业绩总结 - 审计单位于2025年4月11日对万泰生物公司2024年财报出具无保留意见审计报告[4] 资金往来 - 广州养生堂生物医药年初往来8000元，2024年累计发生971550元，偿还1007573.4元，年末11976.5元[12] - 深圳达瑞生物技术年初往来2740元，2024年累计发生27770元，偿还20510元[12] - 子公司门优迈科医学仪器其他应收款年初0元，2024年累计发生217500元，偿还217500元[13] - 子公司杭州万泰生物技术其他应收款年初32050000元，2024年偿还2050000元，年末410000000元[13] - 子公司北京泰润创新科技孵化器其他应收款年初6000000元，2024年累计发生3696105.03元，偿还29300000元，年末807363.31元[13] - 子公司厦门万泰凯瑞生物技术其他应收款年初30000000.01元，2024年偿还7000000元[13] - 子公司万泰沧海生物技术其他应收款年初260000000元，2024年偿还60000000元，年末60000000元[13] - 2024年其他关联资金往来累计发生545476359.7元，偿还45806845元，年末523711329.3元[13] - 2024年非经营性资金占用利息4264757.2元，占用累计与偿还均为4264757.2元[12] - 杭州养生堂生物医药2024年期初48000元，累计发生971550元，偿还1007573.42元，期末11976.58元[29] - 广州市达瑞生物技术2024年期初12740元，累计发生27770元，偿还40510元[29] - 浙江养生堂天然药物研究所2024年累计发生1500000元，偿还1500000元[29] - 厦门万泰沧海生物技术2024年期初12913546.79元，累计发生10708311.22元，期末2205235.57元[30] - 北京万泰德瑞诊断技术2024年累计发生1267200元，偿还1267200元[30] - 杭州万泰生物技术2024年期初432050000元，累计发生22050000元，期末410000000元[31] - 北京泰润创新科技孵化器2024年期初303696105.03元，累计发生16000000元，偿还10411258.35元，期末300807363.38元[31] - 厦门万泰凯瑞生物技术2024年期初230000000元，累计发生170000000元，期末60000000元[31] - 厦门万泰沧海生物技术2024年期初260000000元，累计发生260000000元[31] - 非经营性往来2024年期初745806845.03元，累计发生545476359.71元，偿还10628758.35元，期末778200633.78元[31] 其他 - 涉及金额8811.5万元[14] - 涉及北京万泰生物药业股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况[26]

人事变动 - 2024年12月独立董事赵治纲因个人原因辞职[1] - 提名王玉涛为第六届董事会独立董事候选人[1][2] - 聘任潘晖榕为公司副总经理[1][3] 人员信息 - 王玉涛2018年8月至今任人大商学院教授[5] - 王玉涛2023年4月至今任浙江巨化独董[5] - 潘晖榕2009年2月至今就职于厦门万泰沧海[6]

人员数据 - 截至2024年12月31日，合伙人212人，注册会计师1552人，781人签署过证券服务业务审计报告[2] 业绩数据 - 2023年度收入总额287224.60万元，审计业务收入274873.42万元，证券期货业务收入149856.80万元[2] - 承担394家上市公司2023年年报审计业务，收费48840.19万元，同行业审计客户282家[2][3] 未来展望 - 2025年度拟收取财务审计费150万元，内控审计费30万元，与上年度一致[7] 合规情况 - 近三年事务所受监督管理等多种措施，63名从业人员也有受罚情况[4] 续聘进展 - 2025年4月11日相关会议通过续聘议案，需股东大会审议生效[8][10][11]

审计机构情况 - 截至2024年12月31日，容诚合伙人212人，注册会计师1552人，781人签过证券审计报告[2] 审计机构聘任 - 2024年3 - 4月通过续聘容诚为2024年度审计等机构[2][3] - 2025年4月通过续聘容诚为2025年度审计机构[4] 审计沟通与评价 - 2025年3月审计委员会沟通2024年度财报审计事项[4] - 审计委员会认为容诚2024年年报审计表现良好[5]

独立董事候选人资格 - 具备5年以上法律、经济、会计等工作经验[1] - 不属于特定股东及亲属[4] - 最近12个月无影响独立性情形[5] - 最近36个月无相关处罚和谴责[6] - 兼任境内上市公司不超3家，连续任职不超六年[7] 候选人资质与审查 - 具备注册会计师和会计教授职称，有5年以上会计全职经验[7] - 已通过公司第六届董事会提名委员会资格审查[8]

业绩总结 - 2024年公司财务和非财务报告重大方面内控有效，运行良好[17] 内部控制标准 - 财务报告利润表潜在错报重大缺陷定量标准为错报指标≥上年度合并报表营收1%[13] - 财务报告资产负债表潜在错报重大缺陷定量标准为错报指标≥上年度合并报表总资产1%[13] - 非财务报告直接财产损失重大缺陷定量标准为金额＞上年度合并报表总资产0.5%[14] - 非财务报告偏离目标程度重大缺陷定量标准为＞10%[14] 未来展望 - 2025年公司将完善内控制度，提升内控管理水平[18]

会计政策变更 - 公司按财政部规定自对应日期执行会计政策变更[3][4][6] - 解释第17号、财会[2023]11号自2024年1月1日施行[3][6] - 解释第18号自印发日执行，公司2024年度开始执行[4][6] 财务数据调整 - 2023年度合并报表营业成本调整前792,124,569.57元，后873,242,267.41元[7] - 2023年度合并报表销售费用调整前1,595,094,413.98元，后1,513,976,716.14元[7] - 2023年度母公司报表营业成本调整前275,966,648.70元，后284,954,912.13元[7] - 2023年度母公司报表销售费用调整前219,140,520.91元，后210,152,257.48元[7] 影响说明 - 执行解释第18号对列报前期最早期初财务报表留存收益累计影响数为0[6] - 变更不涉及追溯调整，对公司无重大影响，不损害公司及股东利益[7]

公司概况 - 公司成立于1991年，隶属于养生堂，是生物诊断试剂与疫苗研发生产的高新技术企业[22][32] - 已发展成亚太主要艾滋诊断试剂等多个生产基地[22] - 产品涵盖多领域，形成全产业链医防融合产品布局[22] 业绩数据 - 2018年销售额突破10亿元，2022年突破100亿元[32][33] 用户数据 - 二价HPV疫苗累计惠及逾数千万适龄女性[9] - 二价HPV疫苗累计出口超万剂，戊肝疫苗累计出口超万剂[38] 未来展望 - 2025年2月4日尼泊尔启动全国HPV疫苗接种活动，明年起纳入国家免疫计划[65] - 2025年6月将推出呼吸道核酸9联检测产品[169] 新产品和新技术研发 - 2024年九价HPV疫苗上市申请获得受理[32] - 研发出中国首个自主知识产权二价HPV疫苗馨可宁®[112] - 2019年推出全球首个获批上市的HIV尿液快速自我检测试剂[114] - 2024年底上市全球首创鼻咽癌检测标志物P85[168] - 国产高速化学发光免疫分析仪Wan600已取得医疗器械注册证书，部分产品预计2025年上市[173] 市场扩张和并购 - 产品已销往超100个国家[58] - 二价HPV疫苗获23个国家市场准入，并纳入7个国家扩大免疫规划[186] - 重组戊型肝炎疫苗在海外获21个国家市场准入[181] 其他新策略 - 将战略委员会更名为战略与可持续发展委员会，2024年首次发布可持续发展报告[8] - 成立战略与可持续发展委员会，建立ESG管理架构[40] - 通过多种方式建立多元化投资者沟通渠道[42] - 投入亿级资源开展普惠医疗行动[52] - 针对内外部利益相关方开展问卷调研和管理层访谈[46][47][48]

募集资金情况 - 2022年6月非公开发行2586.27万股新股，每股135.33元，募资349999.99万元，净额346015.57万元[1] - 2024年度直接投入募集资金项目61082.41万元[2] - 2024年12月31日募集资金余额168067.49万元，专户23067.49万元，理财145000.00万元[2] - 本期专户利息收入621.88万元，理财收益6331.35万元[2] - 截至2024年12月31日，闲置募资买理财310000.00万元，收益6331.35万元[7] - 2024年度募集资金净额346015.57万元，投入总额61082.41万元，累计投入191599.99万元[23] - 变更用途募资总额53808.61万元，占比15.55%[23] 项目投入情况 - 九价宫颈癌疫苗二期扩产建设项目累计投入57886.34万元，进度54.60%[23] - 二十价肺炎球菌多糖结合疫苗产业化项目累计投入21752.62万元，进度31.08%[23] - 养生堂厦门万泰诊断基地建设项目累计投入51961.03万元，进度47.24%，达预定可使用状态日期延至2025年12月[16][23] - 鼻喷疫苗产业基地建设项目2023年终止，剩余53808.61万元用于补充流动资金或偿债[15] 资金使用决策 - 2024年1月15日同意用不超20亿元闲置募资投保本型产品，额度12个月有效[9] 资金置换与借款 - 2022年8月25日用募集资金置换预先投入费用10467.26万元[25] - 2022年7月6日用募集资金向万泰沧海、万泰凯瑞增资并提供无息借款[25] - 报告期内向万泰沧海和万泰凯瑞分别提供2.6亿和2.3亿无息借款[25] 审计与评估 - 容诚会计师事务所认为公司2024年度募集资金报告编制合规[18] - 国金证券对公司2024年度募集资金情况无异议[19]

独立董事任职资格 - 被提名人需有5年以上法律、经济、会计等相关工作经验[1] - 持股1%以上或前十股东自然人股东及其亲属无独立性[4] - 持股5%以上股东或前五股东任职人员及其亲属无独立性[4] 不良记录判定 - 近36个月受证监会行政处罚或司法刑事处罚有不良记录[5] - 近36个月受交易所公开谴责或3次以上通报批评有不良记录[5] 其他任职条件 - 兼任境内上市公司独立董事不超三家[6] - 在公司连续任职不超六年[6] 被提名人情况 - 具备注册会计师（非执业会员）及会计教授职称，有5年以上会计全职经验[6] - 已通过公司第六届董事会提名委员会资格审查[6]