2024 年度审计委员会履职情况报告 绝味食品股份有限公司 2024 年度董事会审计委员会履职情况报告 根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》和《董事会审计委员会议事规则》等有关规定， 公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计监督职责，现就 2024 年度的履职情况汇报如下： 一、审计委员会基本情况 报告期内，公司董事会审计委员会进行了人员调整，2024 年 4 月 29 日前公 司第五届董事会审计委员会由朱玉杰、廖建文、戴文军三位董事组成，2024 年 4 月 30 日后公司第五届董事会审计委员会由朱玉杰、廖建文、陈更三位董事组成。 其中朱玉杰和廖建文为独立董事，召集人由会计专业独立董事朱玉杰担任。全部 成员均具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和能力。 二、审计委员会年度会议召开情况 报告期内，公司董事会审计委员会根据《公司法》《证券法》等法律法规及 《公司章程》的有关规定，积极履行职责。2024 年度，审计委员会共召开了 4 次会议，全体委员亲自出席了全部会议。会议召开情况如下： | 届次 | | 时间 | | | | | 审议 ...

授信申请 - 2025年4月9日董事会审议通过向银行申请授信额度议案，尚需股东会审议[1] - 2025年度拟向多家银行申请综合授信，总额不超50亿元[1] 授信相关 - 额度有效期自股东会通过起12个月，可循环使用[1] - 董事长代表公司签署法律文书，实际以协议为准[1]

证券代码：603517 证券简称：绝味食品 公告编号：2025-033 本次会计政策变更前，公司执行财政部印发的《企业会计准则-基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其相关 规定。 绝味食品股份有限公司 关于公司会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、会计政策变更概述 （一）变更原因及日期 1、财政部于2023年8月1日发布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》 （财会〔2023〕11号），适用于符合企业会计准则相关规定确认为无形资产或存 货等资产的数据资源，以及企业合法拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益 的、但不满足资产确认条件而未予确认的数据资源的相关会计处理，并对数据资 源的披露提出了具体要求。本公司自2024年1月1日起执行该规定。 2、财政部于2024年12月6日发布了《企业会计准则解释第18号》（财会〔 2024〕24号），该解释规定了公司在首次执行该解释内容时，原计提保证类质量 保证时计入"销售费用"等的，应当按照《企业会计 ...

薪酬方案审议 - 2025年4月9日董事会审议董高2024及2025年度薪酬方案提交股东会[2] - 2025年4月9日监事会审议监事2024及2025年度薪酬方案提交股东会[2] - 2024年度董监高薪酬方案于2024年5月21日经股东大会通过[2] 2025年度薪酬详情 - 独立董事津贴20万元/年（税前）[3] - 担任管理职务董监按职务领酬不另发津贴[3] - 高级管理人员年薪=基本年薪+绩效年薪[3] 薪酬相关规定 - 绩效年薪经薪酬委评定建议、董事会批准执行[4] - 董监高薪酬个税公司代扣代缴[4] - 董监高离任按实际任期算薪发放[5]

审计机构续聘 - 公司拟续聘天职国际为2025年度审计机构[2] - 2025年4月9日董事会通过续聘议案，待股东会审议[13] 审计机构情况 - 2023年底天职国际合伙人89人，注册会计师1165人[3] - 2023年度天职国际收入31.97亿元，审计业务26.41亿元[4] - 2023年天职国际上市公司审计客户263家，收费3.19亿元[4] 审计费用 - 2024年度审计费用200万元，财报审计180万元[11]

公司决策 - 2025年4月9日召开第六届董事会第二次会议，审议通过修订《公司章程》议案[2] - 议案需提交2024年度股东会审议通过[2] 经营范围 - 修订后经营范围新增农副产品销售、普通货物仓储服务等内容[2] 后续安排 - 修订后的《公司章程》将在上海证券交易所网站披露[3] - 公司提请股东会授权办理工商变更登记、备案手续[2]

证券代码：603517 证券简称：绝味食品 公告编号：2025-039 绝味食品股份有限公司 一、宁波番茄肆号股权投资合伙企业（有限合伙）延长存续期及减资事宜 （一）基金概述 公司于2018年4月13日召开第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于全 资子公司拟参与设立投资基金的议案》，同意公司通过全资子公司深圳网聚投 资有限责任公司（以下简称"网聚资本"）出资1,000万元作为有限合伙人参与 设立了宁波番茄肆号股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称"番茄肆号基金" ），基金规模3,000万元，公司持有番茄肆号基金33.33%的权益，并授权公司管 理层签署投资基金合伙协议及根据合伙协议的约定行使相关责任和权利。具体 内容详见公司于2018年4月26日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露 的《绝味食品关于全资子公司参与设立投资基金的公告》。 （二）基金延长存续期情况 近日，公司收到番茄肆号基金的通知，根据合伙协议约定，番茄肆号基金 存续期为自首次交割日起七年，合伙企业存续期届满前6个月内，需要延长退出 期限的，经咨询委员会一致同意，可再延长2次，每次可延长1年。番茄肆号基 金将于2025年5月 ...

募集资金情况 - 2017年3月首次公开发行股票5000万股，发行价每股16.09元，募集资金净额74059万元[12] - 2019年3月公开发行可转换公司债券1000万张，募集资金净额98178.4万元[13] - 2022年12月非公开发行股票22608006股，发行价每股52.21元，募集资金净额116125.89万元[14][15] 资金使用情况 - 截至2024年12月31日，首次公开发行股票募集资金累计使用680494079.95元，专户余额229396.05元[16] - 截至2024年12月31日，公开发行可转换债券募集资金累计使用955300843.68元，专户余额3307806.30元[17] - 截至2024年12月31日，非公开发行股票募集资金累计使用464628121.56元，专户余额275317065.84元[18] 项目投资情况 - 湖南阿瑞食品项目投资13114.00万元，累计投入13109.27万元，2024年效益2765.27万元未达预计[48][54] - 黑龙江阿滨食品项目投资8322.40万元，累计投入8322.40万元，2024年效益 - 1348.04万元未达预计[48][54] - 江西阿南食品项目投资7091.00万元，累计投入7091.00万元，2024年效益 - 1348.04万元[48] - 上海阿康食品项目投资7193.00万元，累计投入7193.00万元，2024年效益3005.59万元[48] - 广州阿乐食品项目投资3675.00万元，累计投入3666.63万元，2024年效益3867.20万元[52] - 四川阿宁食品项目投资2731.00万元，累计投入2731.00万元，2024年效益8552.03万元[52] - 山东阿齐食品项目投资360.88万元，累计投入378.08万元，2024年效益4664.74万元[52] - 天津卤制肉制品项目累计投资43170.70万元，投资进度102.39%，2024年效益8770.47万元[69] - 江苏卤制肉制品项目累计投资37181.13万元，投资进度107.79%，2024年效益2937.46万元[69] - 山东仓储中心项目累计投资7646.76万元，投资进度100.00%[69] - 海南卤制肉制品项目累计投资7531.44万元，投资进度103.78%，2024年效益76.82万元[69] - 广西阿秀食品项目截至2024年12月31日累计投入27340.31万元，进度36.31%，预计2027年10月达预定可使用状态[80] - 东阿华食品项目截至2024年12月31日累计投入19122.50万元，进度46.83%，预计2026年12月达预定可使用状态[80] 资金管理与收益 - 2024年公司用不超过4.5亿元非公开发行A股股票募集资金暂时补充流动资金，截至12月31日使用45000.00万元[30] - 2023年公司同意用不超11亿元暂时闲置募集资金现金管理，2024年同意用不超3亿元[31] - 2024年公司运用闲置募集资金购买理财产品，截至12月31日余额为0.00元[33][34] - 2024年度公司运用暂时闲置募集资金购买理财产品产生收益522.28万元[34] 项目变更与结余处理 - “绝味食品股份有限公司年产12000吨酱卤食品加工建设项目”变更为“山东阿齐食品有限公司年产10000吨酱卤食品加工项目”[64][65] - “湖南阿瑞食品有限公司建设年产16500吨酱卤食品加工建设项目”结余4.73万元用于永久补充流动资金[61][62] - “江西阿南食品有限公司年产14000吨酱卤食品加工建设项目”结余2889.60万元用于“绝味食品股份有限公司营销网络建设和培训中心及终端信息化升级项目”[61][62] - 2023年公司终止武汉年产6000吨卤制肉制品及副产品加工建设项目，剩余募集资金7197.82万元用于永久补充流动资金[75][77]

业绩总结 - 2024年度公司各项资产计提减值准备合计6359.12万元[1] - 计提资产减值准备后减少2024年度利润总额6359.12万元[8] 具体减值 - 2024年计提信用减值准备908.16万元[2] - 2024年计提长期股权投资减值损失2939.17万元[3] - 2024年计提长期待摊费用等多项减值准备[4][6][7] 决策情况 - 2025年4月9日审议通过2024年度计提资产减值准备议案[9]

业绩数据 - 2024年公司资产总额138394.40万元、负债总额111063.09万元、净资产27331.31万元、营业收入212415.19万元、净利润 -7922.71万元（未经审计）[19] - 2024年江苏卤江南食品有限公司资产总额63659.57万元、负债总额19400.81万元、净资产44258.76万元、营业收入76566.80万元、净利润3682.72万元（未经审计）[16] - 2024年福建淳百味餐饮发展有限公司资产总额8804.53万元、负债总额7796.87万元、净资产1008.66万元、营业收入9940.58万元、净利润3.45万元（经审计）[22] - 2024年福州舞爪食品有限公司资产总额3497.86万元、负债总额2474.73万元、净资产1023.13万元、营业收入1336.91万元、净利润 -258.17万元（经审计）[24] - 2024年长沙市拿云餐饮管理有限公司资产总额5963.50万元、负债总额7884.41万元、净资产 -1920.91万元、营业收入36041.21万元、净利润 -1334.43万元（经审计）[29] - 2024年江苏满贯食品有限公司资产总额5393.92万元、负债总额2956.67万元、净资产2437.24万元、营业收入6336.66万元、净利润 -4168.76万元（经审计）[32] - 2024年四川廖记投资有限公司资产总额18293.05万元、负债总额21233.20万元、净资产 -2940.15万元、营业收入42263.49万元、净利润 -9504.30万元（经审计）[34] - 2024年南昌市赣肴食品科技有限公司资产总额2648.30万元、负债总额605.65万元、净资产2042.65万元、营业收入6223.26万元、净利润611.57万元[37] - 2024年内蒙古塞飞亚农业科技发展股份有限公司资产总额57700.50万元、负债总额33500.71万元、净资产24199.79万元、营业收入62552.74万元、净利润 -366.04万元（经审计）[38][39] - 2024年长沙彩云农副产品有限公司资产总额20217.00万元、负债总额10490.38万元、净资产9726.63万元、营业收入20769.24万元、净利润1023.05万元[41] 交易数据 - 2024年度向江苏卤江南食品有限公司销售商品预估1800万元，实际发生101.83万元，差异率-94.34%[10] - 2024年度向江苏和府餐饮管理有限公司销售商品预估2900万元，实际发生0.00万元，差异率-100.00%[10] - 2024年度接受鲜生活冷链物流有限公司采购服务预估35500万元，实际发生27424.35万元，差异率-22.75%[11] - 2024年度向内蒙古塞飞亚农业科技发展股份有限公司采购原材料预估6700万元，实际发生2470.59万元，差异率-63.13%[11] - 2024年度向长沙彩云农副产品有限公司采购原材料预估15700万元，实际发生12553.41万元，差异率-20.04%[11] - 2024年度向幺麻子食品股份有限公司采购原材料预估300万元，实际发生28.20万元，差异率-90.60%[11] - 公司预计向江苏卤江南食品有限公司销售商品预估金额为5000万元，占同类交易比例14.93%[12] - 公司预计向鲜生活冷链物流有限公司提供劳务预估金额为12200万元，占同类交易比例60.10%[12] - 公司预计接受鲜生活冷链物流有限公司提供的服务预估金额为35500万元，占同类交易比例100%[13] - 公司预计向长沙彩云农副产品有限公司采购原材料预估金额为15700万元，占同类交易比例56.68%[13] - 公司向四川廖记投资有限公司销售商品，预估金额7000万元，占同类交易比例20.90%[13] - 公司向南昌市赣肴食品科技有限公司销售商品，预估金额6000万元，占同类交易比例17.91%[13] - 公司向内蒙古塞飞亚农业科技发展股份有限公司采购原材料，预估金额6700万元，占同类交易比例24.19%[13] - 公司向江苏卤江南食品有限公司提供劳务，上年发生金额1409.01万元，占同类交易比例13.29%[12] 股权与资本 - 公司全资子公司深圳网聚投资有限责任公司持有江苏卤江南食品有限公司15.2000%的股权[16] - 公司通过全资子公司深圳聚网间接持有江苏和府餐饮管理有限公司16.9229%的股权[18] - 公司全资子公司深圳网聚持有福建淳百味餐饮发展有限公司9.9999%的股权[21] - 公司全资子公司深圳网聚持有福州舞爪食品有限公司8.2306%的股权[23][24] - 公司全资子公司深圳网聚持有江苏满贯食品有限公司47.8842%股权[32] - 公司全资子公司深圳网聚持有四川廖记投资有限公司11.7409%股权[34] - 公司全资子公司深圳网聚持有郑州千味央厨食品股份有限公司3.2313%股权[35] - 公司全资子公司江西阿南食品有限公司持有南昌市赣肴食品科技有限公司20.0000%股权[37] - 公司直接持有内蒙古塞飞亚农业科技发展股份有限公司24.1661%股权[38][39] - 公司全资子公司深圳网聚持有幺麻子食品股份有限公司13.6842%股权[42] - 公司注册资本为1526.5002万元[18] 其他要点 - 2025年2月24日公司审议通过追加2024年度日常关联交易额度议案，追加与3家关联人额度总计不超3200万元[11] - 2025年4月2日公司第六届董事会审计委员会第一次会议审议通过相关议案[5] - 2025年4月2日公司第六届董事会独立董事专门会议第一次会议审议通过相关议案[6] - 2025年4月9日公司第六届董事会第二次会议、第五届监事会第二十三次会议审议通过相关议案[7] - 公司与关联交易方发生的关联交易，定价依据国家定价、国家定价指引下的建议定价、市场价格、不高于第三方价格的先后顺序确定[43] - 公司与各关联方的关联交易是正常生产经营必需，遵循市场公允原则，未损害公司和中小股东利益，不影响未来财务状况和经营成果[46]