募资情况 - 公司首次公开发行3747万股A股，发行价12.66元/股，募资47437.02万元，净额43151.07万元[1] 募投项目投入 - 截至2024年12月31日，募投项目累计投入30203.29万元[5] 项目进展 - “无级变速电控硅油离合器风扇集成系统升级扩产项目”已结项，剩余资金补充流动资金[5] - “汽车轻量化吹塑系列产品升级扩产项目”终止，剩余资金用于新项目[5] 研发中心项目调整 - “研发技术中心建设项目”变更地点后继续实施，原计划总投资11778.52万元，拟用募集资金9856.59万元[6] - 实施地点变更，预定可使用日期延至2026年6月30日[6][7] - 建设投资调增至6197.11万元，设备投资调减至3505.73万元[8] 审议情况 - 2025年3月27日董事会审议通过调整议案，尚需股东大会审议[13] - 监事会同意，保荐机构无异议[14][15]

目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第 3 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2025〕1386 号 雪龙集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了雪龙集团股份有限公司（以下简称雪龙集团公司）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变 动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的 雪龙集团公司管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 雪龙集团公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会 公告〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业 务办理（2024 年 5 ...

雪龙集团股份有限公司董事会审计委员会 2024 年度对会计师事务所履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和雪龙集团股份有限公 司（以下简称"公司"）的《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等规定和 要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事 会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 | 事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 18 日 组织形式 | 2011 年 7 月 | | | | 特殊普通合伙 | | | | | 注册地址 | 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 | | | | 号 | | | | | | 首席合伙人 | 上年末合伙人数量 ...

募集资金情况 - 公司发行3747万股A股，发行价每股12.66元，募集资金47437.02万元，净额43151.07万元[1] - 截至2024年12月31日，三个募集资金专户合计余额10412616.65元[8] - 应结余和实际结余募集资金均为1041.27万元[4] 项目投入与收益 - 截至期初累计项目投入20644.24万元，利息收入净额3050.04万元[3] - 本期项目投入9559.05万元，利息收入净额632.15万元[4] - 截至期末累计项目投入30203.29万元，利息收入净额3682.19万元[4] 资金使用与管理 - 2020年4月用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金13349.98万元[10] - 2024年4月同意用银行承兑汇票支付募投项目款项并等额置换，金额1763.34万元[10] - 2023年10月同意用不超2.3亿元闲置募集资金现金管理，2024年10月同意用不超1.5亿元[13] - 截至2024年12月31日，闲置募集资金买理财产品未到期金额8000万元[14] - 公司存在将6000万元募集资金转入一般户进行现金管理情形，已整改并转回专户[27] 项目变更与进展 - 汽车轻量化吹塑系列产品升级扩产项目终止，剩余未使用募集资金4359.21万元投入新项目[23] - 研发技术中心建设项目实施地点变更，达到预定可使用状态日期延至2026年6月30日[23] - 无级变速电控硅油离合器风扇集成系统升级扩产项目投入进度达100%，预计2024年12月达到预定可使用状态[34] - 汽车轻量化吹塑系列产品升级扩产项目已终止，投入进度100%[34][35] - 研发技术中心建设项目投入进度为23.45%，预计2026年6月达到预定可使用状态[34] - 节能风扇集成系统智能制造基地建设项目投入进度为93.17%，尚处于建设中[34][36] 项目销售与收入 - 无级变速电控硅油离合器风扇集成系统升级扩产项目三年实际销量合计385,527套，超过预计销量[35] - 2022 - 2024年度该项目对应实际收入分别为6,863.36万元、13,707.39万元、12,277.44万元，2022年度和2024年度未达承诺销售收入[35] 资金补充与占比 - 2024年12月将无级变速电控硅油离合器风扇集成系统升级扩产项目差异金额等合计7588.70万元永久补充公司流动资金[19] - 变更用途的募集资金总额为4,359.21万元，占比10.10%[34] - 节余募集资金永久补流资金为7,588.70万元[34][35]

人员情况 - 上年末合伙人241人，执业注册会计师2356人，签过证券服务业务审计报告的904人[1] - 项目合伙人尉建清等有丰富上市公司审计经验[3][4] 业绩数据 - 2023年业务收入34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元，审计收费7.20亿元[1] 用户数据 - 2024年上市公司审计客户707家，同行业上市公司审计客户544家[1] 业务情况 - 2024年就重大会计审计事项咨询解决技术问题[5] - 2024年审计无意见分歧，实施完善质量复核程序[6] - 2024年制定合理审计方案，满足报告披露时间要求[8] - 配备专属审计团队，核心成员经验丰富且有资质[10] 风险保障 - 截至2024年末，计提职业风险基金和职业保险累计赔偿限额超2亿，一起诉讼完结[12]

募集资金情况 - 2020年3月4日收到募集资金44976.43万元，净额43151.07万元[11] - 2024年募集资金总额43151.07万元，年度投入7147.75万元，累计投入37791.99万元[36] - 截至2024年末，项目投入累计30203.29万元，利息收入净额累计3682.19万元[15] - 2024年项目投入9559.05万元，利息收入净额632.15万元[13] - 2024年闲置募集资金现金管理净额8000万元，节余募集资金永久补流7588.70万元[15] - 应结余和实际结余募集资金均为1041.27万元[15] - 2020年4月8日完成13349.98万元募集资金置换预先投入自筹资金事宜[18] - 2024年11月29日完成1763.34万元银行承兑汇票支付置换事宜[18] - 2023年10月27日同意使用不超2.3亿元暂时闲置募集资金现金管理[19] - 2024年10月28日同意使用不超1.5亿元闲置募集资金现金管理，期限12个月[21] - 截至2024年12月31日，三个募集资金专户合计余额10412616.65元[20] - 截至2024年12月31日，闲置募集资金买理财产品未到期金额8000万元[21] - 2024年将7588.70万元永久补充流动资金，含项目差异等[24] 项目情况 - 2024年终止汽车轻量化吹塑系列产品升级扩产项目，4359.21万元投入节能风扇集成系统智能制造基地建设项目[29] - 研发技术中心建设项目实施地点变更，达预定可使用状态日期延至2026年6月30日[29] - 汽车轻量化吹塑系列产品升级扩产项目变更用途募集资金比例95.73%[33] - 变更用途的募集资金总额比例为10.10%[36] - KI c级变速电控硅油离合器项目承诺投资28740.79万元，调整后23091.51万元，进度100%[36] - 汽车轻量化吹塑系列产品项目承诺投资4553.69万元，调整后738.35万元，本年度投入195.00万元[36] - KI研发技术中心项目承诺投资9856.59万元，调整后9856.59万元，本年度投入205.59万元[36] - 节能风扇集成系统智能制造基地建设项目计划投资4359.21万元，实际累计投入4061.65万元，进度93.17%[37] - 集成系统级扩产项目已终止[36] 项目预期与实际情况 - KI c级变速电控硅油离合器项目第二年预计达产率50%，销量75000套，收入7875万元；第三年预计达产率80%，销量120000套，收入12600万元；第四年预计达产率100%，销量150000套，收入15750万元[37] - KI c级变速电控硅油离合器项目2022 - 2024年度实际销量分别为78162套、155836套和151529套，合计385527套，超预计销量[37] - KI c级变速电控硅油离合器项目2022 - 2024年度对应实际收入为6863.36万元、13707.39万元、12277.44万元，2022和2024年度实际销售收入未达承诺销售收入[37] 其他情况 - 公司存在将6000万元募集资金转入一般户现金管理情形，已整改[31] - 2024年度不存在用超募资金永久补流或还贷情况[22] - 2024年度不存在超募资金用于在建及新项目情况[23] - 募集资金投资项目未出现异常情况[26]

股东大会信息 - 2024年年度股东大会2025年4月17日10点召开[3] - 现场会议在宁波市北仑区黄山西路211号公司四楼会议室[3] 投票信息 - 网络投票起止时间为2025年4月17日[5] - 交易系统投票平台投票时间为9:15 - 9:25、9:30 - 11:30、13:00 - 15:00[5] - 互联网投票平台投票时间为9:15 - 15:00[5] 登记信息 - 股权登记日为2025年4月10日[14] - 股东登记时间为2025年4月16日上午9:30 - 11:30，下午2:00 - 5:00[17] - 股东登记截止时间为2025年4月16日下午17时[17] 议案信息 - 特别决议议案序号为7[9] - 对中小投资者单独计票的议案序号为4、5、7、9[11]

会议信息 - 雪龙集团第四届监事会第十八次会议于2025年3月27日召开，3名监事全部出席[2] 议案表决 - 《2024年度监事会工作报告》等多项议案表决通过，部分需提交股东大会审议[3][4][5][8][12] - 《关于<2024年度内部控制评价报告>》等议案表决通过[7][9][10] - 《关于确认2024年度监事薪酬的议案》全体监事回避，直接提交股东大会[7]

业绩分配 - 2024年度拟向全体股东每股派发现金红利0.10元，合计21,113,668.00元（含税）[11] 授信额度 - 2025年度公司及全资子公司申请不超6.5亿元综合授信额度[14] 会议情况 - 第四届董事会第十九次会议于2025年3月27日召开[2] - 多项议案表决7票同意、0票反对、0票弃权[3][4][5][7][8][9][10][11][13][14][16][17][18] - 《2024年度财务决算报告》等议案尚需提交股东大会审议[10][11][15][16][17] - 《2024年度内部控制评价报告》通过董事会审计委员会2025年第三次会议审议[14] - 授权董事长在2025年度授信额度及期限内签署文件及办理贷款事宜[15] - 独立董事将在2024年年度股东大会上进行述职[6] - 《关于签署<投资协议书>》等议案尚需提交股东大会审议[19] - 《关于提请召开2024年年度股东大会的议案》表决通过[20]

业绩总结 - 2024年公司归母净利润60,409,697.97元[3] - 2024年末母公司未分配利润307,270,503.39元[3] 利润分配 - 拟每股派现0.10元（含税），派现21,113,668.00元[3] - 2024年派现占归母净利润比例34.95%[3] 分红对比 - 2024年预计分红21,113,668.00元，2023年69,675,104.40元[5] - 近三年累计分红154,097,742.70元，平均净利润57,810,206.79元[5] - 近三年现金分红比例266.56%[5] 方案审议 - 2025年3月27日董事会通过利润分配方案[6]