89] - 公司捐赠150万元在5个帮扶县开设5个自强班支持250名困难高中生成长[90] - 公司组织三次消费帮扶采购活动，共计采购和协助销售284.11万元[91][92] - 方正中期期货开展“保险 + 期货”项目上百个，提供近40亿元风险保障，惠及16.3万户[93][94] - 2024年公司完成第三季“财商进校园”活动，走进30所学校，资助600名困难学生，惠及3000余名学子[95][96] - 公司连续第7年开展智·富大讲堂公益投教活动，35家营业部、2个投资者教育基地和143名公益讲师参与，开展活动72场，受益人数超5800人[99] - 公司完成9个“方正证券投教示范村—‘光合汇’投教图书室”建设[102] 荣誉奖项 - 公司获中国人民银行、中国证券监督管理委员会“2023年度金融科技发展奖”三等奖[105] - 方正中期期货获上海期货交易所优秀会员金奖[107] - 方正和生投资获投中2023年度中国最佳私募股权投资机构TOP100[111] - 方正中期期货获期货日报和证券时报共同评选的中国最佳期货公司[112]

方正证券股份有限公司董事会审计委员会 对 2024 年度年审会计师履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4 号）《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《公司章程》等规 定和要求，董事会审计委员会（简称"审计委员会"）本着勤勉尽责的原则，恪 尽职守，认真履职。现将审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责的 情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）以下简称"安永华明"，于 1992 年 9 月成立，2012 年 8 月完成本土化转制，从一家中外合作的有限责任制事务所转 制为特殊普通合伙制事务所。安永华明总部设在北京，注册地址为北京市东城区 东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室。截至 2024 年末拥有合伙人 251 人，首席合伙人为毛鞍宁先生。安永华明一直以来注重人才培养，截至 2024 年 末拥有执业注册会计师逾 1700 人，其中拥有证券相关业务服 ...

审计机构续聘 - 2025年3月28日公司拟续聘安永华明为2025年度审计机构，待股东大会审议[3] 安永华明情况 - 截至2024年末有合伙人251人，执业注会逾1700人等[4] - 2023年度业务总收入59.55亿元等[4] - 2023年A股上市公司年报审计客户137家等[4] - 职业风险基金和保险累计赔偿限额超2亿[6] - 近三年受监督管理措施3次等[6] 项目人员情况 - 项目合伙人等近三年签署/复核报告数量[6][7] 审计费用 - 本期审计费用不超282万元，内控审计不超21万[8]