内控制度建设 - 建立涵盖公司、部门、业务环节的内控制度[4] - 考虑目标设定、内部环境等基本要素[6] - 涵盖销货及收款、采购及付款等经营活动环节[8] - 包括印章使用管理、预算管理等专项管理制度[10] 子公司管理 - 对控股子公司实行管理控制，建立制度、协调策略[12] - 定期取得并分析子公司季度或月度报告，委托审计财务报告[14] 期货交易内控 - 参与期货和衍生品交易前评估风险，制定内控制度[18] - 董事会确定期货交易风险限额和参数[18] - 按要求对期货交易实行内控，制定目标、执行制度[19] 检查监督 - 审计部负责日常检查监督，制定办法和年度计划[21][22] - 重大事项列入检查监督计划[22] - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次，年末提交报告[23] 自查与披露 - 董事会制定自查制度和年度计划[24] - 问题在报告反映追踪，列为绩效考核项目[24] - 工作资料保存不少于十年[24] - 内控重大缺陷或风险向交易所报告披露[26] - 董事会审议披露年度内控评价报告及审计报告[26] 制度实施 - 制度自董事会批准之日起实施，解释权归董事会[30][31]

业务审议 - 期货套期保值业务特定额度需经董事会审议后提交股东会审议[8][9] - 套期保值工作小组额度使用期限不超12个月，到期需重新预计和授权[9] - 公司开展期货套期保值业务应编制可行性分析报告并提交董事会审议[8] 业务操作 - 决策团队每月根据销售订单和生产计划确定期货交易要素[6] - 风控团队测算合约头寸合理性和现金需求，评估流动性风险[6] - 操作团队负责期货合约资金调拨申请、编制方案、监控行情等[6] 业务类型 - 买入套期保值针对担心原材料价格上涨，卖出针对担心产成品价格下跌[15][16] 业务风控 - 风控团队每月核对月结单、交易记录和保证金余额并存档[17] - 公司应建立风险管理制度，控制现货与期货匹配并制定应急预案[19][20] - 市场价格波动较大或异常、合约市值损失接近或突破止损限额、发生追加保证金等情况，风控团队应报告工作小组[20] 信息披露 - 期货交易损益及浮动亏损达规定标准时应及时披露[24] - 董事会审批权限内套期保值需事前审议并决议后两日内公告[24] - 超出董事会权限的套期保值应审议公告后提交股东会[24] - 套期保值业务出现规定亏损情形时，应重新评估并披露[24] 其他事项 - 套期保值业务档案由证券部保管，期限至少10年[24] - 期货套期保值交易会计政策按财政部规定执行[24] - 错单处理分期货公司和交易员过错两种情况处理[21]

董事和高级管理人员培训制度 深圳市新星轻合金材料股份有限公司 董事和高级管理人员培训制度 第一章 总则 第一条 为进一步完善深圳市新星轻合金材料股份有限公司(以下简称"公 司"）公司治理，不断提高公司董事和高级管理人员规范治理意识，依据《中华 人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会有关规章及上海证 券交易所有关规则，制定本制度。 第二条 公司董事和高级管理人员培训制度旨在规范公司董事和高级管理人 员执业行为，提高公司规范运作水平。 第四条 上市公司董事长、总经理培训内容主要包括国内外资本市场基本状 况、上市公司信息披露基本要求、公司治理的基本原则、董事长和总经理的基本 权利、义务和法律责任以及境内外证券市场融资和并购等最新政策法规。培训要 求为系统了解证券法律法规内容，熟悉证券市场知识，强化规范运作意识。 第五条 上市公司董事（独立董事除外）培训内容主要包括上市公司运作法 律框架、上市公司董事的权利、义务和法律责任、上市公司信息披露基本要求、 公司治理的基本原则、以及上市公司关联交易、收购兼并、再融资政策。培训要 求为强化行为规范，树立为投资者服务的理念。 第六条 上市公司独立董事培训内容主 ...

资金占用定义 - 资金占用包括经营性和非经营性，非经营性如为关联方垫付、拆借资金等[3] 关联交易规定 - 公司与关联方关联交易须按规定决策实施，及时结算，防止经营性资金占用[6] 审计与检查 - 注册会计师审计需对关联方占用资金情况出具专项说明，公司应公告[6] - 公司董事会审计委员会等至少每季度检查并报告关联方资金往来情况[9] 清欠措施 - 发生资金占用公司应立即制定清欠方案，向监管部门报告并披露信息[11] - 被占用资金原则上现金清偿，严控非现金资产清偿[13] 责任追究 - 董事及高管怠于履职或协助侵占资金，董事会视情节处分、罢免或解聘[15] - 董事、高管违反制度造成损失应承担赔偿责任[15]

第一条 为加强公司内部审计监督，保护公司资产安全和完整，促使公司持 续健康发展，根据《中华人民共和国审计法》及其它有关法律法规，制定本制度。 内部审计制度 深圳市新星轻合金材料股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第二条 内部审计是企业实施内部经济监督，依法检查会计账目及相关资产 及企业经营状况，监督财务收支真实性、合法性、效益性的活动。公司及控股、 参股公司依法实行内部审计制度，以加强内部管理和监督，遵守国家财经法规， 维护公司合法权益；促进改善经营管理，提高经济效益。 第三条 公司内部审计机构及人员依照国家法律、法规和政策以及本公司的 规章制度，对本公司及所属控股、参股公司的经营管理活动独立进行审计监督。 第二章 内部审计机构和审计人员 第四条 公司设立审计部，对公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信 息等事项进行监督检查。 审计部对董事会负责，向董事会审计委员会报告工作。审计部在监督检查过 程中，应当接受审计委员会的监督指导。审计部发现公司重大问题或线索，应当 立即向审计委员会直接报告。 审计部应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或者与财务部门合 署办公。审计委员会参与对内部审计负责人的考 ...

董事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度 深圳市新星轻合金材料股份有限公司 董事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度 第一章 总则 第一条 为规范深圳市新星轻合金材料股份有限公司(以下简称"公司")董 事和高级管理人员所持公司股份及其变动的管理，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"） 和有关法律、法规，以及中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"） 《上市公司董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》、《上海证券 交易所上市公司自律监管指引第 8 号—股份变动管理》、《上海证券交易所上市公 司自律监管指引第 15 号—股东及董事、高级管理人员减持股份》等相关规章、 规范性文件规定，结合公司实际情况，特制定本管理制度。 第二条 本制度适用于公司的董事和高级管理人员所持公司股份及其变动的 管理。 第三条 公司董事和高级管理人员所持本公司股份，是指登记在其名下和利 用他人账户持有的所有本公司股份。 公司董事和高级管理人员从事融资融券交易的，还包括记载在其信用账户内 的本公司股份。 第四条 公司董事和高级管理人员所持本公司 ...

人员设置 - 公司依法设总经理一名，副总经理若干名，财务总监一名[2] - 兼任高管的董事及职工代表董事不超董事总数二分之一[7] 任期与报告 - 总经理每届任期三年，可连聘连任[8] - 总经理定期报告每年两次，分别在半年、年度结束后递交[21] - 总经理遇重要临时事项两个工作日内向董事会报告[21] 会议相关 - 总经理办公会议纪要存档不少于5年[36] - 纪要会议结束五日分送相关人员并备案[31] - 董事会或审计委员会提议，总经理两日内召开会议[21] 人事任免 - 总经理提名副总经理、财务总监提请董事会任免[39] - 任免部门负责人需人事考核和办公会研究[39] 财务审批 - 大额款项和重要财务支出经使用部门、财务审核，总经理批准[40] - 日常费用支出由使用部门审核、总经理批准[40] 项目制度 - 公司工程项目实行公开招标，竣工验收和决算审计[41] 考核审计 - 公司对总经理实行与业绩挂钩的考核奖惩办法[46] - 总经理离任需进行审计[47] 执行时间 - 本细则自董事会审议批准之日起执行[52]

深圳市新星轻合金材料股份有限公司 第一条 为提高深圳市新星轻合金材料股份有限公司（以下简称"公司"）应 对各类舆情的能力，建立快速反应和应急处置机制，及时、妥善处理各类舆情对 公司股价、公司商业信誉及正常生产经营活动造成的影响，切实保护投资者合法 权益，根据《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规规定及《公司章程》 的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 舆情管理制度 第一章 总则 第二条 本制度所称舆情包括： （一）报刊、电视、网络等媒体对公司进行的负面报道； （三）可能或者已经影响社会公众投资者投资取向，造成股价异常波动的信 息； （四）其他涉及公司信息披露且可能对公司股票及其衍生品交易价格产生较 大影响的事件信息。 第二章 舆情管理的组织体系及工作职责 第三条 公司应对各类舆情实行统一领导、统一组织、快速反应、协同应对。 第四条 公司成立应对舆情处理工作领导小组（以下简称"舆情工作组"）， 由公司董事长任组长、董事会秘书担任副组长，小组成员由公司其他高级管理人 员及相关职能部门负责人组成。 第五条 舆情工作组是公司应对各类舆情处理工作的领导机构，统一领导公 司应对各类舆情的处理工作，就相关工作做出决 ...

深圳市新星轻合金材料股份有限公司 2025 年第三季度报告 证券代码：603978 证券简称：深圳新星 深圳市新星轻合金材料股份有限公司 2025 年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息 的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是 √否 一、主要财务数据 | 基本每股收益（元/股） | -0.20 | 不适用 | -0.31 | 不适用 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 稀释每股收益（元/股） | -0.20 | 不适用 | -0.31 | 不适用 | | 加权平均净资产收益率 | | 上升 0.35 | | 上升 个 2.59 | | （%） | -2.37 | 个百分点 | -3.75 | 百分点 | ...

证券代码：603978 证券简称：深圳新星 公告编号：2025-099 深圳市新星轻合金材料股份有限公司 关于取消监事会、修订《公司章程》及制定、修订部 分治理制度的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 深圳市新星轻合金材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 10 月 30 日召开第五届董事会第三十五次会议，审议通过了《关于取消监事会并修订< 公司章程>的议案》《关于制定、修订公司部分治理制度的议案》，根据最新法律、 法规、规范性文件的规定并结合实际情况，公司拟取消监事会、修订《公司章程》， 并制定、修订部分公司治理制度。现将具体情况公告如下： 一、取消监事会、修订公司章程情况 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、中国证监会发布 的《关于新<公司法>配套制度规则实施相关过渡期安排》《上市公司章程指引》 以及《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号—规范运作》等法律、法规及规范性文件的规定，结合公司实际情况，公 司将取消监事会，由董事会 ...