内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师负责对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[5] 内部控制情况 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[6] - 公司2024年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为15.35亿元，主营业务收入为14.94亿元，占比97.33%[6] - 2024年度营业总成本为14.39亿元，上年同期为12.64亿元，成本有所上升[20] - 2024年度营业利润为1.5亿元，上年同期为368.65万元，大幅增长[20] - 2024年度净利润为1769.15万元，上年同期为1.16亿元，有所下降[20] 财务数据 - 公司期末流动资产合计12.4959353446亿元，上年年末为12.1777928788亿元[16] - 公司期末流动负债合计13.6686360625亿元，上年年末为14.518222047亿元[16] - 公司期末负债合计19.4784551791亿元，上年年末为19.2422430417亿元[16] - 公司期末所有者权益合计13.0940705672亿元，上年年末为13.2660169327亿元[16] 资产情况 - 存货期末账面余额396,480,740.54元，跌价准备18,330,593.61元，账面价值378,150,146.93元[158] - 固定资产账面原值期初数1,659,835,153.78元，本期增加142,829,726.51元[161] - 无形资产账面原值期初8518.907842万，本期增加4721.715645万，期末1.3240623487亿[169] 项目进展 - 公司高效节能压缩机零部件技术升级及产业化扩建项目预算数为66,620,000.00美元，期末数为39,823.01美元[165] - 江西百达公司年产4.5GW TOPCON电池片项目期末账面余额为636,131,982.69美元，减值准备为72,967,835.21美元[164] 权益变动 - 2024年年初归属于母公司所有者权益合计为132.66亿元，期末为130.94亿元[27] - 实收资本本期增加2429.9万元，资本公积本期减少215.57万元[27] 其他要点 - 审计认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况、经营成果和现金流量[3] - 收入确认因可能存在管理层不恰当确认风险被列为关键审计事项[6] - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》多项规定，自2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》规定，均对财务报表无影响[142]

交易审议规则 - 交易相关资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等6种情况应提交董事会审议[6] - 交易相关资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等6种情况经董事会审议后还应提交股东会审议[8] - 连续12个月内资产总额或成交金额累计计算超过公司最近一期经审计总资产30%的交易应提交股东会审议并经2/3以上表决权通过[9] 投资规定 - 公司原则上不进行高风险投资活动，确需进行需董事会或股东会批准[9] - 投资品种累计涨跌幅超过10%时财务部门应及时向董事会报告[14] - 短期投资指持有时间不超过一年（含一年）能随时变现的投资，长期投资指期限超一年不能或不准备变现的投资[3] 部门职责 - 财务部负责重大投资项目研究评估和监督执行，发现异常向董事会报告[12] - 财务部门负责对外投资财务管理，筹措资金并办理相关手续[12] - 内审部定期对投资项目财务收支进行内部审计并向董事会提书面意见[13] - 董事会秘书对投资项目进行合规性审查并履行信息披露义务[13] 人员管理 - 公司对外投资组建合作、合资公司应派出董事、监事参与运营决策[15] - 公司对控股公司应派出董事长及经营管理人员[15] - 对外投资派出人员人选由总经理办公室提出，经考核后总经理办公会议决定[15] - 公司应组织对派出的董事、监事进行年度和任期考核[15] 项目监督 - 董事会应定期了解重大投资项目执行进展和效益情况[15] 投资处置 - 出现特定情况公司可收回投资，如经营期满、破产等[18,21] - 出现特定情况公司可转让投资，如与经营方向背离、连续亏损等[18,21] - 投资转让应按规定办理，批准程序和权限与投资相同[18] 制度生效与解释 - 本制度由董事会拟订，报股东会审议通过后生效[20] - 本制度由公司董事会负责解释[20]

应急制度 - 公司制定突发事件应急管理制度，以预防为主、预防与应急处置结合为原则[2] - 突发事件分治理、经营、环境、信息四类[4] 应急组织 - 公司成立应急领导小组，董事长任组长负责处置[7] 应急处置 - 发生突发事件后，领导小组控制事态并及时报告[13] - 不同类型事件有对应处置措施[13][14][16] 应急保障 - 各部门及子公司负责人做好保障工作[20] - 证券投资部跟踪进展、制订方案并建报告档案[18] 责任追究 - 处置实行领导负责制和责任追究制[20] - 失职渎职人员受处分、处罚或追究刑责[20] 制度生效 - 本制度经董事会审议通过后生效[23]

委员会构成 - 薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，独立董事占多数[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一提名[4] 会议规则 - 会议应由三分之二以上委员出席方可举行[14] - 决议须经全体委员过半数通过[14] - 每年按需开会，会前七天通知委员[14] - 表决方式为举手或投票，临时会可通讯表决[14] 职责权限 - 负责制定董事、高管考核标准并考核[7] - 董事、高管薪酬计划分别报董事会、股东会审议批准[8] 对接部门 - 人力资源部门为直接对接部门，负责提供资料等[5] 工作细则 - 细则自董事会决议通过试行，解释权归董事会[17][18]

股东会召开 - 年度股东会每年召开一次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[3] - 临时股东会不定期召开，出现规定情形时应在2个月内召开[3] 召集与通知 - 单独或合计持有公司10%以上股份股东等有权请求召开临时股东会，董事会10日内反馈，同意后5日内发通知[8] - 单独或合计持有公司1%以上股份股东可在股东会召开10日前提临时提案，召集人2日内发补充通知[11] - 召集人应在年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前公告通知股东[13] 时间规定 - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日且不得变更[15] - 发出通知后无正当理由不得延期或取消，否则提前2个工作日公告原因[15] - 网络或其他方式投票开始时间不得早于现场股东会前一日下午3:00、迟于当日上午9:30，结束不得早于现场结束当日下午3:00[19] 提议召集 - 独立董事经全体过半数同意可提议召开，董事会10日内反馈，同意后5日内发通知[7] - 审计委员会提议，董事会10日内反馈，不同意或未反馈可自行召集主持[7] 召集备案 - 审计委员会或股东自行召集应书面通知董事会并向上海证券交易所备案，决议公告前召集股东持股比例不低于10%[9] 决议通过 - 普通决议需出席股东所持表决权1/2以上通过，特别决议需2/3以上通过[29] - 公司增减注册资本等事项需特别决议通过[32] - 董事会工作报告等事项由普通决议通过[30] 实施与撤销 - 股东会通过派现等提案，公司应在会后2个月内实施[32] - 股东可在决议作出60日内请求法院撤销违法违规决议[33] 投票制度 - 单一股东及其一致行动人权益股份达30%及以上或选2名以上独立董事时，选举董事用累积投票制[23] 其他规定 - 会议记录保存不少于10年[28] - 控股股东、实际控制人不得限制中小投资者投票权及损害其权益[33] - 审议影响中小投资者利益重大事项时，对中小投资者表决单独计票并披露结果[23] - 公司不得对征集投票权提最低持股比例限制，禁止有偿或变相有偿征集[23]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[5] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[6] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[6] 内幕信息知情人 - 持有公司5%以上股份股东及其相关人员属知情人范围[8] 管理规定 - 董事会是内幕信息管理机构，董事长为主要负责人[2] - 证券投资部为日常工作部门[3] - 内幕信息知情人档案至少保存10年[11] 违规处理 - 擅自泄露内幕信息，董事会追究直接责任[16] - 违规造成严重后果等构成犯罪，移交司法机关[17] 制度相关 - 制度由董事会负责解释和修订，经审议通过后生效[18]

作为公司 2024 年度的独立董事，本人及本人直系亲属、主要社会关系均不 在上市公司或者其附属企业任职，没有直接或间接持有公司发行的股份，具有法 律法规所要求的独立性，并在履职中保持客观、独立的专业判断，不存在影响独 立性的情况。 二、独立董事年度履职情况 浙江百达精工股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 一、独立董事的基本情况 本人作为浙江百达精工股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年度的独 立董事，严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》 等法律法规以及《公司章程》、《独立董事工作细则》的相关规定，本着客观、 公正、独立的原则，勤勉尽责，独立履行职责，及时了解公司的生产经营及发展 情况，准时出席各次股东大会和董事会会议，并对审议的相关事项发表了独立意 见，积极发挥独立董事作用，有效维护了公司整体利益和全体股东，尤其是中小 股东的合法权益。现将 2024 年度履行独立董事职责情况总结如下： （一）个人工作履历 金礼才：男，1982 年出生，中国国籍，无永久境外居留权。本科学历，高 级会计师、注册会计师、注册税务师。2013 年至今，任职于浙江中永中天会计 师事务所有限公司 ...

浙江百达精工股份有限公司 第二条 董事会战略委员会（以下简称"战略委员会"）是董事会按照股东 会决议设立的专门工作机构,主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行 研究并提出建议，向董事会报告工作并对董事会负责。 第二章 人员组成 第三条 战略委员会成员由三至七名董事组成,其中应至少包括一名独立董 事。 第四条 战略委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名,并由董事会选举产生。 第五条 战略委员会设主任委员（召集人）一名,由公司董事长担任。 第六条 战略委员会任期与董事会任期一致,委员任期届满,连选可以连任。 期间如有委员不再担任公司董事职务,自动失去委员资格,并由委员会根据上述 第三至第五条规定补足委员人数。 董事会战略委员会工作细则 （2025 年 4 月修订） 第一章 总则 第一条 为适应浙江百达精工股份有限公司（以下简称"公司"）战略发展 需要,增强公司核心竞争力,确定公司发展规划,健全投资决策程序,加强决策科 学性,提高重大投资决策的效益和决策的质量,完善公司治理结构,根据《中华人 民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《浙江百达精工股份有限公司章程》 （以下简称"《 ...

募集资金支取 - 1次或12个月以内累计从募集资金专户支取超5000万元且达净额20%，及时通知保荐机构[6] 募投项目论证 - 搁置超1年，对项目重新论证并披露情况[8] - 超投资计划期限且投入未达计划50%，重新论证并披露情况[9] 资金置换与使用 - 自筹资金预先投入募投项目，可6个月内用募集资金置换[9] - 闲置募集资金单次补流不超12个月[11] - 12个月内累计用超募资金补流和还贷不超总额30%[12] 节余资金处理 - 单个项目节余低于100万或低于承诺投资额5%，免特定程序[13] - 节余占净额10%以上，经股东会审议通过[14] - 节余低于500万或低于净额5%，免特定程序，定期报告披露[14] 募投项目变更 - 变更需经董事会、股东会审议，审计委员会等发表同意意见[16] - 变更实施主体在上市公司及全资子公司间或仅变地点，免股东大会，董事会审议公告[16] - 拟变更或转让置换项目，董事会审议后2个交易日报告上交所并公告[17] 项目核查与报告 - 董事会每半年度核查进展，出具报告，审议后2个交易日报告上交所并公告[21] - 年度审计时，聘请会计师事务所出具鉴证报告，披露年报时提交上交所并披露[21] 鉴证报告聘请 - 二分之一以上独立董事、审计委员会可聘请，董事会收到后2个交易日报告上交所并公告[21][22] 保荐机构核查 - 保荐机构至少每半年度现场核查，会计年度结束后，董事会报告披露核查和鉴证结论[22]