激励计划进程 - 2024年1月8日审议通过激励计划相关议案[7] - 2024年4月19 - 28日公示激励对象[8] - 2024年5月10日股东大会通过激励计划议案[8] - 2024年6月19日向173名对象授予226.05万股限制性股票[10] 业绩与限售情况 - 2024年营收增长率 -5.28%，扣非净利润增长率4.88%[14] - 未达第一个解除限售期业绩目标，解除限售比例为0[14] 回购注销情况 - 5名激励对象因离职股票将被回购注销[13] - 对168名对象第一个解除限售期股票回购注销[14] - 回购注销数量合计746,750股[16] - 回购资金总额7,310,682.50元，用自有资金[18]

融资情况 - 公司首次公开发行4200万股，每股发行价15.15元，募资总额6.363亿元，净额5.6520320757亿元[2] 项目投入 - 截至2025年3月31日，仓储基地建设项目累计投入2174.70万元，进度27.11%[6] - 研发检测中心建设项目累计投入13.60万元，进度0.34%[6] - 信息中心建设项目累计投入786.17万元，进度17.48%[6] - 品牌建设及市场推广项目累计投入6704.29万元，进度83.80%[6] - 海南紫燕食品加工生产基地项目累计投入2072.90万元，进度20.73%[6] - 所有项目累计投入1.175166亿元，进度20.79%[6] 项目调整 - 信息中心建设项目实施地点从上海闵行区申南路215号调至春中路28弄6号[7] - 荣昌食品生产基地二期项目预定可使用日期从2026年4月延至2028年4月[10] 未来展望 - 预计2027年佐餐卤制食品行业市场规模达3934.1亿元[14] 经营策略 - 公司保留20余家直营门店积累经验支持经销商门店[16] 决策审议 - 2025年4月16日董事会、监事会审议通过项目调整和延期议案[18][19] - 保荐机构认为项目调整和延期审慎可行，无异议[20]

财务审计 - 审计公司对紫燕食品2024年12月31日财务报告内控有效性审计[2] - 审计公司认为公司该日在重大方面保持有效内控[8] - 审计报告日期为2025年4月16日[10] 金额与证书 - 涉及金额为15900万元[11] - 证书序号为0001247[12] 转制与年检 - 转制批文沪财会[2000]26号，2010年12月转制[14] - 证书通过2021年10月30日年度检验登记[15] - 濮琪纬通过2021年年检，日期为2021年10月20日[16]

财务审计 - 审计报告认为公司2024年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[4] - 审计将收入确认作为关键审计事项，有不恰当确认风险[8] - 审计报告日期为2025年4月16日，文号为信会师报字[2025]第ZA10851号[4][16] 财务数据 - 2024年末公司资产总计33.32亿元，较上年末增长14.77%[1] - 2024年末负债合计13.19亿元，较上年末增长61.03%[21] - 2024年末所有者权益合计20.13亿元，较上年末下降3.41%[21] - 营业总收入本期金额为33.63亿元，上期为35.50亿元[27] - 净利润本期金额为3.47亿元，上期为3.41亿元[27] - 基本每股收益本期为0.8394元/股，上期为0.8048元/股[27] 会计政策与估计 - 公司采用人民币为记账本位币，部分子公司有港币、澳币、美元[54] - 金融资产和负债有不同初始分类和计量方式[67][69] - 存货发出按加权平均法计价，采用永续盘存制[84][85] 税收政策 - 增值税税率为3%、5%、6%、9%、13%[180] - 企业所得税税率有0%，15%、16.5%、20%、25%、33%[180] - 2023 - 2027年，部分公司有税费减免政策[183][184] 资产项目 - 货币资金期末余额4.45亿元，上年年末余额4.26亿元[187] - 交易性金融资产期末余额8.16亿元，上年年末余额7.96亿元[188][189] - 应收账款期末余额1.00亿元，上年年末余额0.77亿元[190] - 预付款项期末余额为1.29亿元，上年年末为1.04亿元[196] - 其他应收款期末余额为0.13亿元，上年年末为0.09亿元[198]

公司基本信息 - 紫燕食品证券代码603057，2022年9月26日在上交所上市[2] 保荐工作情况 - 广发证券对紫燕食品持续督导至2024年12月31日届满[1] - 保荐分发行保荐和持续督导两阶段，各有工作内容[4][5][6] 公司合规情况 - 紫燕食品公告内容真实准确完整，格式合规[12] - 募集资金存放与使用合规，无重大事项[13][9][14]

募集资金情况 - 首次公开发行4200万股，每股15.15元，募资总额6.363亿元，净额5.6520320757亿元[5] - 截至2024年12月31日，募集资金账户累计使用9959.583909万元[6] 现金管理计划 - 拟用不超4.7亿元闲置募集资金现金管理[2] - 投资期限自2025年4月16日董事会通过起12个月内有效[8][10] 风险管控与监督 - 投资产品低风险但受市场波动影响[11] - 资金管理部分析跟踪，多主体监督检查[12] - 保荐机构对现金管理无异议[14]

文章核心观点 - 紫燕食品发布2024年年度报告和2025年第一季度报告，2024年营收下降但净利润增长，2025年第一季度营收和净利润均下滑，公司通过精准定位大学生群体提升品牌竞争力 [1][2] 2024年年度报告情况 - 公司实现营业收入33.63亿元，同比减少5.28% [1] - 归属净利润3.46亿元，同比增长4.50% [1] - 扣除非经常性损益的净利润2.81亿元，同比增长1.28% [1] - 截至2024年12月31日，公司总资产为33.32亿元，较去年增长14.76% [1] - 归属于上市公司股东的净资产20.04亿元，较去年减少3.51% [1] 2024年主要经营情况 - 基于市场调研精准定位大学生群体，提供高性价比特色套餐服务，解决学生用餐需求 [2] - 门店进驻各地校园，提高市场占有率，增加品牌在年轻人社交网络活跃度和曝光度，增强市场竞争能力 [2] - 公司及经销商支持校园社团活动，降低宣传成本，提高品牌在大学生生态圈知名度 [2] 2025年第一季度报告情况 - 公司实现营业收入5.64亿元，同比下降18.86％ [2] - 归属净利润1521.82万元，同比下滑71.80％ [2]

董事会构成 - 董事会由9名董事组成，含3名独立董事和1名职工董事，设董事长1人[5] 交易审议规则 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需董事会审议，50%以上或一年内购买、出售重大资产超30%需提交股东会审议[8] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需董事会审议，50%以上且超5000万元需提交股东会审议[8] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需董事会审议，50%以上且超500万元需提交股东会审议[8] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需董事会审议，50%以上且超5000万元需提交股东会审议[9] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需董事会审议，50%以上且超500万元需提交股东会审议[9] - 公司与关联法人交易金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上，或与关联自然人交易超30万元需董事会审议，3000万元以上且占比5%以上需股东会批准[10] 会议召开规则 - 董事会每年度至少召开两次定期会议，会议召开十日前书面通知全体董事[13] - 代表1/10以上表决权的股东、1/3以上董事或审计委员会可提议召开临时会议，董事长应在10日内召集和主持[13] - 定期董事会会议通知需书面，时限不得晚于会前10天；临时董事会会议通知方式多样，时限不得晚于会前2天，特别紧急事项不受此限[18] - 定期董事会会议变更需在原定会议召开日前三日发出书面变更通知，不足三日会议日期顺延或取得全体与会董事认可后按期召开[18] - 临时董事会会议变更需事先取得全体与会董事认可并做好记录[18] 会议表决规则 - 董事会会议应有过半数董事出席方可举行，作出决议须经全体董事过半数通过，审议担保事项需经出席会议的三分之二以上董事同意[22] - 会议表决实行一人一票，以记名投票等方式进行，董事表决意向分同意、反对和弃权[28] - 董事会审议通过提案形成决议，须有超过全体董事人数半数的董事投赞成票，担保事项须经出席会议的三分之二以上董事同意[29] - 关联董事对关联事项应回避表决，董事会会议由过半数无关联关系董事出席即可举行，决议须经无关联关系董事过半数通过，出席无关联关系董事不足3人时提交股东会审议[30] 董事履职规则 - 董事连续两次未亲自出席董事会会议，或任职期间内连续12个月未亲自出席次数超过期间董事会总次数的二分之一，应作出书面说明[22] - 独立董事连续两次未亲自出席且不委托其他独立董事出席，董事会应在30日内提议召开股东会解除其职务[23] 其他规则 - 对外担保事项须经出席董事会的三分之二以上董事审议同意[11] - 董事会会议记录应包含董事回避及理由[31] - 董事会决议表决方式为书面记名现场表决，临时会议可非现场进行[31] - 董事会就利润分配决议时需通知注册会计师并按流程出具报告[31] - 提案未通过且条件未重大变化时，一个月内不再次审议，全体董事同意除外[31] - 二分之一以上与会董事认为提案不明等情况可暂缓表决[31] - 董事会会议记录应包含会议日期、地点、召集人等内容[32] - 董事会会议记录应载明决议表决方式和结果[33] - 董事会会议档案保存期限不少于10年[33] - 董事长应督促落实董事会决议并通报执行情况[35] - 本规则由公司董事会拟定并报股东会审议通过之日起生效[37]

公司基本信息 - 公司于2022年9月26日在上海证券交易所上市，首次发行4200万股[5] - 公司注册资本为41351.375万元[5] - 公司已发行股份总数为41351.375万股，均为普通股[11] 股东信息 - 宁国川沁企业管理咨询服务合伙企业（有限合伙）认缴股份102017661股，持股比例27.5723%[10] - 宁国勤溯企业管理合伙企业（有限合伙）认缴股份57364147股，持股比例15.5039%[10] - 钟怀军认缴股份68439674股，持股比例18.4972%[10] - 邓惠玲认缴股份58825529股，持股比例15.8988%[10] - 戈吴超认缴股份23054246股，持股比例6.2309%[10] - 上海怀燕企业管理合伙企业（有限合伙）认缴股份7086521股，持股比例1.9153%[10] 股份相关规定 - 公司为他人取得股份提供财务资助，累计总额不得超已发行股本总额的10%[12] - 公司收购本公司股份，不同情形有不同注销或转让时间要求及持股比例限制[16] - 公司公开发行股份前已发行股份，自上市交易之日起1年内不得转让[18] - 公司董事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超所持本公司同一类别股份总数的25%，上市交易之日起1年内及离职后半年内不得转让[18] 股东会相关 - 年度股东会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[32] - 召集股东持股比例不得低于10%[38] - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东，可在股东会召开10日前提出临时提案[40] - 年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前以公告方式通知各股东[41] - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日，且一旦确认不得变更[42] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[52] 董事会相关 - 公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3人，职工董事1人，设董事长1人[72] - 董事会每年度至少召开两次会议，每次会议提前十日书面通知全体董事[77] - 代表1/10以上表决权的股东、1/3以上董事或者审计委员会可提议召开临时董事会会议，董事长10日内召集主持[77] - 董事会会议应有过半数董事出席方可举行，决议须经全体董事过半数通过[77] 独立董事相关 - 直接或间接持有公司股份1%以上或者是公司前十名股东中的自然人股东及其配偶、父母、子女不得担任独立董事[82] - 独立董事连任时间不得超过六年，连续任职已满6年的，自该事实发生之日起36个月内不得被提名为公司独立董事候选人[84] - 独立董事连续两次未亲自出席董事会会议且不委托其他独立董事代为出席的，董事会应在30日内提议召开股东会解除其职务[85] 利润分配相关 - 公司分配当年税后利润时，提取利润的10%列入法定公积金，法定公积金累计额达注册资本的50%以上可不再提取[104] - 法定公积金转增资本时，留存公积金不少于转增前公司注册资本的25%[106] - 公司分配的现金股利不少于当年可供分配利润的20%[107] 其他 - 公司在会计年度结束之日起4个月内报送并披露年度报告，前6个月结束之日起2个月内报送并披露中期报告[104] - 公司解聘或不再续聘会计师事务所，提前15天通知[116] - 公司合并支付价款不超过净资产10%时，可不经股东会决议，但需董事会决议[120]

资金占用防范 - 公司制定防范大股东及关联方占用资金长效机制[4] - 限制与大股东及关联方经营性资金往来占用公司资金[6] - 不得多种方式为大股东及关联方提供资金[6] 审查与处置 - 财务中心定期检查上报非经营性资金往来审查情况[11] - 大股东及关联方侵占资产，董事会可冻结其股份[8][9][10] 股东与董事管理 - 1/2以上独立董事提议并经董事会批准可司法冻结大股东股份[10] - 10%以上表决权股东可提请召开临时股东会[10] - 董事协助侵占资产，董事会将处分或提议罢免[12]