证券代码：603590 证券简称：康辰药业 公告编号：临 2025-013 北京康辰药业股份有限公司 第四届监事会第十三次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、监事会会议召开情况 北京康辰药业股份有限公司（以下简称"公司"）第四届监事会第十三次会 议通知于 2025 年 4 月 15 日以电子邮件方式发出，会议于 2025 年 4 月 25 日 11:30 在北京市昌平区中关村生命科学园科学园路7号院3号楼公司第三会议室以现场 与通讯表决相结合的方式召开。本次会议由公司监事会主席邸云女士主持，应出 席监事 3 名，实际出席监事 3 名。本次会议的参与表决人数及召开程序符合《公 司法》和《公司章程》的有关规定，合法有效。 二、监事会会议审议情况 1、审议通过《关于 2024 年度监事会工作报告的议案》 表决结果：3 票同意、0 票反对、0 票弃权。 该议案尚需提交公司股东大会审议。 2、审议通过《关于 2024 年年度报告及摘要的议案》 公司 2024 年年度报告及摘要的编制和审核程序符合法律、法规及 ...

证券代码：603590 证券简称：康辰药业 公告编号：临 2025-012 北京康辰药业股份有限公司 第四届董事会第十六次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、董事会会议召开情况 北京康辰药业股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事会第十六次会 议通知于 2025 年 4 月 15 日以电子邮件方式发出，会议于 2025 年 4 月 25 日 10:00 在北京市昌平区中关村生命科学园科学园路7号院3号楼公司第三会议室以现场 与通讯表决相结合的方式召开。本次会议由公司董事长刘建华先生主持，应出席 董事 9 名，实际出席董事 9 名。公司监事、高级管理人员列席本次会议。本次会 议的参与表决人数及召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，合法 有效。 二、董事会会议审议情况 1、审议通过《关于 2024 年度董事会工作报告的议案》 表决结果：9 票同意、0 票反对、0 票弃权。 该议案尚需提交公司股东大会审议。 2、审议通过《关于 2024 年度经营工作报告的议案》 表决结果：9 票同意、0 票 ...

证券代码：603590 证券简称：康辰药业 公告编号：临 2025-014 重要内容提示： 每股分配比例：每股派发现金红利 0.60 元（含税）。 本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除公司 1 名股 票激励对象离职待回购注销的股份 140,000 股的余额为基数，具体日期将在权 益分派实施公告中明确。 在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，公司拟维持每 股分配比例不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调整情况。 公司不触及《上海证券交易所股票上市规则（2024 年 4 月修订）》（以下 简称《股票上市规则》）第 9.8.1 条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险 警示的情形。 一、利润分配方案内容 （一）利润分配方案的具体内容 经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2024年12月31日，公司母 公司报表中期末未分配利润为人民币1,836,547,893.65元。根据《上市公司股份回 购规则（2025年修订）》及公司《2023年限制性股票激励计划》等有关规定，公 司股权激励对象离职待回购注销已获授但尚未解除限售的140,000股限制性股票， 不参与本次利润分配。经董事会 ...

证券代码：603590 证券简称：康辰药业 公告编号：临 2025-018 北京康辰药业股份有限公司 关于回购注销部分未解除限售的限制性股票及调整 回购价格的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 北京康辰药业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 25 日召开 了第四届董事会第十六次会议和第四届监事会第十三次会议，审议通过了《关于 回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票及调整回购价格的 议案》。根据公司《2023 年限制性股票激励计划》（以下简称"激励计划"或 "本激励计划"）的有关规定，同意回购注销 1 名激励对象已获授但尚未解除限 售的 140,000 股限制性股票。同时，因公司 2023 年度权益分派方案已实施完毕， 对回购价格进行相应调整。现将有关事项说明如下： 5、2025 年 4 月 25 日，公司召开第四届董事会第十六次会议和第四届监事 会第十三次会议，审议通过《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售 的限制性股票及调整回购价格的议案》等议案。 ...

天风证券股份有限公司 关于北京康辰药业股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 天风证券股份有限公司（以下简称"天风证券"或"保荐机构"）作为北京 康辰药业股份有限公司（以下简称"康辰药业"或"公司"）的保荐机构，根据 《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，就公司 2024 年 度募集资金的存放与使用情况进行了专项核查，情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到账时间 经中国证券监督管理委员会《关于核准北京康辰药业股份有限公司首次公开 发行股票的批复》（证监许可[2018]1084 号）核准，公司向社会公众首次公开发 行人民币普通股（A 股）股票 4,000 万股，发行价格为每股人民币 24.34 元，募 集资金总额为人民币 97,360.00 万元，扣除各项发行费用后的实际募集资金净额 为人民币 89,142.5937 万元。上述募集资金已于 2018 年 8 月 20 日全部到账，经 广东正中珠 ...

资金占用情况 - 康辰药业2024年期初非经营性占用资金余额为1300万元[10] - 2024年度非经营性占用资金累计发生金额为750万元[10] - 2024年期末非经营性占用资金余额为2050万元[10] 子公司资金占用 - 北京康辰生物科技2024年期初占用资金余额为1200万元[10] - 2024年度占用资金累计发生金额为600万元[10] - 2024年期末占用资金余额为1800万元[10] 另一子公司资金占用 - 北京爱欣湾医药科技2024年期初占用资金余额为100万元[10] - 2024年度占用资金累计发生金额为150万元[10] - 2024年期末占用资金余额为250万元[10]

北京国枫律师事务所 关于北京康辰药业股份有限公司 2023 年限制性股票激励计划 回购注销部分限制性股票的 法律意见书 国枫律证字[2023]AN138-6 号 GRANDWAY 北京国枫律师事务所 Grandway Law Offices 北京市东城区建国门内大街 26 号新闻大厦 7 层、8 层 邮编: 100005 电话（Tel） 010-88004488/66090088 传真（Fax): 010-66090016 北京国枫律师事务所 关于北京康辰药业股份有限公司 2023 年限制性股票激励计划 回购注销部分限制性股票的 法律意见书 国枫律证字[2023] AN138-6号 致:北京康辰药业股份有限公司 根据本所与康辰药业签署的《律师服务协议书》,本所接受康辰药业的委托,担 任康辰药业本次股权激励计划的特聘专项法律顾问,并已出具了《北京国枫律师事 务所关于北京康辰药业股份有限公司 2023 年限制性股票激励计划(草案)的法律意 见书》《北京国枫律师事务所关于北京康辰药业股份有限公司 2023 年限制性股票激 励计划首次授予事项的法律意见书》《北京国枫律师事务所关于北京康辰药业股份有 限公司 2023 ...

业绩总结 - 2024年度主营业务收入82442.82万元，较2023年减少9332.52万元，减幅10.17%[6] - 2024年末密盖息资产组账面价值7.42亿元，本期计提减值1.05亿元[7] - 2024年12月31日流动资产10.87亿元，同比降11.97%；非流动资产28.33亿元，同比增11.04%[21] - 2024年12月31日流动负债3.53亿元，同比增9.36%；非流动负债1.41亿元，同比增48.34%[21] - 2024年货币资金1.90亿元，同比降17.47%；交易性金融资产4.51亿元，同比增13.70%[21] - 2024年应收账款2.51亿元，同比降4.90%；存货0.72亿元，同比增49.35%[21] - 2024年归属于母公司所有者权益31.44亿元，同比增2.43%；资产总计39.20亿元，同比增3.67%[21] - 2024年营业收入825397797.20元，营业总成本696236061.61元，净利润21530544.55元[24] - 2024年经营活动现金流量净额172245178.49元，投资活动净额 - 198400286.71元，筹资活动净额 - 8271307.40元[26] - 2024年基本每股收益0.27元/股，稀释每股收益0.27元/股[24] - 2024年末流动资产922969389.09元，较2023年末降12.60%；流动负债311219354.37元，较2023年末增6.25%[34] - 2024年末非流动资产2591526620.25元，较2023年末增15.17%；非流动负债139206373.48元，较2023年末增46.63%[34] - 2024年度营业收入593317400.24元，较2023年度降3.84%；营业成本59953416.65元，较2023年度降3.75%[37] - 2024年度销售费用286434726.86元，较2023年度降12.79%；研发费用53392869.54元，较2023年度降38.75%[37] - 2024年度净利润103454169.72元，较2023年度增112.67%；综合收益总额161751352.99元，较2023年度增194.58%[37] - 2024年经营活动现金流入小计729341391.14元，较2023年增11.14%；流出小计530000936.22元，较2023年减0.04%[40] - 2024年投资活动现金流入小计1204736666.03元，较2023年增1.54%；流出小计1604317054.25元，较2023年增17.99%[40] - 2024年筹资活动现金流入小计198694502.90元，较2023年减12.63%；流出小计54140478.99元，较2023年减77.63%[40] - 2024年所有者权益合计较期初2918362461.33元增至3064070281.49元，增长5.00%[42] 财务政策与核算方法 - 重要单项计提坏账准备应收款项标准为单项计提金额占总额10%以上且金额大于500万元[54] - 重要在建工程标准为单个项目余额大于5000万元[54] - 重要非全资子公司标准为子公司总资产占集团5%以上或营业收入占10%以上[54] - 企业合并中介及管理费用计当期损益，证券交易费用计初始确认金额[57] - 持有被投资方半数以上表决权或协议控制半数以上视为拥有权力[57][58] - 同一控制下企业合并增加子公司，调合并资产负债表期初数并纳入报表；非同一控制下不调期初数[62] - 处置子公司，期初至处置日收入、费用等纳入合并报表；分步处置股权至丧失控制权，符合条件按一揽子交易处理[64][66] - 购买子公司少数股权及不丧失控制权部分处置对子公司股权投资，差额调资本公积或留存收益[67][69] - 合营安排分共同经营和合营企业，会计处理不同[70] - 现金流量表中现金为库存现金及可随时支付存款，现金等价物有特定条件[71] - 公司将金融资产分三类，金融负债分两类，按不同方法计量和核算[77][81] - 金融资产转移按是否满足终止确认条件处理，金融负债终止确认时差额计当期损益[86][89] - 公司对部分金融资产以预期信用损失为基础减值处理，不同阶段计量损失准备方式不同[90] - 应收票据和应收账款按整个存续期预期信用损失计量损失准备，其他应收款按不同情况计量[102][104] - 存货初始按成本计量，发出用加权平均法，盘存用永续盘存制，期末按成本与可变现净值孰低计量[108][112] - 合同资产坏账准备确认和计提参照应收账款；非流动资产或处置组满足条件划分为持有待售类别[114] - 债权投资、其他债权投资按交易对手和风险敞口确定预期信用损失，长期应收款按存续期内计量[119][120] - 长期股权投资按不同情况确定初始投资成本，采用成本法或权益法核算，处置时差额计当期损益[122][128] - 各类资产折旧、摊销方法及年限、残值率有规定，长期资产减值损失一经确认不予转回[131][150] - 研发支出分费用化和资本化，不同类型研发项目支出处理不同[146][148] - 公司在客户取得商品控制权时确认收入，按不同情况确定交易价格、分摊履约义务和确认收入时点[168][174] - 政府补助分与资产相关和与收益相关，按不同方法计量和处理[181][186] - 公司确定资产、负债计税基础，按暂时性差异确认递延所得税资产或负债[189] - 租赁业务按不同情况确认使用权资产和租赁负债，进行后续计量和处理[196][200]

北京康辰药业股份有限公司 内部控制审计报告 华兴审字[2025]25001570022 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） w 华兴审字[2025]25001570022 号 北京康辰药业股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业标准的相关要求， 我们审计了北京康辰药业股份有限公司（以下简称康辰药业）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是 康辰药业董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 内部控制审计报告 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外， 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的 程度降低，根据内部控制审计的结果推测未来内部控制的有效性具有一定风 险。 1 会计师事务所(特殊普通 IG CER ...

北京康辰药业股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 华兴专字[2025]25001570030 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） w 募集资金存放与使用情况鉴证报告 华兴专字[2025]25001570030 号 北京康辰药业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的北京康辰药业股份有限公司（以下简称康辰药 业）董事会编制的《关于2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 （以下简称募集资金专项报告）执行了鉴证工作。 一、董事会的责任 康辰药业董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国 证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和 使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引 第1号——规范运作》及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号—— 公告格式》的规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护 与募集资金专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金专项报告的真实、 准确和完整，以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对康辰药业董事会编制的募集资 金专项报告 ...