上 市 公 司 公 司 研 究 / 公 司 点 评 | 注："股息率"以最近一年已公布分红计算 | | --- | | 基础数据: | 2025 年 12 月 31 日 | | --- | --- | | 每股净资产（元） | 7.32 | | 资产负债率% | 20.44 | | 总股本/流通 A 股（百万） | 205/205 | | 流通 B 股/H 股（百万） | -/- | 一年内股价与大盘对比走势： -30% -20% -10% 0% 10% 20% 30% 04-17 05-17 06-17 07-17 08-17 09-17 10-17 11-17 12-17 01-17 02-17 03-17 04-17 顶点软件 沪深300指数 (收益率) 相关研究 证券分析师 洪依真 A0230519060003 hongyz@swsresearch.com 研究支持 证 券 研 究 报 告 市场数据： 2026 年 04 月 17 日 收盘价（元） 32.18 一年内最高/最低（元） 49.27/27.76 市净率 4.4 股息率%（分红/股价） 2.49 流通 A 股市值（百万元） 6,609 罗宇 ...

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 分配比例：向全体股东每 10 股派发现金红利 6 元（含税）。 本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日期 将在权益分派实施公告中明确。在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变 动的，拟维持分配比例不变，相应调整分配总额，并将在相关公告中披露。 证券代码：603383 证券简称：顶点软件 公告编号：2026-003 福建顶点软件股份有限公司 关于 2025 年年度利润分配方案及 2026 年中期分红授权的公告 本利润分配方案未触及《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称《股票 上市规则》）第 9.8.1 条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。 本次利润分配方案尚需提交公司股东会审议。公司董事会提请股东会授权 董事会在满足现金分红的条件下制定公司 2026 年中期现金分红方案并实施。 一、利润分配方案内容 （一）利润分配方案的具体内容 经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至 2025 年 12 月 31 日，公司 母公司 ...

证券代码：603383 证券简称：顶点软件 公告编号：2026-006 福建顶点软件股份有限公司 关于回购注销部分限制性股票的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 福建顶点软件股份有限公司（以下简称"公司"、"顶点软件"）第九届董事会 第十四次会议审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。公司2021 年限制性股票激励计划首次授予部分2名激励对象，因个人原因已离职，不再具 备激励资格，公司决定回购注销前述激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股 票合计2,700股。现将有关事项说明如下： 一、2021年限制性股票激励计划已履行的相关审批程序和信息披露情况 4、2021年11月12日，公司第八届董事会第五次会议、第八届监事会第五次 会议审议通过了《关于调整2021年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象人 数及授予数量的议案》、《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。公司 独立董事对此发表了独立意见。公司监事会对激励对象名单再次进行了核查并发 表了同意的意见。 5、2021年12月14日，公司完成了202 ...

国浩律师（上海）事务所 关于 福建顶点软件股份有限公司 2021 年限制性股票激励计划 回购注销部分限制性股票相关事项 之 法律意见书 上海市静安区山西北路 99 号苏河湾中心 MT25-28 楼 邮编：200085 电话/Tel: (+86)(21) 5234 1668 传真/Fax: (+86)(21) 5234 1670 网址/Website: http://www.grandall.com.cn 二〇二六年四月 | 释 | 义 2 | | --- | --- | | 第一节 | 引言 4 | | 第二节 | 正文 5 | | | 一、本次回购注销的批准和授权 5 | | | 二、本次回购注销的相关事项 6 | | | 三、结论意见 7 | | 第三节 | 签署页 8 | 国浩律师（上海）事务所 法律意见书 释 义 除非另有说明，本法律意见书中相关词语具有以下特定含义： | 顶点软件、公司 | 指 | 福建顶点软件股份有限公司 | | --- | --- | --- | | 《激励计划》 | 指 | 《福建顶点软件股份有限公司 2021 年限制性股票激励 | | | | 计划（草案）》 | | 本次激励 ...

福建顶点软件股份有限公司 二〇二五年度 内部控制审计报告 Grant Thornton 致同 到同会 加事务所 骑给专门 致同会计师事务所 (特殊普通合伙) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.co.cn）" 进行 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.go.cn）" 进行评 内部控制审计报告 致同审字(2026)第 351A010940 号 福建顶点软件股份股份有限公司全体股东： 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外, 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的 程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求, 我们审计了顶点软件股份有限公司(以下简称顶点软件公司)2025年 12月 31日的财务报告内部 ...

Grant Thornton 致同 福建顶点软件股份有限公司 二〇二五年度 审计报告 致同会计师事务所 (特殊普通合伙) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.wov.cn）"进行查验 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.wov.cn）"进行查验 。 【 致同会计师 骑娃 | 审计报告 | 1-6 | | --- | --- | | 合并及公司资产负债表 | 1-2 | | 合并及公司利润表 | 3 | | 合并及公司现金流量表 | 4 | | 合并及公司股东权益变动表 | 5-8 | | 财务报表附注 | 9-72 | the state 审计报告 目 录 致同审字(2026)第 351A010941 号 福建顶点软件股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了福建顶点软件股份有限公司(以下简称项点软件公司)财务 报表,包括 2025年 12月 31日的合并及公司资产负债表,2025年度的合并及 公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关 财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表 ...

福建项点软件股份有限公司 2025 年度独立董事达职报告 (郑相涵) 作为福建项点软件股份有限公司(以下简称"公司")的独立董事,在 2025 年度履职期间,本人严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管 理办法》等法律、法规,以及《公司章程》、《独立董事工作制度》等规定要求, 恪尽职守、勤勉尽责,积极参与公司决策,出席相关会议,认真审议董事会各项 议案,充分发挥独立董事的独立作用,维护公司整体利益和全体股东的合法权益。 现将本人在 2025年度履行独立董事职责工作情况汇报如下: 一、独立董事基本情况 (一) 个人履历情况 郑相涵,博士学位,研究员,福建省"雏鹰计划"青年拔尖人才。现任福州 大学计算机与大数据学院研究员、对外合作办主任,福州大学智能制造仿真研究 院院长;青岛融海企业管理合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人;福州柏云信 息科技有限公司执行董事;苏州柏云智启数据科技有限公司执行董事。兼任 IEEE 国际云计算学会理事,担任 IEEE TCC、JCC 等云计算知名期刊客座主编, CloudCom-Asia 2013-2018, ISDPS 2019, I-Cloud 等国际学术会议主席。 近 ...

福建顶点软件股份有限公司 信息披露暂缓与豁免管理制度 第一章 总则 第一条 为规范福建顶点软件股份有限公司（以下简称"公司"）信息披露暂 缓与豁免行为，促进公司依法、合规履行信息披露义务，保护投资者的合法权益， 根据《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露暂缓与豁免管理规定》《上海 证券交易所股票上市规则》（以下简称《股票上市规则》）等规定，结合《福建顶 点软件股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》），制定本制度。 第二条 公司按照《股票上市规则》及上海证券交易所其他相关业务规则的 规定，办理信息披露暂缓、豁免业务的，适用本制度。 第三条 公司和其他信息披露义务人应当真实、准确、完整、及时、公平地 披露信息，不得滥用暂缓或者豁免披露规避信息披露义务、误导投资者，不得实 施内幕交易、操纵市场等违法行为。 其他信息披露义务人，是指公司董事、高级管理人员、股东、实际控制人， 收购人，重大资产重组、再融资、重大交易有关各方等自然人、单位及其相关人 员，以及法律、行政法规和中国证监会规定的其他承担信息披露义务的主体。 第四条 公司和其他信息披露义务人应当审慎确定信息披露暂缓、豁免事项， 履行内部审核程序后实施。 第 ...

福建项点软件股份有限公司 2025 年度独立董事达职报告 (保红珊) 作为福建项点软件股份有限公司(以下简称"公司")的独立董事,在 2025 年度履职期间,本人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办 法》《上市公司治理准则》和《公司章程》《独立董事制度》的相关要求,在工 作中勤勉尽责地履行职责,认真审慎地行使公司和股东所赋予的权利,全面了解 公司经营情况,积极发挥独立董事的作用,认真审议董事会的各项议案,充分发 挥独立董事的作用,维护公司整体利益和全体股东特别是中小股东的合法权益。 现将本人 2025年度履职情况汇报如下: 一、独立董事基本情况 (一)个人履历情况 保红珊,中国国籍,无境外永久居留权,1968年5月出生,硕士,副教授, 中国注册会计师协会非执业会员。2021年-2024年担任福建星网锐捷股份有限公 司独立董事。现任福州大学经济与管理学院会计系副教授，主要从事财务会计、 税务会计、管理会计等方向研究。 (二) 独立性情况说明 作为公司独立董事,本人具备独立董事任职资格,未在公司担任除独立董事 以外的任何职务,也未在公司关联单位任职,不存在任何影响担任公司独立董事 独立性的关系和事 ...

福建顶点软件股份有限公司 第一条 为进一步规范福建顶点软件股份有限公司（以下简称"公司"）董事、 高级管理人员的薪酬管理，建立科学有效的激励与约束机制，保证公司董事、高 级管理人员有效地履行其职责和义务，提高公司的经营管理效益，更好促进公司 健康、持续发展，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》等有关 法律、法规和规范性文件及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定本制 度。 第二条 本制度适用于《公司章程》规定的董事和高级管理人员。 第三条 公司薪酬管理遵循以下原则： （一）按劳分配与责、权、利相结合原则； （二）个人收入水平与公司业绩、市场薪酬环境相结合原则； 董事和高级管理人员薪酬管理制度 第一章 总则 （三）奖惩分明、激励约束相结合原则。 公司董事和高级管理人员薪酬应当与市场发展相适应，与公司经营业绩、个 人业绩相匹配，与公司可持续发展相协调。 第二章 薪酬管理机制 第四条 公司股东会负责审议董事薪酬方案，高级管理人员的薪酬方案应当 经董事会批准，向股东会说明，并予以充分披露。 第五条 公司董事会薪酬与考核委员会（以下简称"薪酬与考核委员会"）在董 事会授权下，负责制定董事、高级管理人员薪 ...