1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：福建顶点软件股份有限公司 审计单位：致同会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：18650718421 Grant Thornton 致同 关于福建顶点软件股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 关于福建顶点软件股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明 致同会计师 鼎 组 致同会计师事务所 (特殊普通合伙) firm were for for to the read in the see a many to most mass and the most me the sent of the seems of t and the same 目 录 关于福建顶点软件股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资 金往来的专项说明 福建项点软件股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表 s t Thornton 致同 关于福建顶点软件股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 致同专字(2025)第 351A005620 号 福建顶点软件股份有限公司全体股东: 我们接受 ...

福建顶点软件股份有限公司 关于会计师事务所 2024 年度审计履职情况的评估报告 福建顶点软件股份有限公司（以下简称"公司"）聘请致同会计师事务所 （特殊普通合伙）作为公司 2024 年度审计机构。根据《国有企业、上市公司 选聘会计师事务所管理办法》，公司对致同会计师事务所 2024 年度审计工作的 履职情况进行了评估。公司认为致同会计师事务所在公司年报审计过程中坚持 以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时 完成了公司 2024 年年报审计相关工作。具体情况如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 致同所成立于 1981 年成立，前身是北京会计师事务所，2011 年 12 月 22 日经北京市财政局批准转制为特殊普通合伙，2012 年更名为致同会计师事 务所（特殊普通合伙），注册地址为北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 五层，首席合伙人为李惠琦。 截至 2024 年末，致同所拥有合伙人 239 名、注册会计师 1,359 名、其 中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过 400 名。致同所主要行 业涉及制造业；信息传输、软件和信 ...

证券代码：603383 证券简称：顶点软件 公告编号：2025-010 福建顶点软件股份有限公司 关于会计政策变更的公告 公司根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）发布的企业会计准 则解释以及相关规定进行的变更，不会对公司财务状况、经营成果和现金流 量产生重大影响，不涉及以前年度的追溯调整，也不存在损害公司及中小股 东利益的情况。 本次会计政策变更，是公司根据国家统一的会计制度要求进行的变更，无需 提交公司董事会、监事会和股东大会审议。 自发布年度提前执行。 本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他 相关规定。 本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业数据资源相关会计处 理暂行规定》、《企业会计准则解释第 17 号》、《企业会计准则解释第 18 号》的相 关规定执行，其他未变更部分仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准 则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及 其他相关规定执行。 二、具体情况及对公司的影响 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载 ...

福建顶点软件股份有限公司审计委员会 对会计师事务所履行监督职责情况报告 根据《公司法》《证券法》及《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理 办法》等有关规定,公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,恪尽职守, 认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职评估情况汇报 如下: 一、会计师事务所基本情况 (一) 会计师事务所基本信息 会计师事务所名称:致同会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称"致同 所") 成立日期:1981年【工商登记:2011年12月22日】 前身是成立于 1981年的北京会计师事务所,2011年 12月 22 日经北京市财 政局批准转制为特殊普通合伙,2012年更名为致同会计师事务所(特殊普通合 伙)。 注册地址:北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 首席合伙人:李惠琦 二、审计委员会对会计师事务所监督情况 根据公司《董事会审计委员会实施细则》等有关规定,审计委员会对会计 师事务所履行监督职责的情况如下: (一)审计委员会对致同会计师事务所的资质条件、执业记录、质量管理 水平、工作方案、人力及其他资源配备、信息安全管理、风险承担能力水平、 过往审计工作情况及其 ...

经核查独立董事保红珊女士、苏小榕先生、郑相涵先生的任职经历以及签署 的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公 司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他 可能妨碍其进行独立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司独立 董事管理办法》、《股票上市规则》、《上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》 中对独立董事独立性的相关要求。 福建顶点软件股份有限公司董事会 关于独立董事独立性情况的专项意见 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》、上海证券交易所《股票上市规 则》、《上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》等要求，福建顶点软件股份有 限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事保红珊女士、苏小榕 先生、郑相涵先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 福建顶点软件股份有限公司董事会 2025 年 4 月 10 日 ...

证券代码：603383 证券简称：顶点软件 公告编号：2025-011 福建顶点软件股份有限公司 关于召开2024年年度股东大会的通知 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、 召开会议的基本情况 (二)股东大会召集人：董事会 (三)投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的 方式 (四)现场会议召开的日期、时间和地点 召开的日期时间：2025 年 5 月 9 日 14 点 00 分 召开地点：福建省福州市鼓楼区铜盘路软件大道 89 号软件园 G 区 8-9 楼顶 点金融科技中心会议室 股东大会召开日期：2025年5月9日 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票 系统 (一)股东大会类型和届次 2024年年度股东大会 (五)网络投票的系统、起止日期和投票时间。 网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统 网络投票起止时间：自2025 年 5 月 9 日 至2025 年 5 月 9 日 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间 ...

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 福建顶点软件股份有限公司 第九届监事会第七次会议决议公告 证券代码：603383 证券简称：顶点软件 公告编号：2025-006 一、监事会会议召开情况 本议案尚需提交股东大会审议。 （二）审议通过《公司 2024 年年度报告及其摘要》 公司监事会对公司 2024 年年度报告的书面审核意见如下： 1、公司 2024 年年度报告及摘要的编制和审议程序符合法律、法规、 公司章程和公司内部管理制度的各项规定。2、公司 2024 年年度报告及摘 要的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的 信息能从各个方面真实地反映出公司 2024 年度的经营管理状况和财务状 况。内容真实、准确、完整。3、在提出本意见前，未发现参与年报编制 和审议的人员有违反保密规定的行为。 年度报告及其摘要内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。 表决结果：同意 3 票；反对 0 票；弃权 0 票。 福建顶点软件股份有限公司（以下简称"公司"）第九届监事会第七次会议 于 ...

证券代码：603383 证券简称：顶点软件 公告编号：2025-005 福建顶点软件股份有限公司 第九届董事会第七次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、董事会会议召开情况 福建顶点软件股份有限公司（以下简称为"公司"）第九届董事会第七次会 议于 2025 年 4 月 10 日在福州市鼓楼区铜盘路软件大道 89 号软件园 G 区 8-9 号 楼顶点金融科技中心会议室以现场结合通讯表决的方式召开。会议通知已于 2025 年 3 月 28 日以电子邮件的形式向全体董事发出，会议由董事长严孟宇召集 和主持，会议应到董事 8 名，实际出席会议董事 8 名，其中董事黄义青先生、董 事孙井刚先生以通讯表决方式参与本次会议，公司监事、高级管理人员列席了本 次会议。本次会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 二、董事会会议审议情况 出席本次会议的全体董事对本次会议的议案进行了认真审议，并以记名投票 表决方式通过以下决议： （一）审议通过《2024 年度总经理工作报告及 2025 年度经营计划 ...

证券代码：603383 证券简称：顶点软件 公告编号：2025-007 福建顶点软件股份有限公司 关于 2024 年年度利润分配方案的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示 分配比例：向全体股东每 10 股派发现金红利 6 元（含税）。 本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日期 将在权益分派实施公告中明确。在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变 动的，拟维持分配比例不变，相应调整分配总额，并将在相关公告中披露。 本利润分配方案未触及《上海证券交易所股票上市规则（2024 年 4 月修 订）》（以下简称《股票上市规则》）第 9.8.1 条第一款第（八）项规定的可能被实 施其他风险警示的情形。 一、利润分配方案内容 （一）利润分配方案的具体内容 经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至 2024 年 12 月 31 日，公 司母公司报表期末未分配利润为人民币 643,531,769.52 元。经董事会决议，公司 2024 年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本 ...

公司基本信息 - 公司法定代表人为严孟宇[17] - 董事会秘书为赵伟，证券事务代表为吴晶晶[18] - 公司注册地址为福建省福州市鼓楼区铜盘路软件大道89号A区13号楼[19] - 公司办公地址为福建省福州市鼓楼区铜盘路软件大道89号软件园G区8 - 9号楼顶点软件金融科技中心[19] - 公司股票为A股，在上海证券交易所上市，简称顶点软件，代码603383[22] - 公司聘请的境内会计师事务所为致同会计师事务所（特殊普通合伙）[23] 公司分红情况 - 公司2024年度现金分红总额为164,309,583.20元，占2024年度合并口径归属于上市公司股东净利润的84.70%[7] - 以公司实施利润分配方案的股权登记日总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利6元（含税）[7] - 若按截至2024年12月31日的总股本205,386,979股计算，分配现金红利金额为123,232,187.40元[7] - 2024年度中期已分配现金红利41,077,395.80元[7] - 2024年5月，公司以171,197,016股为基数实施2023年度利润分配，每10股派现11元，派发现金红利188,316,717.60元，占2023年净利润80.73%，每10股转增2股，转增34,239,403股，总股本增至205,436,419股[115] - 2024年11月，公司以205,386,979股为基数实施2024年中期现金分红，每10股派现2元，分配股利41,077,395.80元，占2024年前三季度净利润40.58%[116] - 每10股派息8元（含税），现金分红金额1.64亿元（含税），占净利润比率84.70%[120] - 2024年中期每10股派发现金红利2元（含税），共计派发现金红利4107.74万元[120] - 最近三个会计年度累计现金分红金额4.90亿元（含税），现金分红比例247.59%[122] - 公司制定了未来三年（2024 - 2026年度）股东分红回报规划[116] - 公司现金分红政策符合《公司章程》规定，决策程序完整，机制完备[115] 公司财务关键指标变化 - 2024年营业收入663,730,731.56元，较2023年下降10.78%[24] - 2024年归属于上市公司股东的净利润193,990,061.18元，较2023年下降16.84%[24] - 2024年基本每股收益0.95元/股，较2023年下降17.39%[25] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产1,475,797,329.24元，较2023年末下降1.14%[24] - 2024年交易性金融资产期初余额149,781,969.99元，期末余额607,849,654.72元，当期变动458,067,684.73元[32] - 2024年非经常性损益合计15,494,764.49元[30] - 公司实现营业总收入66,373.07万元，同比下降10.78%；归属上市公司股东净利润19,399.01万元，同比下降16.84%[54] - 营业收入663,730,731.56元，较上年同期743,909,348.44元下降10.78%，因本期验收项目减少[55][56] - 营业成本218,720,555.16元，较上年同期229,452,298.31元下降4.68%，因收入减少成本减少[55][56] - 销售费用54,990,819.56元，较上年同期63,864,671.36元下降13.89%，因市场、宣传等费用减少[55][56] - 管理费用89,456,812.18元，较上年同期101,170,420.78元下降11.58%，因股权激励费用减少[55][56] - 投资收益7,282,768.10元，较上年同期10,497,479.84元下降30.62%，因处置到期理财产品减少[55][56] - 公允价值变动收益4,252,441.00元，较上年同期894,221.99元增长375.55%，因期末持有交易性金融资产增加[55][56] - 信用减值损失3,498,024.21元，较上年同期 - 1,448,067.87元增长341.56%，因期末应收账款减少且账龄结构改变冲回坏账准备[55][56] - 所得税费用6,927,468.87元，较上年同期14,559,046.70元下降52.42%，因当期应纳税所得额减少[55][56] - 应用软件营业收入663,730,731.56元，营业成本218,720,555.16元，毛利率67.05%，较上年减少2.11个百分点[58] - 应用软件服务业人工费用及软硬件成本本期为2.19亿元，占比100%，较上年同期降4.68%[60] - 前五名客户销售额1.30亿元，占年度销售总额19.66%；前五名供应商采购额899.51万元，占年度采购总额59.45%[61][62] - 2024年销售、管理、研发费用分别为5499.08万、8945.68万、1.52亿元，较2023年分别降13.89%、11.58%、0.27%[63] - 研发投入合计1.52亿元，占营业收入比例22.97%；研发人员672人，占公司总人数37%[64][65] - 2024年经营活动现金流净额1.93亿元，较2023年降16.52%[67] - 货币资金期末6.93亿元，占比38.07%，较上期降26.27%；交易性金融资产期末6.08亿元，占比33.38%，较上期增305.82%[69] - 期末受限货币资金账面余额和账面价值均为161.04万元，受限类型为保函等[71] - 证券投资合计最初投资成本4000万元，本期公允价值变动损益36.49万元，本期投资损益99.15万元，期末账面价值4155.95万元[76] - 私募基金期初数839.40万元，本期公允价值变动损益 -79.00万元，本期出售/赎回金额375.09万元，期末数370.60万元[75] - 其他资产期初数14138.80万元，本期公允价值变动损益504.24万元，本期购买金额117000.00万元，本期出售/赎回金额71470.05万元，期末数60414.37万元[75] - 2021年6月公司投资明晟东诚明灯1期2号产品1000万元，2024年5月出售500万份额，截止2024年12月末持有净值370.60万元[77] - 2024年末公司合并资产总计18.21亿元，较2023年末的18.86亿元下降3.45%[194][195][196] - 2024年末公司合并负债合计3.37亿元，较2023年末的3.80亿元下降11.28%[195][196] - 2024年末公司合并所有者权益合计14.84亿元，较2023年末的15.06亿元下降1.47%[196] - 2024年末公司母公司资产总计19.16亿元，较2023年末的19.54亿元下降1.93%[199] - 2024年末公司母公司流动负债合计4.81亿元，较2023年末的5.14亿元下降6.57%[199] - 2024年末公司合并货币资金为6.93亿元，较2023年末的9.40亿元下降26.27%[194] - 2024年末公司合并交易性金融资产为6.08亿元，较2023年末的1.50亿元增长305.81%[194] - 2024年末公司实收资本为2.05亿元，较2023年末的1.71亿元增长20%[196] - 2024年末公司母公司长期股权投资为2.57亿元，较2023年末的2.53亿元增长1.55%[199] - 2024年末公司合并长期待摊费用为271.10万元，较2023年末的42.06万元增长544.52%[195] - 非流动负债合计为427,448.21[200] - 负债合计从514,469,813.85降至481,122,877.37[200] - 实收资本（或股本）从171,197,016.00增至205,386,979.00[200] - 资本公积从516,820,629.68降至492,272,644.90[200] - 库存股从21,206,370.00降至9,323,337.60[200] - 盈余公积从85,639,758.00增至102,693,489.50[200] - 未分配利润从687,507,853.52降至643,531,769.52[200] - 所有者权益（或股东权益）合计从1,439,958,887.20降至1,434,561,545.32[200] - 负债和所有者权益（或股东权益）总计从1,954,428,701.05降至1,915,684,422.69[200] 公司业务发展情况 - 受市场环境影响，公司金融IT业务收入同比下滑，但第四季度市场情况好转[34] - 公司强化内部管理，推行降本增效举措，期间费用降低[34] - 公司持续增加“3+1”基础技术平台等研发投入，进行信创与AI融合升级[35] - 公司联合伙伴举办第三届顶点信创日活动，深化与华为、腾讯等企业合作[36] - 新交易体系业务中A5系统客户数量达10家[38] - 财富管理业务新增20多家客户，总客户数超300家[41] - 大运营业务产品线实现100%信创适配[44] - 其他金融行业业务报告期内已服务九家头部券商机构业务[45] - 投行业务在协会自律监管系统上线进程中为30多家客户提供相关服务[46] - 新交易体系业务推进中信证券、南京证券、上海证券等多家券商A5项目[38] - 自2024年9月底起，东吴证券、东海证券、麦高证券采用的A5系统平稳运行[38] - 财富科技营销服务平台C6从产品研发迈向规模化商用并落地多家证券项目[42] - 资管业务研发的全景实时资产簿记系统IBLive进入多家公募基金、券商资管等机构[43] - 期货业务的全面风险控制平台在某头部期货公司落地应用[47] 公司治理结构 - 公司董事会成员8人，其中独立董事3人[86] - 公司监事会成员3人，其中职工监事1人[86] 公司面临风险 - 公司所处行业竞争加剧，面临较大市场竞争风险[83] - 公司若不能及时跟踪技术发展升级或开发新产品，可能丧失已有优势[83] - 若合作客户受处罚或业务被暂停终止，将对公司经营产生不利影响[83] - 公司若未来不满足税收优惠条件，将对业绩产生不利影响[83] 公司会议情况 - 2023年度股东大会于2024年5月10日召开，审议通过《2023年度董事会工作报告》等12项议案[87] - 2024年第一次临时股东大会于2024年6月8日召开，审议通过《关于变更注册资本并修改<公司章程>相应条款的议案》[89] - 第八届董事会二十三次会议于2024年4月11日召开，审议通过15项议案[99] - 第八届董事会二十四次会议于2024年4月24日召开，审议通过《公司2024年第一季度报告》[99] - 第九届董事会一次会议于2024年5月10日召开，审议通过4项议案[100] - 第九届董事会二次会议于2024年7月18日召开，审议通过5项议案[100] - 第九届董事会三次会议于2024年8月26日召开，审议通过3项议案[100] - 第九届董事会四次会议于2024年9月13日召开，审议通过《关于2021年限制性股票激励计划预留授予部分第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》[100] - 第九届董事会五次会议于2024年10月28日召开，审议通过3项议案[100] - 年内召开董事会会议次数为8次，均为现场结合通讯方式召开[102] - 审计委员会成员为保红珊、苏小榕、孙井刚，报告期内召开四次会议[103][104] - 多位董事参加董事会和股东大会情况良好，无连续两次未亲自参加董事会会议的情况[101] - 报告期内提名委员会召开三次会议，薪酬与考核委员会召开四次会议，战略委员会召开两次会议[106][107][109] 公司人员情况 - 公司在职员工数量合计1816人，其中母公司972人，主要子公司844人[111] - 公司员工专业构成中销售人员110人，技术人员1608人，职能管理人员98人[111] - 公司员工教育程度方面，硕士及以上43人，本科1630人，专科及以下143人[111] - 董事长兼总经理严孟宇年初持股35,887,614股，年末持股43,065,137股，增加7,177,523股，报告期内税前报酬95.17万元[91] - 董事兼执行总经理雷世潘年初持股4,77