业绩总结 - 2024年公司营业收入72,677.24万元，同比上升9.23%[13][14][17] - 2024年净利润-23,635.93万元，较上年下降0.24%[14] - 2024年归属上市公司股东净利润-23,561.98万元，较上年同期减少亏损131.12万元[17] - 2024年归属上市公司股东扣非净利润-22,319.60万元，较上年同期减少亏损1,291.30万元[17] 财务状况 - 2024年末公司资产总额130,241.68万元，较上年末下降12.44%[4] - 2024年末归属于挂牌公司股东的所有者权益46,542.68万元，较上年末下降29.44%[4] - 2024年末公司负债总额83,392.95万元，流动负债合计较上年末上升18.42%，非流动负债合计下降48.66%[4][8] 科目变动 - 2024年应收账款较上年末减少75.77%，系收回客户货款所致[6] - 2024年合同负债较上年末增加103.57%，系合同预收款项增加所致[8] - 2024年未分配利润较上年同期上升153.78%，系经营亏损及计提减值较高所致[12][13] 现金流情况 - 2024年经营活动现金流量净额857.75万元，同比大幅改善3,714.56万元[17] - 2024年投资活动现金流入小计8,761.79万元，同比增加600.86%[15] - 2024年筹资活动现金流入小计62,570.00万元，同比增加44.34%[15] - 2024年现金及现金等价物净增加额3,029.27万元，同比增加50.83%[16] 市场情况 - 2024年造纸产业库存进入主动补库阶段，需求整体弱复苏[17]

证券代码：603863 证券简称：松炀资源 公告编号：2025-017 广东松炀再生资源股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 广东松炀再生资源股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 29 日召开 了第四届董事会第二十一次会议、第四届监事会第十六次会议，审议通过了《关于续 聘公司 2025 年度财务审计机构及内部控制审计机构的议案》，该议案尚需提交公司 2024 年年度股东大会审议，现将有关情况公告如下： 一、 拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大华"） 成立日期：2012 年 2 月 9 日成立（由大华会计师事务所有限公司转制为特殊普 通合伙企业） 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 首席合伙人：梁春 截至 2024 年 12 月 31 日合伙人数量：150 人 截至 2024 年 12 月 31 日注册 ...

业绩总结 - 2025年主营业务收入计划保持稳定，利润计划亏损7703.18万元，较2024年大幅减亏[6] - 2025年营业收入计划数71465.35万元，较2024年减少1.67%[13] - 2025年营业成本计划数72389.86万元，较2024年减少6.52%[13] 费用与收益 - 2025年销售、管理费用计划较2024年分别减少18.97%、27.74%[13] - 2025年研发费用计划较2024年增加9.75%，其他收益增加11.62%[13] 利润指标 - 2025年营业、利润总额及净利润计划亏损较2024年分别减少65.49%、67.18%、67.41%[13]

审计机构情况 - 截至2024年末，大华会计师事务所拥有合伙人150名、注册会计师887名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师404名[2] 审计相关决策 - 2024年11月22日，审计委员会通过聘任大华会计师事务所为2024年审计机构的议案[7] - 2024年11月27日、12月13日，公司审议通过续聘大华会计师事务所为2024年度审计机构[3] 审计沟通情况 - 审计委员会多次与年审会计师沟通，确定2024年财报审计计划[9][13] 审计结果 - 大华会计师认为公司财报编制合规，保持有效内控[5]

会计政策变更 - 公司根据财政部规定变更会计政策，无重大财务影响[3] - 变更前采用财政部相关准则和规定，变更后按新规执行[5][6] 审议情况 - 2025年4月相关会议审议通过变更议案，无需股东大会审议[8][9] 公告信息 - 公告于2025年4月29日发布[11]

业绩总结 - 大华会计师事务所对公司2024年财务审计出具标准无保留意见报告[8] - 2024年财务报告真实反映财务状况和经营成果[8] 公司治理 - 2024年监事会召开11次会议，审议23项议案[2] - 2025年监事会将继续履职促公司规范运作[9] 合规情况 - 报告期信息披露和决策程序合法，董事会运作规范[4] - 内控制度健全有效，无重大缺陷[6] - 未发现内幕信息知情人违规买卖股份[6]

审计委员会组成 - 2024年度公司董事会审计委员会由3位董事组成，主任委员为蔡开雄[1] 会议审议情况 - 2024年多次召开会议，审议通过多项议案，含财报及人事议案[2][3] 审计评价 - 认为大华会计师事务所2024年审计工作勤勉尽责[4] - 认为公司财务报告符合规定，无欺诈等情况[5] 未来展望 - 2025年公司董事会审计委员会将强化监督审查职能[9]

业绩总结 - 2024年度确认信用和资产减值损失合计86349432.51元[1] - 2024年度信用减值损失1995263.75元[2] - 2024年度资产减值损失84354168.76元[2] 决策情况 - 2025年4月相关会议通过计提资产减值准备议案[6][7] 计提依据 - 计提符合准则和政策，基于谨慎性原则[5][8]

业绩总结 - 2024年营业收入72,677.24万元，同比上升9.23%[3] - 2024年净利润 - 23,561.98万元，同比减亏131.12万元[3] - 2024年扣非净利润 - 22,319.60万元，同比减亏1,291.30万元[3] - 2024年经营现金流净额857.75万元，同比改善3,714.56万元[3] 公司治理 - 2024年董事会召开16次会议，审议63个议案[4] - 2024年提议召开1次年度、3次临时股东大会，审议25个议案[7] 未来展望 - 2025年董事会加强自身建设，提高决策科学性和效率[11]

根据证监会《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券交易所股票上市规 则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等要求，广 东松炀再生资源股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董 事蔡开雄、蔡建生、应香凝的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 董事会 经核查独立董事蔡开雄、蔡建生、应香凝的任职经历以及签署的相关自查文 件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公 司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进 行独立客观判断的关系，因此，公司董事会认为，公司独立董事符合《上市公司 独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运 作》等规定中对独立董事独立性的相关要求。 2025 年 4 月 29 日 广东松炀再生资源股份有限公司 广东松炀再生资源股份有限公司 关于独立董事独立性自查情况的专项报告 ...