会议情况 - 2024年召开5次董事会、1次股东大会、1次薪酬与考核委员会会议[4] - 独立董事亲自出席董事会5次、股东大会1次，通讯参加董事会4次[4] 决策事项 - 2024年第三届董事会第二十三次会议通过聘任董事会秘书议案[7] - 第二十四次会议通过董事会、高管换届选举相关议案[7] 其他信息 - 独立董事任职截至2024年3月[2] - 报告发布于2025年4月15日[10]

会议召开情况 - 2024年召开15次董事会、3次股东大会[4] - 2024年召开5次审计、2次提名、1次薪酬与考核委员会会议[5] 合规与履职 - 2024年关联交易合法，无违规占用资金[7] - 2024年按时披露财报，报告真实准确完整[7] - 2024年独立董事履职并参加培训[9] 未来展望 - 2025年独立董事将尽责维护权益[11] 审计机构 - 2024年续聘上会会计师事务所，聘期一年[8]

会议情况 - 2024年召开5次董事会、1次股东大会，独立董事亲自出席董事会5次，通讯参加4次，亲自出席股东大会1次[4] - 2024年召开2次提名委员会会议，独立董事发表建议和审核意见[4] 合规情况 - 关联方日常关联交易合规，无违规占用资金情况[6] - 公司及控股股东2024年遵守承诺[7] 制度与报告 - 按时编制并披露定期报告，财务报告真实准确完整[7] - 建立健全内部控制制度，体系运行有效[7] 人事变动 - 2024年聘任董事会秘书及董高换届选举，人选符合任职资格[7] 对外担保 - 2024年仅对全资子公司溧阳市联华机械制造有限公司担保[8]

会议召开情况 - 2024年召开10次董事会、2次股东大会[5] - 2024年召开2次董事会战略、薪酬与考核委员会[5][6] 信息披露与审计 - 2024年按时披露2023年年报等多份财报[7] - 2024年聘任上会会计师事务所为审计机构[8] 合规情况 - 2024年关联交易合规，无违规占用资金[7] - 2024年公司及控股股东遵守承诺[7] 内控与独董 - 公司内控体系运行有效，无重大缺陷[7] - 2024年独董提升履职能力，2025年将尽责[9][10]

公司治理 - 2024年召开10次董事会、2次股东大会[5] - 2024年召开5次董事会审计等各类委员会会议[6][8] - 2024年独立董事履职尽责并与事务所沟通[8][13] 合规运营 - 2024年关联交易合法，无违规占用资金[9] - 2024年公司及控股股东遵守承诺[9] 财务披露 - 2024年按时披露多份财报，报告真实准确[10] 内控审计 - 2024年内控体系有效，无重大重要缺陷[10] - 2024年续聘上会会计师事务所[10] 未来展望 - 2025年独立董事将继续尽责维护权益[13]

财务分配相关 - 截至2024年12月31日，公司母公司报表中期末未分配利润为562,184,729.51元[7][135][141] - 截至2025年4月15日，公司总股本193,577,988股，扣除回购专用证券账户内1,346,205股，实际参与分配股份数为192,231,783股[7] - 公司2024年拟向全体股东每股派发现金红利0.167元（含税），合计拟派发现金红利32,102,707.76元（含税）[7][136] - 2023年年度拟向全体股东每10股派发现金红利2.85元（含税），每10股转增4.20股，调整后共计派发现金红利38,581,731.075元（含税），转增56,857,288股，分配后总股本为193,577,988股[133][135][143] - 2024年现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的比率为30.55%[139] - 最近三个会计年度累计现金分红金额（含税）为70,684,438.99元，年均净利润金额为82,602,648.19元，现金分红比例为85.57%[140] - 2023年年度权益分配于2024年7月10日实施完成[135] 公司基本信息 - 公司注册地址为江苏省常州市溧阳市昆仑街道镇前街99号，曾因行政区划变更由“溧阳市竹箦镇余桥村”变更而来[20] - 公司办公地址为江苏省常州市溧阳市昆仑街道中关村大道399号，邮政编码为213399[20] - 公司网址为www.khmm.com.cn，电子信箱为zqsw@khmm.com.cn[20] - 公司披露年度报告的媒体为《中国证券报》(www.cs.com.cn)，证券交易所网址为www.sse.com.cn[21] - 公司年度报告备置地点为董事会办公室[21] - 公司法定代表人为陈洪民[18] 整体财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入23.72亿元，较2023年减少9.28%[25] - 2024年归属于上市公司股东的净利润1.05亿元，较2023年减少14.71%[25] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润7805.32万元，较2023年减少23.91%[25] - 2024年经营活动产生的现金流量净额5.72亿元，较2023年增加5.47%[25] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产14.53亿元，较2023年末增加4.39%[25] - 2024年末总资产31.20亿元，较2023年末减少12.20%[25] - 2024年基本每股收益0.55元，较2023年减少40.22%[26] - 2024年加权平均净资产收益率7.43%，较2023年减少1.86个百分点[26] - 2024年非经常性损益合计2702.31万元[31] - 报告期内公司实现营业收入237,224.53万元，较上年同期减少9.28%[54] - 报告期内公司实现归属于上市公司股东的净利润10,507.63万元，较上年同期减少14.71%[54] - 营业收入本期数为2,372,245,336.62元，上年同期数为2,614,824,170.15元，变动比例为-9.28%[55] - 营业成本本期数为1,993,537,871.86元，上年同期数为2,166,762,099.55元，变动比例为-7.99%[55] - 销售费用本期数为25,685,079.06元，上年同期数为23,720,761.77元，变动比例为8.28%[55] - 管理费用本期数为100,729,992.68元，上年同期数为89,666,095.66元，变动比例为12.34%[55] - 财务费用本期数为28,018,101.32元，上年同期数为67,675,440.15元，变动比例为-58.60%[55] - 研发费用本期数为80,598,152.76元，上年同期数为99,131,283.24元，变动比例为-18.70%[55] - 投资活动产生的现金流量净额为-22,068,761.52元，筹资活动产生的现金流量净额为-659,521,333.58元[56] - 2024年销售费用25,685,079.06元，同比增长8.28%；管理费用100,729,992.68元，同比增长12.34%；研发费用80,598,152.76元，同比下降18.7%；财务费用28,018,101.32元，同比下降58.6%[63] - 研发投入合计80,598,152.76元，占营业收入比例3.40%，资本化比重为0[63] - 2024年经营活动现金流量净额571,568,275.66元，同比增长5.47%[66] - 货币资金期末数169,603,829.13元，占总资产比例5.44%，较上期下降36.48%[67] - 交易性金融资产期末数16,266,000.00元，占总资产比例0.52%，较上期增长100%[67] - 在建工程期末数22,520,958.59元，占总资产比例0.72%，较上期增长637.39%[67] - 应付票据期末数125,800,000.00元，占总资产比例4.03%，较上期增长136.93%[67] - 长期借款期末数33,000,000.00元，占总资产比例1.06%，较上期下降83.51%[67] - 预计负债为2,931,301.92元，占比0.09%，较上期减少25.13%[68] - 实收资本（或股本）为193,577,988.00元，占比6.20%，较上期增加45.11%[68] - 境外资产为320,305.48元，占总资产的比例为0.01%[69] - 应收款项融资期末数为53,738,811.84元，较期初减少83,786,058.52元[81] - 交易性金融资产期末数为16,266,000.00元，本期购买金额为12,000,000.00元[81] 行业市场数据 - 2024年全球涡轮增压器总产量从约5000万台下降至4900万台，预计2025年及以后进一步下降，到2028年降至2022年销量水平，基于纯燃油动力系统的涡轮增压器在轻型汽车中渗透率2022 - 2028年从54%增长到约58%，2032年回落至约54%[43] - 2024年中国汽车产销分别为3128.2万辆和3143.6万辆，较2023年分别增长3.7%和4.5%，新能源汽车产销分别为1288.8万辆和1286.6万辆，同比分别增长34.4%和35.5%，新能源汽车新车销量占汽车新车总销量的40.9%[43] - 2024年中国新能源汽车中纯电动汽车年销量771.9万辆，同比增长15.5%；插电式混合动力汽车年销量514.1万辆，同比增长83.3%；燃料电池汽车年销量0.5万辆，同比减少12.6%[43] 业务发展情况 - 报告期内新增定点业务涵盖多个国内外客户的多个项目，全资子公司联华机械获优质客户大型涡轮增压器部件业务，控股子公司科华底盘产品应用终端覆盖多种车辆[38] - 报告期内顺利规模量产包括比亚迪、吉利等多个新项目和新产品[39] 公司管理与运营 - 公司构建符合IATF16949国际标准的质量管理体系，设立质量管理中心统筹全流程管控[40] - 报告期内完善预算管理制度，利用信息化手段实现成本管控，建立精益生产长效机制[40] - 采购部构建数字化管理体系，采用双轨制运作模式，建立跨部门联席会议机制，推进降本增效和库存精细化管理[40] - 公司与多家高校和科研院所合作，运用多种软件和技术缩短产品开发周期，保障产品质量[41] 公司产能情况 - 公司铸件年产能为8.5万吨[51] - 加工车间拥有超800台数控加工设备[52] - 公司设计产能为1,960.00万件，报告期内产能为1,335.04万件，产能利用率为68.11%[74] 各条业务线数据关键指标变化 - 制造业营业收入2,354,334,622.96元，同比减少9.58%，营业成本1,976,143,367.08元，同比减少8.46%，毛利率16.06%，减少1.03个百分点[58] - 中间壳及装配件营业收入674,668,946.86元，同比增加5.48%，销量增加68万件，营业成本533,844,725.66元，同比减少2.41%，毛利率20.87%，增加6.39个百分点[58][59] - 涡轮壳及装配件营业收入1,474,953,955.19元，同比减少15.49%，售价降低，营业成本1,257,473,958.68元，同比减少11.32%，毛利率14.74%，减少4.01个百分点[58][59] - 境内营业收入945,694,023.95元，同比增加15.78%，营业成本833,215,972.64元，同比增加10.96%，毛利率11.89%，增加3.82个百分点；境外营业收入1,408,640,599.01元，同比减少21.17%，销量减少68万件，营业成本1,142,927,394.44元，同比减少18.82%，毛利率18.86%，减少2.35个百分点[58][59] - 中间壳及装配件生产量785.49万件，同比增加17.67%，销售量766.85万件，同比增加9.78%，库存量149.99万件，同比增加14.20%[60] - 涡轮壳及装配件生产量434.29万件，同比减少1.40%，销售量444.86万件，同比增加2.34%，库存量100.55万件，同比减少9.51%[60] - 其他机械零部件生产量115.26万件，同比增加26.33%，销售量108.18万件，同比增加17.78%，库存量18.94万件，同比增加59.68%[60] - 制造业直接材料成本892,822,769.90元，占比45.18%，同比减少12.70%[60] - 其他机械零部件委外加工成本2,411,838.27元，占比0.12%，同比减少30.80%[61] - 中间壳及其装配件本年累计销量766.85万件，同比增加9.78%，产量785.49万件，同比增加17.67%[77] - 涡轮壳及其装配件本年累计销量444.86万件，同比增加2.34%，产量434.29万件，同比减少1.40%[77] - 其他机械零部件本年累计销量108.18万件，同比增加17.78%，产量115.26万件，同比增加26.33%[77] 客户与供应商情况 - 前五名客户销售额202,170.7万元，占年度销售总额85.22%；前五名供应商采购额75,880.6万元，占年度采购总额39.83%[62] 研发人员情况 - 研发人员数量335人，占公司总人数比例12.64%[64] 公司投资计划 - 公司拟以自有资金投资不超过1,600万美元设立泰国全资子公司并建设生产基地[79] 子公司财务情况 - 联华机械注册资本5000万元，总资产21157.7万元，净资产2843.6万元，净利润 - 847.41万元，持股比例100%[86] - LYKH GmbH注册资本73.12万元，总资产27.83万元，净资产8.41万元，净利润 - 13.51万元，持股比例100%[86] - LYKH LLC注册资本320.91万元，总资产4.2万元，净资产 - 19.5万元，净利润 - 34.04万元，持股比例100%[86] - 科华上海注册资本1000万元，总资产35.59万元，净资产 - 53.41万元，净利润 - 20.86万元，持股比例100%[86] - 科华动力注册资本2500万元，总资产718.59万元，净资产718.59万元，净利润 - 48.35万元，持股比例70%[86] - 科华底盘注册资本2857.14万元，总资产4339.3万元，净资产1654.08万元，净利润 - 607.25万元，持股比例70%[86] 公司发展战略 - 公司将向整机厂配套客户深度合作，开拓新市场如差速器壳体和铸件加工产品等[88] - 公司计划加强与现有核心客户合作，开拓亚洲及欧美等海外市场[89] 公司风险与应对 - 公司面临市场、原材料价格上涨和汇率风险，分别采取关注政策、价格管理和外汇套期保值等措施应对[91][92][93] 公司资金管理策略 - 公司将以经营性现金净流为导向，提高营运资金使用效率，优化资产负债结构[90] 公司治理结构 - 公司建立完善符合上市公司要求的法人治理结构，制定一系列规范性文件[96] 公司会议情况 - 报告期内公司召开3次股东大会，召集和召开等程序合规，议案全部审议通过[99

审计委员会人事 - 2024年4月3日公司第四届董事会审计委员会成员调整，于成永任主席[1] 会议情况 - 2024年度审计委员会召开五次会议[2] - 第二次会议同意续聘上会会计师事务所为2024年度审计和内控审计机构[2][4] 审计相关 - 2023年度实际支付审计费用符合决议要求[4] - 审计委员会认为上会事务所2023年勤勉尽责[5] 履职情况 - 审阅内部审计计划并督促执行[5] - 认为财务报告真实准确，内控设计适当[6] - 促进内外部有效沟通[6] 未来展望 - 2025年审计委员会继续履行监督审查职责[7]

人员与业务规模 - 截至2024年末，上会会计师事务所合伙人112人，注册会计师553人，签过证券服务业务审计报告的185人[2] - 上会会计师事务所承担72家上市公司2024年年报审计业务，同行业上市公司客户47家[3] 收入与收费 - 上会会计师事务所2024年度收入总额68343.78万元，审计业务收入47897.88万元，证券业务收入20445.12万元[2] - 2024年上市公司年报审计收费总额8137.03万元[3] - 2025年度拟收取财务审计费用75万元，内控审计费用20万元，合计95万元[5] 风险保障 - 截至2024年末，上会会计师事务所计提职业风险基金0万元，购买职业保险累计赔偿限额10000万元[3] 执业情况 - 上会会计师事务所近三年因执业行为受行政处罚1次、监督管理措施6次、纪律处分1次；19名从业人员受相应处罚[3] 签字人员 - 拟签字项目合伙人耿磊近3年签署6家上市公司审计报告，拟签字注册会计师张颖近3年签署1家[4] 续聘进展 - 2025年4月15日，公司审计委员会和董事会同意续聘上会会计师事务所，议案待股东会审议[6][7]

业绩数据 - 2024年营业收入237,224.53万元，较上年同期减少9.28%[4] - 2024年净利润10,507.63万元，较上年同期减少14.71%[4] - 年出货量超1100万件，与众多涡轮增压器厂商合作[3] 股东权益 - 2024年每10股派现2.85元（含税），转增4.20股，分红38,581,731.23元（含税），占净利润30.55%[5] - 2025年拟每股派现0.167元（含税），拟派32,102,707.76元（含税）[6] 股份管理 - 2024年拟授予不超390.67万股限制性股票[7] - 2024年用1999.60万元回购1,346,205股，占总股本1.01%[7] 公司治理 - 2024年修订多项规则，完善内控和治理建设[10] - 2024年参加培训交流，后续加强内部培训[11] 未来展望 - 持续评估行动方案，履行信息披露义务[13] - 专注主业，提升核心竞争力等能力[13]

利润分配 - 资产负债率高于70%时可不予利润分配[2] - 具备现金分红条件时每年现金分配不少于当年可供分配利润10%，近三年累计不少于年均30%[4][9] 资金支出 - 重大投资等支出超最近一期经审计净资产50%且超5000万元或超总资产30%为重大资金支出[4] 分红占比 - 成熟期无重大支出安排，现金分红占比最低80%[5] - 成熟期有重大支出安排，占比最低40%[5] - 成长期有重大支出安排，占比最低20%[5] 审议规则 - 利润分配政策提交股东会须经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[7] - 公司每三年重新审议一次股东分红回报规划[8]