审计机构续聘 - 公司拟续聘天健为2025年度财务及内控审计机构，待股东大会审议[3] - 2025年度审计费用拟定66万元，范围或内容变化需重新确定[10] - 第五届董事会第二次会议于2025年4月15日审议通过续聘议案[12] 审计机构情况 - 天健上年末合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券审计报告的904人[4] - 2023年业务收入34.83亿元，审计收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[4] - 2024年上市公司客户707家，审计收费7.20亿元，同行业上市公司审计客户544家[4][5] - 截至2024年末，累计计提职业风险基金和保险赔偿限额超2亿元[5] - 天健近三年受行政处罚4次等，67名从业人员受罚多次[7][8]

人员数据 - 截至2024年末，拥有合伙人241名、注册会计师2356名，签过证券服务业务审计报告的904名[2] 客户数据 - 2024年上市公司（含A、B股）审计客户707家，同行业上市公司审计客户544家[2] 合规情况 - 近三年（2022 - 2024年）因执业行为受行政处罚4次等[3] - 67名从业人员近三年因执业行为受处罚等情况[3] 管理体系 - 建立涵盖八要素的完备质量管理体系[5] - 制定相关管理办法规范业务咨询及分歧解决[7] 项目管理 - 项目质量复核包括项目质量复核人复核制度和额外质量复核[8] - 项目质量检查包括定期检查和不定期检查[9] 风险保障 - 截至2024年末，累计已计提职业风险基金和职业保险累计赔偿限额超2亿元[16] 审计结果 - 对公司2024年度财务报告及内控有效性审计出具标准无保留意见报告[17]

授信申请 - 2025年公司及子公司拟向银行申请不超10亿授信额度[1] - 额度可循环用，期限最长不超五年[1] - 授信产品含流动资金、固定资产贷款等[1] 授权安排 - 提请股东大会授权总经理审批融资事项[2] - 授权期限至2025年年度股东大会召开[2] - 议案需提交2024年年度股东大会审议[2]

投资策略 - 公司拟用闲置自有资金进行现金管理[3] - 投资低风险理财产品总额度不超10亿，可滚动使用[4] - 选择安全性高、流动性好的保本型产品[5] 投资安排 - 理财期限自2024年股东大会通过至2025年大会召开[6] - 财务部编制计划并审批实施，跟踪控制风险[9] - 财务建台账管理，审计部门监督[9]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师负责发表审计意见并披露重大缺陷[5] 内部控制情况 - 审计四方科技公司2024年12月31日财务报告内控有效性[3] - 内控有固有局限性，推测未来有效性有风险[6] - 公司于该日在重大方面保持有效财务报告内控[7][8]

薪酬方案 - 2025年度董事、高管、监事薪酬方案于4月15日审议通过[2] - 适用对象为全体董监高，期间为2025年1月1日至12月31日[2] 薪酬标准 - 独立董事工作津贴每人8万元/年（税前）[2] - 非独立董事工作津贴每人12万元/年[4] - 高管薪酬由基本薪酬、绩效奖金与年终奖金组成[3] 生效条件 - 董监薪酬和津贴方案需股东大会审议通过生效[4] - 高管薪酬方案董事会审议通过后生效[4] 其他规定 - 薪酬及津贴个税由公司代扣代缴[4] - 离任按实际任期计算发放薪酬[4]

业绩总结 - 2024年采购及委托加工实际发生额2136.88万元，预计3000万元[6] - 2024年其他业务实际发生额149.06万元[6] - 2024年关联交易实际发生额2285.94万元，预计3000万元[6] 未来展望 - 2025年采购及委托加工预计交易额3000万元[8] 其他新策略 - 2025年4月15日召开第五届董事会第二次会议审议议案[4] - 议案尚需提交股东大会审议[4] 关联交易 - 关联方为南通剑桥输送设备有限公司[9] - 关联交易定价参考市场公允价格[10] - 关联交易金额占比低，不影响公司独立性[3]

监事会会议 - 2024年监事会召开6次会议[2] - 各次会议审议报告、议案及换届选举等事项[2][3] 财务相关 - 2024年度财务报告披露合法合规[5] - 续聘天健为2025年度审计机构[8] 未来展望 - 2025年监事会围绕多方面开展工作[11]

业绩数据 - 2024年度公司营业收入为186,298.02万元[6] - 2024年罐式集装箱产品销售收入为109,209.74万元，占比58.62%[6] - 2024年冷链装备产品销售收入为71,953.09万元，占比38.62%[6] - 2024年末货币资金较上年末下降约35.45%[19] - 2024年末交易性金融资产较上年末下降约32.58%[19] - 2024年末应收账款较上年末增长约21.00%[19] - 2024年末存货较上年末增长约15.00%[19] - 2024年末流动负债合计较上年末下降约19.08%[19] - 2024年末非流动负债合计较上年末下降约13.75%[19] - 2024年末负债合计较上年末下降约18.86%[19] - 2024年末未分配利润较上年末增长约7.99%[19] - 2024年末资产总计较上年末下降约2.44%[19] - 本期营业收入为18.63亿元，上年同期为22.29亿元[22] - 本期净利润为2.37亿元，上年同期为3.34亿元[22] - 另一期营业收入为7.76亿元，上年同期为7.46亿元[24] - 另一期净利润为2.90亿元，上年同期为1.16亿元[24] 财务政策 - 金融资产初始确认分三类，金融负债分四类[53][54] - 公司按估值技术输入值层级确定金融资产和负债公允价值[64] - 以预期信用损失为基础对部分金融资产和负债减值处理[65] 资产折旧与摊销 - 房屋及建筑物折旧年限20 - 45年，残值率5 - 10%[104] - 机器设备折旧年限10年，残值率5 - 10%[104] - 运输工具折旧年限4 - 5年，残值率5 - 10%[104] - 电子设备及其他设备折旧年限3 - 5年，残值率5 - 10%[104] - 土地使用权摊销年限50年，软件3年，专利权10年[108] 收入确认 - 国内无需安装产品交付并获购货方确认等条件时确认收入[128] - 出口无需安装产品按合同生产等条件时确认收入[129] 政府补助 - 满足条件时确认政府补助，货币性按收到或应收金额计量[132] - 与资产相关政府补助冲减资产账面价值或确认为递延收益[132] - 与收益相关政府补助按用途不同处理[133] 租赁政策 - 租赁期不超12个月且无购买选择权的为短期租赁[138] - 单项全新资产价值较低的为低价值资产租赁[138] - 短期和低价值资产租赁按直线法计入成本或损益[138] 税收政策 - 增值税税率为13%、9%[158] - 房产税从价计征按房产原值减除30%后余值的1.2%计缴[158] - 城市维护建设税按实际缴纳流转税税额的5%计缴[158] - 企业所得税税率有15%、20%、25%[158] 股份回购 - 2024年2月拟回购股份339.21万股至678.43万股[194] - 截至2024年12月31日，累计回购股份6,756,756股[195] 其他 - 公司将6家子公司纳入本期合并财务报表范围[33] - 会计年度自公历1月1日起至12月31日止[39] - 采用人民币为记账本位币，子公司四方香港公司用美元[41]

业绩总结 - 2024年度冷链装备业务订单额、外销业务订单和发货均创历史新高[3] 新产品和新技术研发 - 2024年公司新增知识产权授权42件，其中发明专利19件，实用新型专利23件；新增知识产权申请53件，其中发明专利14件，实用新型专利39件；截至期末拥有有效知识产权387件，其中发明专利86件[8] - 全资子公司四方罐储于2024年4月完成首台液氧、液氮、液氩多介质高真空多层绝热罐式集装箱，5月通过低温性能试验[7] - 鹏诺工业滑升门通过国家建筑工程质量检验检测中心测试，车库门获得欧洲CE认证[7] 其他新策略 - 2024年完成干冷器在线自动清洗、装配、检验生产线改造[8] - 2024年完成特种罐式集装箱扩产线厂房建设，自动化粉末喷涂线设备正在安装[8] - 2024年完成LNG增强型聚氨酯发泡生产线安装、调试，完成立体库、IP绝热板材加工车间土建工程[8] 公司治理 - 2024年11月15日召开股东大会选举产生第五届董事会，由6名非独立董事及3名独立董事组成[10] - 2024年度公司董事会共召开7次会议[11] - 2024年公司召开2次股东大会[12] - 2024年董事会各专门委员会召开2次战略委员会会议、5次审计委员会会议、2次提名委员会会议、1次薪酬与考核委员会会议[14] - 2024年董事会严格按规定真实、准确、完整披露各类定期报告和临时公告[16] 未来展望 - 2025年董事会将推进提质降本增效，提升公司盈利水平[17]