利润分配 - 公司拟以57,600万股为基数，每10股派现0.33元，合计派现1,900.80万元[10] 资金管理 - 公司拟对不超7亿元闲置自有资金进行现金管理[24] 授信申请 - 公司拟向商业银行申请不超20亿元综合授信，期限1年[27] 会议安排 - 董事会提议2025年4月25日召开2024年度股东大会[32] 议案表决 - 多项2024年度相关议案表决均全票通过[3][4][6][9][13]

募集资金情况 - 公司首次公开发行6000万股A股，每股发行价9.77元，募集资金总额58620万元，净额50394.50万元[1] - 2018年7月7日，公司将项目剩余募集资金41385.56万元永久性补充流动资金[8] - 2020年5月28日，公司将特色精品图书出版项目节余募集资金2578.75万元永久性补充流动资金[10] 项目投入情况 - 公司首次公开发行的全部募投项目累计投入募集资金8309.98万元[14] - 读者品牌推广中心建设项目累计投入1098.57万元[14] - 出版资源信息化管理平台建设项目累计投入1440.68万元[14] - 特色精品图书出版项目累计投入2390.93万元[14] - 读者·新语文中小学生阅读与写作教育平台项目累计投入2807.50万元[15] 资金使用情况 - 截至2023年12月31日，募集资金专户尚有余额20.07万元[15] - 2024年度公司未使用闲置资金暂时补充流动资金[18] - 2024年度公司未使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款[20] - 2024年度公司未使用超募资金用于在建项目及新项目[21] - 报告期内公司未将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目[22] 项目调整情况 - 2018年公司决定终止、调整或变更募集资金投资项目[23] - 2020年公司将特色精品图书出版项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金[24] - 2021年公司将读者·新语文中小学阅读与写作教育平台项目延期一年[26] - 2022年公司将读者•新语文中小学阅读与写作教育平台项目结项并将814.13万元节余募集资金永久性补充流动资金[26] 合规情况 - 报告期内公司不存在募集资金管理违规情形[27] - 保荐机构认为公司2024年度募集资金管理及使用符合规定[29]

业绩数据 - 2024年度公司营业收入为96,653.09万元[6] - 2024年末资产总计269.15亿元，较上期增长3.21%[33] - 2024年末负债合计71.63亿元，较上期增长7.65%[34] - 2024年末股东权益合计197.52亿元，较上期增长1.69%[34] - 2024年母公司营业收入4.196亿元，较上期下降43.24%[37] 财务指标 - 2024年12月31日应收账款账面余额为17,605.83万元[7] - 2024年12月31日应收账款坏账准备为5,364.81万元[7] - 2024年12月31日应收账款账面价值为12,241.02万元[7] - 2024年末流动资产合计17.37亿元，上期期末为16.74亿元[18] - 2024年末非流动资产合计8.23亿元，上期期末为8.37亿元[18] 利润情况 - 营业利润本期为83,041,536.64元，上期为76,286,690.43元[23] - 利润总额本期为82,168,751.77元，上期为75,412,082.36元[23] - 归属于母公司所有者的净利润本期为62,257,028.99元，上期为98,168,423.18元[23] - 基本每股收益本期为0.11，上期为0.17[23] 现金流情况 - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为1,095,964,053.13元，上期为1,169,417,871.79元[25] - 经营活动产生的现金流量净额本期为151,486,504.93元，上期为194,965,714.40元[25] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 39,849,666.35元，上期为 - 424,203,801.98元[25] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 41,037,633.57元，上期为 - 20,278,857.95元[25] 股东权益变动 - 2024年年初股东权益合计为19.7823372471亿元，年末为20.1047837287亿元，增加3224.464816万元[26] - 2024年资本公积减少381.957335万元，其他综合收益增加343.075108万元[26] - 2024年盈余公积增加631.513364万元，未分配利润增加2598.989535万元[26] - 2024年少数股东权益增加32.844144万元[26] 公司结构 - 公司本期纳入合并范围的子公司共20户，较上期增加3户[47] 会计政策 - 公司将金融资产划分为三类，初始确认以公允价值计量[78] - 金融负债初始确认分类为三类，交易费用处理不同[85] - 存货发出按移动加权平均法计价，盘存制度为永续盘存制[111] - 公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量[1] - 公司固定资产按成本进行初始计量[135] 税务政策 - 增值税税率为13%、9%、6%、5%，企业所得税税率为25%、20%、免税[198] - 公司及其部分子公司企业所得税减免政策可享受至2027年12月31日[200]

募集资金情况 - 公司首次公开发行6000万股A股，每股发行价9.77元，募集资金总额58620万元，净额50394.50万元[1] - 2018年7月7日，公司将项目剩余募集资金41385.563076万元永久性补充流动资金[8] - 2020年5月28日，公司将特色精品图书出版项目节余募集资金2578.745146万元永久性补充流动资金[10] 项目投入情况 - 公司首次公开发行的全部募投项目累计投入募集资金8309.98万元[14] - 读者品牌推广中心建设项目累计投入1098.57万元[14] - 出版资源信息化管理平台建设项目累计投入1440.68万元[14] - 特色精品图书出版项目累计投入2390.93万元[14] - 读者·新语文中小学生阅读与写作教育平台项目累计投入2807.50万元[15] 资金使用情况 - 截至2024年12月31日，读者•新语文中小学阅读与写作教育平台项目转出补充流动性资金0.69万元，手续费支出0.10万元，专户余额为0[11] - 截至2023年12月31日，募集资金专户尚有余额20.07万元[15] - 2024年度公司未使用闲置资金暂时补充流动资金[18] - 2024年度公司未使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款[20] - 2024年度公司未使用超募资金用于在建项目及新项目[21] - 报告期内公司未将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目[22] 项目调整情况 - 2018年公司决定终止、调整或变更募集资金投资项目[23] - 2020年公司将特色精品图书出版项目结项并将节余募集资金永久性补充流动资金[24] - 2021年公司将读者·新语文中小学阅读与写作教育平台项目延期一年[26] - 2022年公司将读者•新语文中小学阅读与写作教育平台项目结项并将814.13万元节余募集资金永久性补充流动资金[26] 合规情况 - 报告期内公司不存在募集资金管理违规情形[27] - 保荐机构认为公司2024年度募集资金管理及使用符合规定[29]

财务审计 - 审计截止日期为2024年12月31日[2] - 审计报告日期为2025年3月26日[10] 公司信息 - 公司于2024年12月31日保持有效财务报告内部控制[7] - 公司注册资本1500万元[11] 会计师信息 - 会计师事务所准予执业日期为2011年11月03日[12] - 注册会计师惠全红证书编号为620100010004[13] - 注册会计师周世娥证书编号为110101480940，发证日期为2021年08月09日[15]

会议召开情况 - 2024年召开2次股东大会和6次董事会，独立董事均亲自出席[2] - 2024年独立董事出席提名委员会1次会议和审计委员会6次会议[4][5] - 2024年独立董事出席专门会议1次[5] - 2023年审计工作中独立董事出席两次审计沟通会[7] 人员与聘任情况 - 2024年3月25日续聘大华会计师事务所[14] - 2024年3月25日增补一名董事和高级管理人员[16] - 2024年3月25日审议通过董监高2023年度薪酬情况[18] 其他情况 - 2024年独立董事现场工作时间不少于15日[10] - 2024年度公司及相关方未变更或豁免承诺[13] - 2024年度公司未发生被收购情况[14] - 公司按时披露多份报告[14] - 2024年度未聘任或解聘财务负责人[15] - 2024年度未因非准则变更作会计政策或估计变更[15] - 2024年度未改聘或解聘高级管理人员[16] - 2024年度未实行股权激励和员工持股计划，无分拆子公司情况[18]

会议召开情况 - 2024年召开2次股东大会和6次董事会，独立董事均亲自出席[4] - 2024年审计委员会召开6次会议、薪酬与考核委员会召开1次会议，独立董事均亲自出席[7] - 2024年独立董事专门会议召开1次，独立董事亲自出席[8] 决策审议情况 - 2024年3月25日审议《关于公司预计2024年度日常关联交易的议案》，认为关联交易合规[16] - 2024年3月25日审议通过续聘2024年度会计师事务所的议案[18] - 2024年3月25日增补一名董事和高级管理人员[20] - 2024年3月25日审议通过公司董监高2023年度薪酬情况[20] 其他情况 - 2024年度独立董事无提议召开董事会、临时股东大会等情况[10] - 2023年度财务报告审计中，独立董事主持两次审计委员会与会计师事务所沟通会[11] - 2024年度独立董事现场工作时间不少于15日[14] - 2024年度公司及相关方均未变更或豁免承诺[17] - 2024年度公司未发生被收购情况[17] - 公司按时披露多份报告，财务信息真实准确[17] - 2024年度公司未聘任或者解聘财务负责人[19] - 2024年度公司未因会计准则变更以外原因作会计政策或估计变更[19] - 2024年度公司未实行股权激励和员工持股计划，无分拆子公司情况[21]

会议召开情况 - 2024年召开2次股东大会和6次董事会，独立董事均出席[2] - 薪酬与考核等3个委员会分别召开1、3、1次会议，独立董事均出席[4][7] - 2024年独立董事专门会议召开1次，审议日常关联交易议案[5] 人员变动 - 2024年3月25日增补一名董事和高级管理人员[20] 审计与报告 - 2024年3月25日续聘大华会计师事务所为审计机构[16] - 按时编制并披露《2023年年度报告》等多份报告[16] 其他事项 - 2024年度公司及相关方未变更或豁免承诺[14] - 2024年度未发生被收购情况[16] - 2024年度未聘任或解聘财务负责人[18] - 2024年度未因非准则变更原因作会计政策或估计变更[19] - 2024年度未改聘或解聘高级管理人员[20] - 2024年3月25日审议通过董监高2023年度薪酬情况[21] - 2024年度未实行股权激励和员工持股计划，无分拆子公司情况[21]

经营活动现金流量 - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为1,095,964,053.13元，上期为1,169,417,871.79元，同比下降6.28% [1] - 收到的税费返还本期为8,457,156.29元，上期为9,947,240.86元，同比下降14.98% [1] - 经营活动现金流入小计本期为1,146,069,471.62元，上期为1,210,6,869.57元 [1] - 购买商品、接受劳务支付的现金本期为751,797,759.47元，上期为807,047,708.94元，同比下降6.85% [1] - 支付给职工以及为职工支付的现金本期为150,5,501.85元，上期为136,295,952.86元 [1] - 支付的各项税费本期为37,829,175.93元，上期为23,979,162.03元，同比上升57.76% [1] - 经营活动现金流出小计本期为994,582,966.69元，上期为1,015,921,156.17元，同比下降2.1% [1] - 经营活动产生的现金流量净额本期为151,486,504.93元，上期为194,965,714.40元，同比下降22.3% [1] 投资活动现金流量 - 收回投资所收到的现金本期为1,097,000,000.00元，上期为725,114,666.65元，同比上升51.28% [1] - 取得投资收益收到的现金本期为12,820,607.90元，上期为8,6,49,236.24元 [1] - 投资活动现金流入小计本期为1,115,070,287.00元，上期为733,剿,293.07元 [1] - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期为6,41,9,95,4.25元，上期为5,168,095.05元 [1] - 投资支付的现金本期为1,148,500,000.00元，上期为1,153,000,000.00元，同比下降0.39% [1] - 投资活动现金流出小计本期为1,154,919,954.25元，上期为1,158,168,095.06元，同比下降0.28% [1] - 投资活动产生的现金流量净额本期为-39,849,6.35元，上期为-424,203,801.98元 [1] 筹资活动现金流量 - 吸收投资收到的现金本期为1,045,000.00元，上期为450,000.00元，同比上升132.22% [1] - 筹资活动现金流入小计本期为1,045,000.00元，上期为10,9创,000.00元 [1] - 筹资活动现金流出小计本期为42,082,创3.57元，上期为31,268,邸7.95元 [1] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为-41,037,633.57元，上期为-20,278,857.95元 [1] 现金及现金等价物 - 现金及现金等价物净增加额本期为70,606,634.51元，上期为-249,512,433.86元 [1] - 期初现金及现金等价物余额本期为334,7,717.00元，上期为684,311,150.00元 [1] - 期末现金及现金等价物余额本期为405,405,351.51元，上期为334,798,717.00元，同比上升21.09% [1]

募集资金基本情况 - 公司首次公开发行A股6000万股，每股面值1元，发行价9.77元，募集资金总额5.862亿元，扣除发行费用后净额未披露具体数字[1] - 募集资金到位情况经中喜会计师事务所审验并出具验资报告（中喜验字〔2015〕第0563号）[1] 募集资金管理及存放情况 - 公司制定《募集资金管理制度》并开设专项账户，与华龙证券及四大银行（农业银行、工商银行、建设银行、中国银行）签订三方监管协议[2] - 子公司甘肃人民出版社等6家单位在建设银行兰州大教梁支行开立专项账户，并签署四方监管协议[3] - 截至2024年底所有IPO募集资金专户资金已支取完毕并完成注销[6] 募集资金实际使用情况 - 全部募投项目于2022年8月完成建设，累计投入8309.98万元，具体包括： - 读者品牌推广中心建设项目1098.57万元 - 出版资源信息化管理平台建设项目1440.68万元 - 特色精品图书出版项目2390.93万元 - 读者·新语文教育平台项目2808.15万元 - 数字出版项目前期投入431.37万元及北京天元项目140.28万元[6] - 2024年读者·新语文项目支付应付未付款19.32万元，转出补充流动资金0.69万元（含利息0.04万元）[6][7] 募投项目变更与调整 - 2018年终止刊群建设出版项目，将剩余4.138亿元募集资金永久补充流动资金[4] - 2020年特色精品图书出版项目结项，节余资金2578.75万元补充流动资金[5] - 2022年读者·新语文项目延期一年后结项，节余资金补充流动资金[9] 保荐机构核查结论 - 华龙证券确认公司2024年度募集资金使用符合监管规定，专项报告与实际情况相符，无违规情形[10]