关于银都餐饮设备股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明 ……………………………………………………………………………第 1—2 页 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：银都餐饮设备股份有限公司 审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：0571-86265988 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 ………… 第 3-3 页 | 三、附件 ····················································································································· 第 4-- 8 页 | | --- | | (一)本所营业执照复印件 … | | (二)本所执业证书复印件 … | | (三)本所从事证券服务业务备案完备证明材料 …………………………… 第6页 | | (四)本所签字注册会计师证书复印件 …………………………………………………第 7-8 页 | __ a ...

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所股票上 市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律 法规的要求，银都餐饮设备股份有限公司（以下简称"公司"、"本公司"）对会计 师事务所 2024 年度审计履职情况进行评估，具体情况如下： 天健会计师事务所（特殊普通合伙）按照《审计业务约定书》，遵循《中国 注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司2024年年度报告工作要求，审 计了公司2024年度财务报表，包括2024年12月31日的合并及公司资产负债表， 2024年度的合并及利润表、合并及现金流量表、合并及股东权益变动表及财务报 表附注，以及2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性等。 在审计工作前，天健会计师事务所（特殊普通合伙）的项目负责人就2024 年度服务内容、审计目标、整合审计计划、审计业务约定和独立性确认、管理层 的责任、对舞弊风险的理解、公司治理、职责和实务、公司报告的透明度、企业 会计准则更新、企业内部控制基本规范、审计方案、审计策略、风险分析和审计 范围、审计时 ...

证券代码：603277 证券简称：银都股份 公告编号：2025-012 银都餐饮设备股份有限公司 关于使用闲置自有资金进行现金管理的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 投资种类：银行中低风险结构性存款和理财类产品、券商收益凭证；债 券、结构性票据、固定收益基金；中低风险资产管理计划、信托产品。 投资金额：不超过人民币 15 亿元，额度可循环进行投资，滚动使用。 一、拟开展的现金管理基本情况 （一）投资目的 为合理利用闲置自有资金，提高资金使用效率，以增加公司收益，在确保资 金安全性、流动性的基础上实现资金的保值增值。 （二）现金管理额度 公司及控股子公司拟使用不超过人民币15亿元闲置自有资金进行现金管理， 在上述额度内，资金可以循环滚动使用。 （三）资金来源 进行现金管理的资金为公司闲置自有资金。 （四）投资方式 1、资金投向 已履行及拟履行的审议程序：公司于 2025 年 4 月 25 日召开第五届董事 会第十次会议和第五届监事会第八次会议，分别审议通过了《关于使用闲置自有 资金进行现 ...

一、说明会类型 证券代码：603277 证券简称：银都股份 公告编号：2025-016 银都餐饮设备股份有限公司 关于召开2024年年度暨2025年第一季度 业绩说明会的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 会 议 问 题 征 集 ： 投 资 者 可 于 2025 年 05 月 21 日 前 访 问 网 址 https://eseb.cn/1nOrPUjRCYo或使用微信扫描下方小程序码进行会前提问，公司 将通过本次业绩说明会，在信息披露允许范围内就投资者普遍关注的问题进行 回答。 银都餐饮设备股份有限公司（以下简称"公司"）已于2025年04月29日在上 海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《2024年年度报告全文》《2024 年年度报告摘要》；于2025年04月29日在上海证券交易所网站（www.sse.com.c n）披露了《2025年第一季度报告》。为便于广大投资者更加全面深入地了解公 司经营业绩、发展战略等情况，公司定于2025年05月21日（星期三）15:00- ...

根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《关于上市公司 做好选聘会计师事务所工作的提醒》等法律法规的要求，银都餐饮设备股份有 限公司（以下简称"公司"、"本公司"）对会计师事务所2024年度审计履职情况进 行评估，具体情况如下： 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2011年7月18日 注册地址：浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号 首席合伙人：钟建国 公司分别于2024年04月12日、2024年04月13日，召开第四届董事会审计委 员会第十九次会议、第四届董事会第二十二次会议，于2024年05月06日召开2023 年度股东大会，审议通过了《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为 公司2024年度审计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙 ）作为公司2024年度审计机构。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）按照《审计业务约定书》，遵循《中 国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司2024年年度报告工作要求， 审计了公司2024年度财务报表，包括2024年12月31日的合并及公司资产负债表， 2024年度的合并及利润表、合并及现金流量表、合并及股东权益变动表及财务 报 ...

融资与担保 - 公司及下属公司拟申请不超30亿元的贷款、综合授信融资额度[2] - 公司拟为下属公司提供不超10亿元的担保额度[4] - 截至公告日，公司及其控股子公司无对外担保情况[2] 下属公司担保额度与占比 - ATOSA CATERING EQUIPMENT (Germany) GmbH获担保额度4亿元，占上市公司最近一期净资产14.34%[5] - BOULEVARD VENTURE, LLC获担保额度6亿元，占上市公司最近一期净资产21.52%[6] 下属公司资产负债率及持股比例 - ATOSA CATERING EQUIPMENT UK LTD资产负债率95.83%，公司持股100%[5] - ATOSA CATERING EQUIPMENT (France) SARL资产负债率152.78%，公司持股100%[5] - ATOSA CATERING EQUIPMENT ITALY SRL资产负债率73.61%，公司持股100%[5] - ATOSA CATERING EQUIPMENT (AUSTRALIA) PTY LTD资产负债率75.76%，公司持股100%[5] - 杭州银瑞制冷电器有限公司资产负债率40.03%，公司持股100%[6] - 公司持有银都股份旗下YINDU UK LTD 100%股权，占比48.32%[7] - 公司持有阿托萨（香港）有限公司100%股权，占比3.87%[7] 下属公司财务数据 - ATOSA CATERING EQUIPMENT LTD UK总资产3229.14万元，净资产134.80万元，净利润 - 183.94万元，资产负债率95.83%[8] - ATOSA CATERING EQUIPMENT (France) SARL总资产5778.49万元，净资产 - 3049.74万元，净利润 - 658.50万元，资产负债率152.78%[8] - ATOSA CATERING EQUIPMENT (Germany) GmbH总资产2682.06万元，净资产 - 3875.07万元，净利润 - 876.72万元，资产负债率244.48%[8] - ATOSA CATERING EQUIPMENT SRL ITALY总资产6606.57万元，净资产1743.29万元，净利润300.39万元，资产负债率73.61%[8] - 浙江开市酷网络科技有限公司总资产21.39万元，净资产 - 15.07万元，净利润 - 135.35万元，资产负债率732.66%[9] - 杭州银萨进出口有限公司总资产14045.58万元，净资产3300.75万元，净利润799.12万元，资产负债率76.50%[9] - YINDU MEXICO, SOCIEDAD ANONIMA DE CAPITAL VARIABLE总资产44.09万元，净资产 - 200.06万元，净利润 - 313.18万元，资产负债率810.26%[9] - YINDU INVESTMENT FRANCE总资产11441.46万元，净资产 - 163.09万元，净利润 - 166.23万元，资产负债率101.43%[9] - 杭州银瑞制冷电器有限公司总资产8881.43万元，净资产5326.13万元，净利润1033.05万元，总负债3555.29万元，资产负债率40.03%[10] - YD USA,INC.总资产121009.09万美元，净资产41428.07万美元，净利润5197.25万美元，总负债79581.02万美元，资产负债率65.76%[10] - ATOSA USA,INC.（2012年设立）总资产121149.41万美元，净资产41569.54万美元，净利润6526.53万美元，总负债79579.87万美元，资产负债率65.69%[10] - CAPITAL BOULEVARD VENTURE,LLC总资产6215.45万美元，净资产3451.67万美元，净利润365.70万美元，总负债2763.78万美元，资产负债率44.47%[10] - 杭州银灏餐饮设备有限公司总资产6359.46万元，净资产4788.11万元，净利润943.37万元，总负债1571.35万元，资产负债率24.71%[10] - FLOW INTERNATIONAL TRADING LIMITED总资产72804.48万港币，净资产49136.69万港币，净利润10575.91万港币，总负债23667.79万港币，资产负债率32.51%[10] - 亿泰ATOSA CATERING EQUIPMENT (THAILAND) CO.,LTD总资产45034.31万铢，净资产38315.37万铢，净利润8745.43万铢，总负债6718.94万铢，资产负债率14.92%[10] - ATOSA CANADA,INC.总资产14307.46万加币，净资产5896.81万加币，净利润1031.19万加币，总负债8410.65万加币，资产负债率58.79%[10] - YINDU LTD UK总资产11126.06万英镑，净资产5750.62万英镑，净利润 - 296.15万英镑，总负债5375.62万英镑，资产负债率48.32%[11] - 阿托萨（香港）有限公司总资产1297.94万港币，净资产1247.65万港币，净利润3.50万港币，总负债50.29万港币，资产负债率3.87%[11]

独立董事评估 - 评估第四届独立董事独立性，评估期为2024年1月1日至5月5日[1] - 评估第五届独立董事独立性，评估期为2024年5月6日至2024年12月31日及2025年1月1日至意见出具日[2] - 董事会于2025年4月25日出具独立董事独立性意见[4] 独立性情况 - 独立董事未担任其他职务，无利害关系，符合独立性要求[1][2][3]

审计机构续聘 - 公司2025年4月25日决定续聘天健为2025年度审计机构[2] - 董事会表决7票同意续聘天健[7] 天健基本数据 - 上年末合伙人241人，执业人员2356人，相关注会904人[2] - 2023年业务收入34.83亿，审计30.99亿，证券18.40亿[2] - 2024年上市公司审计客户707家，收费7.20亿[2][3] 天健其他情况 - 2024年末职业风险基金和保险赔偿限额超2亿[3] - 因华仪电气案需承担5%连带责任[3] - 近三年天健及从业人员受多种处罚[4][5] 审计费用 - 2024年度审计费用110万，与上期持平[6]

会计政策变更 - 2025年4月25日审议通过会计政策变更议案[2] - 2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》[2][4][6] - 2024年度起提前执行《企业会计准则解释第18号》[3] 变更影响 - “不属于单项履约义务的保证类质量保证”会计处理有影响[5] - 《准则解释17号》对财务报表无影响，《准则解释18号》仅影响部分列报科目[6] 数据影响 - 2023年度营业成本影响金额63,628,050.59，销售费用影响 - 63,628,050.59[6] 决策支持 - 监事会和审计委员会均同意本次会计政策变更[7][9]

公司基本信息 - 公司于2017年9月11日在上海证券交易所上市，首次发行6600万股[7] - 公司注册资本为424,663,500元[7] - 公司股份总数为424,663,500股，每股面值1元[15] 股权结构 - 周俊杰认购4725万股，占股本总额63%[15] - 杭州俊毅投资管理有限公司认购750万股，占股本总额10%[15] - 蒋小林、吕威、朱智毅各认购675万股，均占股本总额9%[15] 股份转让限制 - 董事、监事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超所持总数25%[20] - 董事、监事、高级管理人员所持股份自上市交易之日起1年内不得转让[20] 股东权益与责任 - 持有5%以上股份的股东6个月内买卖股票收益归公司[21] - 股东可在决议作出之日起60日内请求撤销违规股东大会或董事会决议[24] - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东可书面请求监事会或董事会诉讼[25] - 持有公司5%以上有表决权股份的股东质押股份应当日书面报告公司[26] 股东大会相关 - 年度股东大会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[30] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东请求时，公司2个月内召开临时股东大会[31] - 单独或合计持股10%以上股东可请求董事会召开临时股东大会，董事会10日内反馈，同意则5日内发通知[35] - 若董事会不同意或未反馈，上述股东可向监事会提议，监事会同意则5日内发通知[36] - 监事会未按时发通知，连续90日以上单独或合计持股10%以上股东可自行召集主持[36] - 单独或合并持股3%以上股东可在股东大会召开10日前提临时提案，召集人2日内发补充通知[38] - 年度股东大会召开20日前通知股东，临时股东大会召开15日前通知[40] - 股东大会网络投票开始时间不早于现场大会前一日下午3:00，不迟于当日上午9:30，结束时间不早于现场大会结束当日下午3:00[40] - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日，且登记日确认后不得变更[40] - 发出股东大会通知后延期或取消，召集人应在原定召开日前至少2个工作日公告说明原因[41] - 股东大会普通决议需出席股东（含代理人）所持表决权1/2以上通过，特别决议需2/3以上通过[49] - 公司一年内购买、出售重大资产或担保金额超最近一期经审计总资产30%的事项需特别决议通过[50] - 董事会、独立董事、持有1%以上有表决权股份的股东等可公开征集股东投票权[51] - 关联交易事项，关联股东不参与投票表决，决议需非关联股东有表决权股份数半数以上通过[52] - 非独立董事和监事候选人由单独或合并持股3%以上股东提名推荐[52] - 独立董事候选人由单独或合并持股1%以上股东提名推荐[52] - 股东大会选举董事、监事实行累积投票制，股东投票权等于持股数与应选人数乘积[53] 董事会相关 - 董事会由7名董事组成，其中独立董事3名[64] - 董事会每年至少召开两次会议，会议召开前10日书面通知全体董事和监事[76] - 代表1/10以上表决权的股东、1/3以上董事或者监事会可提议召开董事会临时会议，董事长应在接到提议后10日内召集和主持[76] - 董事会会议应有过半数的董事出席方可举行，决议须经全体董事的过半数通过[77] 监事会相关 - 监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名[87] - 监事会主席由全体监事过半数选举产生[87] 财务与利润分配 - 公司在会计年度结束4个月内报送并披露年报，上半年结束2个月内报送并披露中期报告[92] - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[92] - 法定公积金转为资本时，留存公积金不少于转增前公司注册资本的25%[94] - 公司股东大会对利润分配方案作出决议或董事会制定具体方案后，须在2个月内完成股利(或股份)派发[94] - 公司现金股利政策目标为以现金方式分配的利润原则上年均可分配利润的20%[95] - 公司每年分配利润不少于当年可供分配利润的20%[95] - 公司成熟期无重大资金支出安排，现金分红在利润分配中所占比例最低达80%[95] - 公司成熟期有重大资金支出安排，现金分红在利润分配中所占比例最低达40%[96] - 公司成长期有重大资金支出安排，现金分红在利润分配中所占比例最低达20%[96] 其他 - 公司聘用会计师事务所聘期1年，解聘或不再续聘提前10天通知[101] - 公司合并、分立、减资时，应自决议之日起10日内通知债权人，并于30日内在指定媒体公告，债权人接到通知30日内、未接到通知自公告45日内可要求清偿债务或提供担保[108][109] - 持有公司全部股东表决权10%以上的股东，可请求法院解散经营管理严重困难的公司[111] - 依照修改章程使公司存续，须经出席股东大会会议的股东所持表决权的2/3以上通过[111] - 公司因特定情形解散，应在解散事由出现之日起15日内成立清算组[111] - 清算组应自成立之日起10日内通知债权人，并于60日内在指定媒体公告，债权人接到通知30日内、未接到通知自公告45日内申报债权[112] - 控股股东指持有的股份占公司股本总额50%以上的股东，或持股不足50%但表决权足以对股东大会决议产生重大影响的股东[119]