关于上海晶华胶粘新材料股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：上海晶华胶粘新材料股份有限公司 审计单位：天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：021-31167522 关于上海晶华胶粘新材料股份有限公司 2024年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表的专项审核报告 天衡专字(2025) 00437 号 上海晶华胶粘新材料股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了上海晶华胶粘新材料股份有限公司(以下简称"贵公司")2024 年度财务报表,并出具了天衡审字(2025)00756 号审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号一上市公司资金往来、对外担 保的监管要求》证监会公告[2022]26 号文的有关要求,贵公司编制了后附的 2024 年度非经 营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称"汇总表")。如实编制和对外披露 上述汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任,我们的责任是对上 述汇总表进行审核,并出具专项说明。 我们将上述汇总表与贵公司的有关会计资料进行了核 ...

上海晶华胶粘新材料股份有限公司 二、 2024 年度审计会计师事务所履职情况 天衡会计师事务所按照中国注册会计师执业准则及《企业内部控制审计指 引》等的相关要求，审计了公司 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司股东权益变动表以及相关财务报表附注，及公司 2024 年 12 月 31 日的财务 报告内部控制的有效性。 （一）会计师事务所基本情况 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天衡"）于 2013 年 11 月 4 日成立。注册地址为江苏省南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室，首席合伙 人为郭澳先生。天衡会计师事务所已取得江苏省财政厅颁发的《会计师事务所执 业证书》，是中国首批获得证券期货相关业务资格和首批取得金融企业审计资格 的会计师事务所之一。截至 2024 年 12 月 31 日，天衡拥有合伙人 85 人、注 册会计师 386 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 227 名。2023 年 度共审计上市公司 95 家，实现上市公司年报审计收入 9,271.16 万元。 （二）聘任会 ...

一、资质条件 天衡会计师事务所于 2013 年 11 月 4 日成立，注册地址为江苏省南京市建邺 区江东中路 106 号 1907 室，首席合伙人为郭澳先生。截至 2024 年末，天衡会计 师事务所拥有合伙人 85 人，执业注册会计师 386 人,注册会计师中签署过证券服 务业务审计报告的注册会计师 227 人。天衡会计师事务所 2024 年度业务总收入 人民币 52,937.55 万元，其中，审计业务收入人民币 46,009.42 万元(含证券业务 收入人民币 15,518.61 万元)。2023 年度上市公司（含 A、B 股）年报审计客户共 计 95 家，收费总额人民币 9,271.16 万元，涉及主要行业为制造业，电力、热力、 燃气及水生产和供应业，科学研究和技术服务业，信息传输、软件和信息技术服 务业,批发和零售业等；参与审计化学原料和化学制品制造业的上市公司数量为 9 家，参与审计化学原料和化学制品制造业的新三板的公司 5 家。 天衡会计师事务所项目合伙人、签字注册会计师魏娜女士，2005 年成为注 册会计师，2007 年开始从事上市公司审计，2007 年开始在天衡会计师事务所执 业，2022 年开 ...

公司董事会认为：公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《上海 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规中关于独 立董事独立性的相关要求，不存在影响独立董事独立性的情形。 上海晶华胶粘新材料股份有限公司董事会 根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——规范运作》等要求，上海晶华胶粘新材料股份有限公司(以下简称 "公司") 董事会就公司在任独立董事俞昊先生、马轶群先生、陈国颂女士独立 性情况进行了评估并出具如下专项意见： 公司董事会收到独立董事俞昊先生、马轶群先生、陈国颂女士递交的《独立 董事独立性自查报告》。经核查独立董事俞昊先生、马轶群先生、陈国颂女士的 任职经历以及签署的相关自查文件等内容，上述人员未在公司担任除独立董事以 外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之 间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系。 上海晶华胶粘新材料股份有限公司董事会 关于独立董事独立性自查情况的专项报告 2025 年 4 月 22 日 ...

证券代码：603683 证券简称：晶华新材 公告编号：2025-025 上海晶华胶粘新材料股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更系上海晶华胶粘新材料股份有限公司（以下简称"公司"） 执行中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）新颁布《企业会计准则解释第 18 号》 对公司会计政策和相关会计科目核算进行相应的变更和调整，不涉及对公司以前年度的 追溯调整，不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响。 一、会计政策变更概述 （一）会计政策变更的原因及时间 2024 年 12 月 6 日，财政部发布了《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕 24 号，以下简称"准则解释 18 号"），明确"关于浮动收费法下作为基础项目持有的 投资性房地产的后续计量""关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理" 等事项。 该解释自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。 （二）变更前采用的会计政策 本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本 ...

证券代码：603683 证券简称：晶华新材 公告编号：2025-023 上海晶华胶粘新材料股份有限公司 关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 委托理财额度：上海晶华胶粘新材料股份有限公司及其子公司拟使用不 超过人民币20,000万元的闲置自有资金进行现金管理。 委托理财产品类型：以通知存款、协定存款或定期存款方式单独签订合 同或存单形式存放，以取得较高存储利率，适时用于购买安全性高、流动性好的 金融机构理财产品，固定收益类证券投资产品（不包括无担保的债券投资）、并 对国债回购等进行适度投资。 委托理财授权期限：使用期限自第四届董事会第十八次会议审议通过之 日起一年以内有效。本次授权生效后将覆盖前次授权，在投资期限内可以滚动使 用。 履行的审议程序：2025年4月22日，公司第四届董事会第十八次会议审议 通过了《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及其子公 司使用最高额度（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不超过人民币 20,000万元的 ...

募集资金情况 - 公司向特定对象发行股票44,062,929股，发行价9.90元/股，募集资金总额436,222,997.10元，净额423,958,661.65元[1] - 截至2024年12月31日，累计支付承销及发行费用12,122,826.00元，累计使用募集资金316,229,343.20元，含永久性补充流动资金57,980,900.00元[3] - 截至2024年12月31日，收到存款利息收入541,747.08元，支付手续费4,382.50元，闲置募集资金暂时补充流动资金80,000,000.00元，专户余额28,408,192.48元[3] - 截止2024年12月31日，募集资金总额42,395.87万元，本年度投入16,078.56万元，累计投入31,622.93万元[27] 资金使用情况 - 2023年9月12日，公司以募集资金9,721.45万元置换部分先期投入的自筹资金[9] - 2023年9月12日，公司使用10,000万元闲置募集资金临时补充流动资金，2024年9月10日已全部归还[11] - 2024年9月11日，公司同意使用不超过8,000万元闲置募集资金临时补充流动资金，截至2024年12月31日，补充金额为8,000万元[11] - 2024年6月28日，公司将年产OCA光学膜胶带等项目节余募集资金5,798.09万元永久补充流动资金[15] 项目变更情况 - 公司将“年产6,800万平方米电子材料扩建项目”变更为“年产8,600万平方米电子材料技改项目”，原项目产能保留83.82%，新增年产2,900万平方米电子光学材料[18] - 2024年3 - 30月相关会议审议通过变更部分募集资金投资项目议案，拟变更剩余募集资金17,139.71万元，占原项目承诺投资总额89.63%，占非公开发行募集资金净额40.43%[19] - 变更后技改项目拟投入总金额20,891.72万元，拟使用募集资金17,139.71万元[19] - 截至2024年12月31日，年产8600万平方米电子材料技改项目实际累计投入6361.64万元，投资进度37.12%[33] 审核情况 - 天衡会计师事务所对公司2024年度募集资金专项报告鉴证，认为报告符合规定，如实反映情况[22] - 保荐机构认为公司2024年度募集资金存放与使用符合法规和管理办法规定，无违规使用情形[23]

融资进展 - 公司2024年度以简易程序向特定对象发行股票申请于2025年3月31日获上交所审核通过[1] - 本次发行股票事项尚需获中国证监会同意注册[1]

证券代码：603683 证券简称：晶华新材 公告编号：2025-014 上海晶华胶粘新材料股份有限公司 关于 2024 年度以简易程序向特定对象发行股票 申请获得上海证券交易所受理的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任 上海晶华胶粘新材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 3 月 24 日收到上海证券交易所（简称"上交所"）出具的《关于受理上海晶华胶粘新材 料股份有限公司沪市主板上市公司发行证券申请的通知》（上证上审（再融资） 〔2025〕69 号），上交所依据相关规定对公司报送的沪市主板上市公司发行证券 的募集说明书及相关申请文件进行了核对，认为申请文件齐备，符合法定形式， 决定予以受理并依法进行审核。 公司本次以简易程序向特定对象发行 A 股股票事项尚需通过上交所审核并 获得中国证券监督管理委员会（简称"中国证监会"）作出同意注册的决定后方 可实施，最终能否通过上交所审核并获得中国证监会同意注册的决定及其时间尚 存在不确定性。公司将根据进展情况，严格按照上市公司向特定对象发行股票相 关法律法规的 ...

审 计 报 告 天衡审字(2024) 01424 号 天衡审字(2024) 01424 号 S由具有执业许可的会计师 您可使用手机"扫一扫"或进入 #3 w 上海晶华胶粘新材料股份有限公司 2023 年度财务报表审计报告 上海晶华胶粘新材料股份有限公司全体股东: 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的 应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们 确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 (一)、收入确认 一、审计意见 我们审计了上海晶华胶粘新材料股份有限公司(以下简称 "晶华新材公司")财务报表,包 括 2023 年 12月 31 日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母 公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了晶华 新材公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和 现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照 ...