读者出版传媒股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 （赵新民） 本人作为读者出版传媒股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，在任职期间，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理 准则》《上市公司独立董事管理办法》等相关法律法规以及《公司章 程》《独立董事工作细则》的规定和要求，恪尽职守，认真勤勉，及 时了解公司生产经营情况，全面关注公司发展状况，积极出席公司 2023 年度相关会议，认真审议各项议案，并根据相关规定对相关事 项发表事前认可意见及独立意见，充分发挥独立董事的独立性和专业 性，忠实履行独立董事职责，切实维护公司及全体股东尤其是中小股 东的利益。现就本人在 2023 年度履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 本人赵新民，1970 年 12 月生，汉族，甘肃临洮人，法学学士。 1993 年毕业于甘肃政法学院。公司证券和其他商事领域资深律师。 1993 年至 2001 年任甘肃正天合律师事务所专职律师、合伙人；2001 年至 2005 年任上海锦天城律师事务所专职律师；2005 年至 2018 年 任上海科汇律师事务所专职律师、合伙人；2018 年 8 月至今任上海 市民生律师事务 ...

人员数据 - 截至2023年12月31日，大华合伙人270人，注册会计师1471人，签过证券服务业务审计报告的1141人[1] 业绩数据 - 2022年度大华业务总收入332731.85万元，审计业务收入307355.10万元，证券业务收入138862.04万元[2] - 2022年度大华上市公司审计客户488家，年报审计收费总额61034.29万元，同行业上市公司审计客户3家[2] 审计相关 - 2023年聘任大华为公司审计机构[2][4] - 大华认为公司2023年度财报公允，内控有效并出具标准无保留意见报告[4] - 审计委员会认为大华2023年年报审计表现良好[7]

其他新策略 - 公司拟申请不超过20亿元银行综合授信额度，期限1年[1] - 申请需提交2023年度股东大会审议批准[1]

内部控制情况 - 2023年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[4][5][6] - 公司在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[4] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额之比为94%[9] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营业收入总额之比为80%[9] 缺陷评价标准 - 财务报告内控资产总额潜在错报重大缺陷定量标准为错报≥资产总额的1%[16] - 财务报告内控营业收入潜在错报重大缺陷定量标准为错报≥营业收入总额的1.5%[16] - 财务报告内控利润总额潜在错报重大缺陷定量标准为错报≥利润总额的10%[16] - 财务报告内控所有者权益潜在错报重大缺陷定量标准为错报≥所有者权益总额的1%[16] - 非财务报告内控重大缺陷定量标准为直接财产损失金额大于合并报表资产总额的0.25%[17] 未来展望 - 2024年公司将进一步查缺补漏提升内控管理水平[19] 其他 - 董事长（已获董事会授权）为梁朝阳[20]

大股东资金占用管理 - 防止大股东及其关联方占用资金管理办法2013年1月8日通过，2023年5月25日修订[1] - 大股东等与上市公司经营性资金往来不得占用资金[4] - 公司不得通过7种方式供大股东等使用资金[4] - 公司与大股东等发生关联交易要按规定执行并披露信息[5] - 履行关联交易决策程序要执行关联方回避制度并披露信息[6] - 未经股东大会批准，公司及子公司不得向控股股东等提供担保[6] - 公司与大股东等实现“五分开”，财务核算和资金管理不受干预[6] - 财务和审计部门定期检查非经营性资金往来，财务总监向董事会报告占用情况[7] - 公司在定期报告中披露大股东等占用资金情况，年度报告需审计[8] - 发现大股东侵占资产2日内书面报告董事长并抄送董事会秘书[11] - 大股东无法清偿，公司应在期限到期后20日内向司法部门申请将冻结股份变现偿还[12] - 董事、高级管理人员协助侵占公司资产，情节严重依《刑法修正案（十一）》追究法律责任[16] 募集资金管理 - 募集资金管理制度2013年1月8日通过，2023年5月25日修订[20] - 公司应在募集资金到账后两周内与保荐机构、商业银行签三方协议，并2个交易日内报上交所备案[22] - 公司变更募投项目应自董事会审议后及时披露，并提交股东大会审议批准[22] - 未按规定使用或擅自变更募集资金用途致公司损失，相关责任人承担法律责任[23] - 公司应在依法具有资质的商业银行开立募集资金专项账户[25] - 公司对募集资金实行专户存储制度，不得存于其他银行账户[26] - 一次或12个月内累计从专户支取金额超5000万元且达募集资金净额20%，公司及商业银行应及时通知保荐机构[26] - 募投项目年度实际使用募集资金与预计金额差异超30%，公司应调整投资计划并披露[31] - 募投项目搁置超一年、投入金额未达计划金额50%等情形，公司需重新论证项目可行性[32] - 公司用闲置募集资金补充流动资金，单次金额不得超募集资金净额的50%，时间不超十二个月[33] - 以超本次募集金额10%以上闲置募集资金补充流动资金，须经股东大会审议批准[34] - 改变募集资金项目或单个项目使用资金数量超公开披露资金数额5%，董事长应报董事会决定[35] - 单个募投项目节余资金低于一百万元或低于该项目承诺投资额5%，使用情况在年报披露[35] - 募投项目全部完成后，节余资金低于五百万或低于募集资金净额5%，使用情况在定期报告披露[37] - 公司单次或十二个月内累计使用超募资金达1亿元或占实际募集资金净额比例达10%以上，须经股东大会审议[39] - 超募资金用于永久补充流动资金和归还银行借款，每十二个月内累计金额不得超超募资金总额的30%[40] - 公司拟变更募集资金项目，提交董事会审议后2个交易日内需报告上交所并公告[43] - 公司内部审计部门至少每季度对募集资金存放与使用情况检查一次[45] - 董事会收到审计委员会报告后2个交易日内向上海证券交易所报告并公告[46] - 董事会每半年全面核查募集资金投资项目进展，《募集资金专项报告》提交董事会审议后2个交易日内报上交所并公告[46] - 保荐人或独立财务顾问至少每半年度对公司募集资金存放与使用情况进行一次现场核查[47] - 每个会计年度结束后，保荐人或独立财务顾问在鉴证报告披露后的十个交易日内对年度募集资金存放与使用情况进行现场核查[48] - 公司收到核查报告后2个交易日内报告上海证券交易所并公告[48] - 经二分之一以上独立董事同意，独立董事可聘请注册会计师对募集资金使用情况出具鉴证报告[48] 对外担保管理 - 对外担保管理制度2013年1月8日通过，2023年5月25日修订[51] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%需提交股东大会审议[57] - 公司及其控股子公司对外担保总额超公司最近一期经审计净资产50%后提供的担保需提交股东大会审议[57] - 公司及其控股子公司对外提供的担保总额超公司最近一期经审计总资产30%后提供的担保需提交股东大会审议[57] - 按照担保金额连续12个月内累计计算原则，超公司最近一期经审计总资产30%的担保需提交股东大会审议[57] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保需提交股东大会审议[57] - 若被担保人于债务到期后十五个交易日内未履行还款义务，公司应及时披露[65] 独立董事年报工作制度 - 《读者出版传媒股份有限公司独立董事年报工作制度》2013年1月8日审议通过，2023年4月25日修订[69] - 每个会计年度结束后，公司管理层应向独立董事全面汇报公司本年度经营、财务和重大事项进展情况[69] - 独立董事应在年审会计师事务所进场审计前，与年审注册会计师沟通审计相关内容[71] - 独立董事应在召开董事会审议年报前，与年审注册会计师见面沟通初审意见[72] - 独立董事需对公司年度报告签署书面确认意见[73] - 独立董事应在年报中对关联方资金往来及关联交易等重大事项作专项说明并发表独立意见[73] - 独立董事每年须审核公司持续性关联交易并在年报中确认[73] - 独立董事应关注年度报告董事会审议事项决策程序并审慎决策[73] - 2名或以上独立董事书面联名要求延期召开董事会或审议事项，董事会应采纳[73] - 全体独立董事二分之一以上同意，可独立聘请外部审计机构和咨询机构，费用由公司承担[73] - 年报编制期间独立董事负有保密义务[74] - 公司董事会秘书负责协调独立董事与管理层沟通[74] - 制度修改和解释权归公司董事会[75] - 制度自公司董事会审议通过之日起生效实施[75]

会议情况 - 2023年召开4次股东大会、7次董事会，独立董事均亲自出席[4] - 2023年召开1次独立董事专门会议，审议续聘会计师事务所和三季报[9] - 2022年独董主持三次审计委员会与会计师沟通会[12] 合规情况 - 报告期内公司及子公司无对外担保，关联资金往来正常[16] - 2023年关联交易符合规定，表决合规，未损股东利益[18] - 募集资金存放使用合规，无违规情形[19] 财务相关 - 2023年10月续聘大华会计师事务所[20] - 按时编制披露定期报告，财务数据准确[22] - 以2022年末股本为基数，派发现金股利2592万元[23] 内控情况 - 公司已建立完善内控体系，财务报告内控有效[25]

业绩数据 - 2023年末资产总额250,630.91万元，负债53,455.94万元，资产净额197,174.97万元[17] - 2023年度经营性现金流量净额19,496.57万元[17] 现金管理 - 拟用不超7亿闲置资金现金管理，额度可滚动[2][4] - 投资短期、安全、流动性好的金融机构产品[2] - 需2023年度股东大会批准，有效期12个月[2][7][8] 审批情况 - 2024年3月25日董事会、监事会通过议案[8][9] 风险控制 - 财务部开展尽调、跟踪控制投资风险[11] 会计处理 - 委托理财计入“交易性金融资产”，收益入“投资收益”[15]

业绩总结 - 公司2023年营业收入为129,461.53万元[6] - 2023年公司净利润为69,049,535.81元，较上期增长约6.22%[33] - 2023年公司综合收益总额为86,451,667.82元，较上期增长约841.84%[33] 财务数据 - 2023年末货币资金为986,848,857.84元，较上期增长约12.53%[30] - 2023年末应收账款为75,546,492.79元，较上期下降约16.78%[30] - 2023年末流动资产合计1,668,327,587.24元，较上期增长约2.77%[30] - 2023年末非流动资产合计939,378,709.84元，较上期增长约2.49%[30] - 2023年末资产总计2,607,706,297.08元，较上期增长约2.66%[30] - 2023年末流动负债合计652,963,092.91元，较上期增长约0.92%[32] - 2023年末非流动负债合计12,402,984.67元，较上期增长约11.08%[32] - 2023年末负债合计665,366,077.58元，较上期增长约1.10%[32] - 2023年末股东权益合计1,942,340,219.50元，较上期增长约3.21%[32] - 2023年经营活动现金流入小计1,259,680,519.90元，较上期增长约22.42%[36] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为187,567,308.58元，较上期增长约120.69%[36] - 2023年投资活动现金流入小计648,544,381.09元，较上期下降约49.75%[36] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 - 419,194,620.19元，上期为134,027,728.17元[36] - 2023年筹资活动现金流入小计10,540,000.00元，较上期下降约40.14%[36] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为 - 16,783,661.51元，上期为 - 37,605,030.02元[36] - 2023年末现金及现金等价物余额为277,973,955.06元，较期初下降约47.19%[36] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2023年财务状况、经营成果和现金流量[3] - 审计将营业收入确认和应收账款坏账准备的计提确定为关键审计事项[6][7] 公司结构 - 公司本期纳入合并范围的子公司共17户，较上期增加1户[44] 会计政策 - 公司自2023年1月1日起执行财政部2022年发布的《企业会计准则解释第16号》[192] 税收政策 - 公司及部分子公司2019 - 2023年免征企业所得税，2024年起不再享受减免[198] - 2023 - 2024年小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税[199] - 2022 - 2024年小型微利企业年应纳税所得额超100万元但不超300万元部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税[200] - 公司及部分子公司2021 - 2023年、2024 - 2027年享受增值税先征后退优惠政策[200]

财务内控 - 2023年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[9] 公司信息 - 公司注册资本2670万元[13] 审计相关 - 审计公司2023年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 董事会负责内控建立健全、实施与评价[5] - 注册会计师发表审计意见并披露非财务内控重大缺陷[6]

募集资金情况 - 公司2015年12月4日首次公开发行6000万股，每股9.77元，募资总额58620万元，净额50394.5万元到账[12] - 2015 - 2023各年度有不同金额的实际使用、理财收益、资金转回及补充流动资金等情况[13][14][15][16][17][18] - 截至2023年12月31日，募集资金专户余额为20.07万元[29] - 公司首次公开发行的全部募投项目累计投入募集资金8309.98万元[28] 项目建设情况 - 读者品牌推广中心建设项目累计投入1098.57万元，2018年7月10日建成并结项[28][34] - 出版资源信息化管理平台建设项目累计投入1440.68万元，2018年12月28日建成并结项[29][34] - 特色精品图书出版项目累计投入2390.93万元，2019年底建成并结项，出版图书411种（卷），累计印数413.50万册[29][32][34] - 读者·新语文中小学生阅读与写作教育平台项目累计投入2808.15万元，2022年8月20日全部建设完成并结项[29][33] 资金调整情况 - 2018年公司终止、调整或变更部分募投项目，将剩余4.14亿元永久性补充流动资金[22][23] - 2020年公司将特色精品图书出版项目结项，节余2578.75万元永久性补充流动资金[24] - 2022年公司将读者·新语文项目结项，节余814.13万元永久性补充流动资金[37] 其他情况 - 2017年4月24日公司用募集资金设立上海读者文化创意有限公司，并对7家子公司增资[21] - 公司登记经营场所为北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1，登记金额为2670万元[40] - 报告期内公司不存在募集资金管理违规情形[38]