关于肯特催化材料股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 委托单位：肯特催化材料股份有限公司 审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 的专项报告 信会师报字[2025]第 ZF10155 号 肯特催化材料股份有限公司全体股东： 我们审计了肯特催化材料股份有限公司(以下简称"肯特催 化")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公 司资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金 流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并 于 2025 年 4 月 11 日 出 具 了 报 告 号 为 信 会 师 报 字 【 2025 】 第 ZF10153 号的无保留意见审计报告。 肯特催化公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司 监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证 监会公告〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指 南第 2 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2024 年度非经营 性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 编制汇总表并 ...

证券代码：603120 证券简称：肯特催化 公告编号：2025-006 肯特催化材料股份有限公司 关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理 的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 已履行及拟履行的审议程序：公司于 2025 年 4 月 27 日召开了第四届董 事会第五次会议、第四届监事会第三次会议分别审议通过了《关于使用部分暂时 闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保募集资金投资计划正常进 行和募集资金安全的前提下，使用最高不超过人民币 22,000 万元（单日最高余 额，含本数）的闲置募集资金进行现金管理。公司监事会对本事项发表了明确同 意的意见，保荐人国金证券股份有限公司对本事项出具了无异议的核查意见。 特别风险提示：公司拟使用闲置募集资金进行现金管理将选择安全性高、 流动性好的保本型投资产品（包括但不限于结构性存款、大额存单等），但金融 市场受宏观经济的影响较大，投资收益仍可能受到市场波动的影响，公司将根据 经济形势以及金融市场的变化适时适量地介入，敬请投资者注意投资风险。 拟投 ...

立信2024年业务收入（经审计）50.01亿元，其中审计业务收入35.16亿元， 证券业务收入17.65亿元。 2024年度立信为693家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.54亿元，同 行业上市公司审计客户56家。 肯特催化材料股份有限公司 2024年度对会计师事务所履职情况的评估报告 肯特催化材料股份有限公司（以下简称"公司"）聘请立信会计师事务所（特殊 普通合伙）（以下简称"立信"）作为公司2024年度财务报告出具审计报告的会 计师事务所。 根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会颁 布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对立信在2024 年度审计工作过程的履职情况进行评估。具体情况如下： 一、基本信息 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）由我国会计泰斗 潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制 的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先 生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实 施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计 ...

证券代码：603120 证券简称：肯特催化 公告编号：2025- 肯特催化材料股份有限公司 关于签订募集资金专户存储三方监管协议的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意肯特催化材料股份有限公司首次公开发 行股票注册的批复》（证监许可〔2025〕137号）核准，并经上海证券交易所同意， 肯特催化材料股份有限公司（以下简称"公司"）向社会公众首次公开发行人民币 普通股（A股）2,260万股，发行价格为15.00元/股，本次发行募集资金总额为人民币 339,000,000.00元，扣除各项发行费用人民币71,798,326.55元后，实际募集资金净额 为人民币267,201,673.45元。上述募集资金已于2025年4月11日全部到位，经立信会计 师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了《验资报告》（信会师报字（2025）第 ZF10177号）。 二、《募集资金专户存储三方监管协议》的签订情况和募集资金专户的开立情况 根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金 ...

文章核心观点 肯特催化于4月16日成功登陆上交所主板，介绍了其发行情况、业务、财务状况及行业地位等信息，还提及行业发展态势 [1] 公司上市情况 - 4月16日登陆上交所主板，开盘价55元/股，开盘上涨266.67%，午盘涨幅283.4%，市值51.99亿元 [1] - 发行价格15元/股，发行市盈率16.76倍，低于行业平均23.06倍和可比公司平均23.35倍，保荐人为国金证券 [1] - 公开发行2260万股，占总股本25%，募集资金总额3.39亿元，净额2.67亿元，低于招股书计划4.99亿元 [1] 公司基本信息 - 2009年7月成立，2015年12月变更为股份公司，总部位于浙江台州仙居县 [1] - 发行前项飞勇、郭燕平夫妇合计控制70.06%股份，为控股股东和实际控制人 [1] - 主要从事季铵（鏻）化合物产品研发、生产和销售，有四大系列产品，服务多领域客户 [1] 公司营收情况 - 2021 - 2024年1 - 6月营收分别为6.36亿元、8.08亿元、6.66亿元和2.98亿元，归母净利润分别为8633.93万元、1.1亿元、8520.79万元和4004.21万元 [3] - 2023年收入下降因化工受宏观影响，季铵盐产品售价及对主要客户销售额下降 [3] - 2024年1 - 6月营收及扣非归母净利润同比分别下降15.24%、11.35%，受下游需求、原材料和产品价格下滑影响 [3] - 2024年全年营收6.17亿元，同比降7.40%，归母净利润9349.89万元，同比增9.73% [3] - 预计2025年1 - 3月营收1.38 - 1.48亿元，同比增2.26% - 9.67%，扣非归母净利润1600 - 1800万元，同比增12.90% - 27.01% [4] 公司产品收入占比 - 2024年1 - 6月，季铵盐、季铵碱、季鏻盐收入占主营业务收入比重分别为48.87%、28.37%、14.2% [2] 公司关键财务数据 |项目|2024年1 - 6月|2023年度|2022年度|2021年度| |----|----|----|----|----| |营业收入（万元）|29785.98|66607.25|80768.09|63584.39| |营业利润（万元）|4909.01|10508.09|13327.01|10634.98| |利润总额（万元）|4913.62|10498.85|13247.74|10587.45| |净利润（万元）|4004.21|8520.79|10958.64|8633.93| |归属于母公司股东净利润（万元）|4004.21|8520.79|10958.64|8633.93| |扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润（万元）|3683.67|8090.41|10148.54|8298.23| |项目|2024年6月30日|2023年12月31日|2022年12月31日|2021年12月31日| |资产合计（万元）|97763.35|96172.94|95676.48|95348.42| |负债合计（万元）|17242.19|19852.92|28091.99|38860.24| |所有者权益合计（万元）|80521.16|76320.01|67584.49|56488.18| |归属于母公司股东权益合计（万元）|80521.16|76320.01|67584.49|56488.18| [5] 公司毛利率情况 - 2021 - 2024年1 - 6月综合毛利率分别为27.71%、26.48%、26.23%和27.04%，2021 - 2023年整体小幅下降 [6] - 毛利率波动受产品销售结构、价格、原材料成本等多种因素影响 [6] - 2021年6月江西肯特新厂建成转固，因投资高、产能未完全释放，产品单位制造费用高，毛利率下降，2024年1 - 6月回升 [6] 公司原材料及客户情况 - 主要原材料为溴丁烷等化学原料，价格波动大，价格涨跌若不能及时转移成本将影响业绩 [6] - 主要客户包括鲁西催化剂等多领域知名企业 [6] 行业发展情况 - 催化技术推动催化剂市场发展，行业规模持续扩大 [7] - 2010 - 2020年我国化工催化剂产量由15.2万吨增至41.5万吨，年复合增长率10.57%，消费量由17.4万吨增至42.3万吨，年复合增长率9.29% [7] 公司市场占有率情况 - 相转移催化剂2022年市场份额为22.62%，季铵盐、季铵碱系列产品在分子筛模板剂行业国内排名第一 [7]

智通财经APP获悉，4月7日， 肯特催化(603120.SH)开启申购，发行价格为15元/股，申购上限为0.9万股，市盈率16.76 倍，属于上交所，国金证券为其保荐 人。 招股书披露，肯特催化是一家主要从事季铵（鏻）化合物产品研发、生产和销售的高新技术企业，拥有季铵盐、季铵碱、季鏻盐、冠醚等四大系列产品，致 力于为精细化工、分子筛、高分子材料、电池电解液、油田化学品等领域的客户提供优质的产品和服务。报告期内，主营业务收入占营业收入的比例分别为 99.65%、99.65%、99.71%和99.64%，公司主营业务没有发生变化。 | 项目 | 2022年1-6月 | 2021 年度 | 2020 年度 | 2019 年 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 营业收入 | 42,339.53 | 63,584.39 | 48,574.40 | 46,55 | | 营业利润 | 7.433.48 | 10,634.98 | 9.084.44 | 8.90 | | 利润总额 | 7,384.63 | 10,587.45 | 9.031.21 | 8.65 | | 净利润 | 6.07 ...

【本周财经动态：2只新股申购，4家公司IPO上会】若无变化，本周（4月7日到11日）共有2只新股申 购，分别是创业板和上证主板各1只。4月7日启动申购的上证主板新股肯特催化是国内分子筛模板剂龙 头企业，深耕相转移催化剂领域，其季铵碱产品生产工艺突破国外垄断，细分产品市占率国内领先。截 至发稿，肯特催化发行价为15元/股，发行市盈率16.76倍，行业最近一个月平均动态市盈率23.44倍。肯 特催化主要从事季铵（鏻）化合物产品的研发、生产和销售，产品应用广泛。经过十余年发展，已建立 较强行业地位，2020年至2022年市场占有率不断提升。其与众多知名企业建立合作关系，并打入部分电 池电解质领域知名企业供应链。2022年至2024年，营业收入分别为8.08亿元、6.66亿元和6.17亿元，净 利润分别为1.10亿元、8090.41万元和9351.28万元。此次IPO，募资总额3.39亿元用于相关募投项目。 4 月8日启动申购的宏工科技聚焦于粉料、粒料、液料、浆料等散装物料的自动化处理产线及设备的研 发、生产和销售。公司主要产品为物料自动化处理产线及设备，2022年至2024年实现营收21.78亿元， 31.98亿元 ...

文章核心观点 肯特催化作为从事季铵（鏻）化合物产品研发、生产和销售的高新技术企业，凭借技术积累、创新研发、产业链整合等优势，从默默无闻到成为行业领先者，未来将持续拓展市场、提升竞争力，从“卖产品”走向“卖服务”实现可持续增长 [2][3][6] 公司概况 - 创立于2009年，是从事季铵（鏻）化合物产品研发、生产和销售的高新技术企业 [2] - 围绕季铵盐、季铵碱、季鏻盐、冠醚等四大系列产品，下游客户涵盖精细化工、分子筛、高分子材料、电池电解液、油田化学品等领域 [2] - 4月16日登陆沪市主板 [2] 创业背景与决心 - 项飞勇在农药厂工作时体会到国内催化剂技术有待加强，高端催化剂依赖进口，市场缺口大，从而坚定加入催化剂行业的决心 [3] 市场地位与发展 - 深耕催化剂赛道十六年，成为行业领先者，2020 - 2022年相转移催化剂市场占有率从17.45%提升至22.62% [3] - 凭借技术积累，将产品应用领域扩展至分子筛模板剂、固化促进剂、电解液添加剂等 [3] 产业链整合与创新 - 作为专精特新“小巨人”和高新技术企业，强化技术研发与创新，实现产业链整合与协同 [4] - 年产10000吨季铵化合物生产线技改项目和江西肯特异地技改扩能项目工业化生产，突破高品质季铵碱产品国外垄断，降低国产分子筛合成成本 [4] - 攻关电解法合成工艺，使生产的分子筛催化剂产品与进口模板剂品质无差别 [5] 研发成果与客户资源 - 截至2024年上半年，取得授权发明专利49件、实用新型专利156件，形成软件著作权10件 [5] - 设有三个研发部门，拥有省级高新技术企业研究开发中心等创新平台 [5] - 拥有下游客户近2000家企业，其中近300家是长期合作的上市公司 [5] 经营理念与服务转型 - 企业使命是“提升客户价值，催化员工梦想”，创新研发和生产全过程以客户诉求为首位 [6] - 进行定制化开发，认为公司不仅“卖产品”，更要“卖服务”以构建竞争壁垒 [6] 前沿技术应用 - 认为将人工智能技术引入研发、生产和客户数据管理体系，能提升企业生产效率，减少研发试错和时间成本，动态调整生产过程 [6] 行业特点与需求 - 催化技术是工业生产关键技术，催化剂能提高产品收率、缩短反应时间 [2] - 国家节能减排政策推行，工业生产绿色化、低碳化需求增长，催化剂是实现高效、低耗、环保生产的重要一环 [2] - 催化剂行业是技术密集型，研发周期长、壁垒高，形成技术突破后客户黏性强，需耐心沉淀 [5]

文章核心观点 肯特催化材料股份有限公司人民币普通股股票将于2025年4月16日在上海证券交易所主板上市，公告介绍上市概况及联系方式 [1] 上市概况 - 股票简称“肯特催化”，扩位简称“肯特催化材料”，代码603120 [6] - 首次公开发行后总股本9,040.00万股，发行股票数量2,260.00万股且均为新股无老股转让 [6] - 发行价格15.00元/股，对应不同计算方式下市盈率分别为11.94倍、12.57倍、15.91倍、16.76倍，2023年扣除非经常性损益前后孰低的摊薄后市盈率为16.76倍，低于行业最近一个月平均静态市盈率和同行业可比公司静态市盈率平均水平 [9] 联系方式 - 发行人是肯特催化材料股份有限公司，法定代表人项飞勇，地址在仙居县福应街道现代工业集聚区，联系人张志明，电话和传真均为0576 - 87651888 [11] - 保荐人（主承销商）为国金证券股份有限公司，法定代表人冉云，地址在成都市青羊区东城根上街95号，联系人是股权资本市场总部，电话为021 - 68826809、021 - 68826825，传真为021 - 68826800 [11][12]