业绩总结 - 2023年新亚东方电能往来累计发生额217.23万元，偿还179.65万元，期末余额37.58万元[13] - 2023年大股东及其附属企业期初余额26040.07万元，发生额15700万元，利息204.1万元，偿还28944.18万元，期末余额13000万元[13] - 2023年其他关联资金往来期初余额26040.07万元，发生额15917.23万元，利息204.1万元，偿还29123.83万元，期末余额13037.58万元[13] 审计情况 - 审计认为汇总表符合规定，如实反映2023年度情况[10] - 审计报告日期为2024年4月26日[12]

关联交易 - 2024年4月26日公司二届二十六次董事会审议关联交易议案，8票同意[3] - 2024年4月25日独立董事会议审议关联交易议案，3票同意[3] 财务数据 - 2023年公司向苏州科宝光电购买商品金额518,656.72元[5] - 2023年苏州科宝光电营收447,520,493.34元，净利润34,121,898.92元[5] 其他 - 公司与科宝光电销售代理服务合同有效期3年[8]

新亚电子股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 作为新亚电子股份有限公司（以下简称"新亚电子"或"公司"）的独立董 事，2023 年度本人严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事规则》等 法律法规和《公司章程》的规定，恪尽职守、勤勉尽责，积极出席相关会议，充 分发挥独立董事的独立作用，维护了公司整体利益和中小股东的合法权益。现将 2023 年度主要工作报告如下： 一、独立董事基本情况 （二）是否存在影响独立性的情况 1、本人及其直系亲属、主要社会关系不在公司或其附属企业任职，没有直接 或者间接持有公司已发行股份 1 %以上的股票，不是公司前十名股东中自然人股 东及其配偶、父母、子女，不在公司前五名股东单位任职。 2、本人没有为公司或其附属企业提供财务、法律、管理咨询、技术咨询等 服务，没有从上市公司及其主要股东或有利害关系的机构和人员处取得额外的、 未予披露的其他利益。 综上，本人具备《上市公司独立董事管理办法》中第六条规定的独立性要求， 并将自查情况报告提交公司董事会。 二、独立董事年度履职情况 （一）参加会议情况 2023 年度任职期间，公司共召开 6 次股东大会，本人通过通讯及现场方式出 ...

人员数据 - 截至2023年12月31日，天健所合伙人238人，注册会计师2272人，签过证券服务业务审计报告的836人[1] 业绩数据 - 天健所2022年度业务总收入38.63亿元，审计业务收入35.41亿元，证券业务收入21.15亿元[1] - 2023年度上市公司审计客户675家，收费总额6.63亿元，同行业上市公司审计客户513家[1] 审计相关 - 2023年多次会议审议通过续聘天健所为审计机构[2][4][5] - 天健所认为公司财务报表和内控有效[3] - 2024年审计委员会与天健所就审计内容沟通[4][5]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师负责发表审计意见并披露重大缺陷[5] 内部控制情况 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[6] - 公司2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[7][8]

根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）于 2023 年 10 月 25 日颁 布的《关于印发〈企业会计准则解释第 17 号〉的通知》（财会〔2023〕21 号）,对 "关于流动负债与非流动负债的划分""关于供应商融资安排的披露""关于售后 租回的会计处理"等内容做了相关规定。 (二) 变更前采用的会计政策 本次会计政策变更前,公司执行财政部发布的《企业会计准则 -- 基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关 规定。 (三) 变更后采用的会计政策 新亚电子股份有限公司 董事会关于公司会计政策变更的说明 新亚电子股份有限公司(以下简称"新亚电子"或"公司")于2024 年 4 月 26 日召开第二届董事会第二十六次会议,审议通过了《关于会计政策变更的议案》, 同意按照中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）于 2023 年 10 月 25 日颁 布的《关于印发<企业会计准则解释第 17 号>的通知》（财会〔2023〕21 号）（以 下简称"17 号解释"），修订公司的会计政策。 董事会现就具体情况说明如下: 一、本次会计政策的概述 (一) 会计政策变更的原因 ...

新亚电子股份有限公司 监事会关于公司会计政策变更的说明 新亚电子股份有限公司（以下简称"新亚电子"或"公司"）于 2024 年 4 月 26 日召开第二届监事会第二十一次会议,审议通过了《关于会计政策变更的议案》, 同意按照中华人民共和国财政部(以下简称"财政部")于 2023年 10月 25日颁 布的《关于印发<企业会计准则解释第 17 号>的通知》（财会〔2023〕21 号）（以 下简称"17号解释"）,修订公司的会计政策。 监事会现就具体情况说明如下: 一、本次会计政策的概述 (一) 会计政策变更的原因 根据中华人民共和国财政部(以下简称"财政部")于 2023 年 10 月 25 日颁 布的《关于印发<企业会计准则解释第 17 号>的通知》 (财会〔2023〕21 号 ) ,对 "关于流动负债与非流动负债的划分""关于供应商融资安排的披露""关于售后 租回的会计处理"等内容做了相关规定。。 2、关于供应商融资安排的披露 3、关于售后租回的会计处理 本次会计政策变更前,公司执行财政部发布的《企业会计准则 -- 基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关 规定。 ...

募集资金情况 - 2020年12月29日发行3336万股A股，募集资金5.65452亿元，净额5.2261314834亿元到账[11] - 2023年度募集资金总额52261.31万元，本年度投入1048.20万元，累计投入52726.47万元[26] 项目投入情况 - 截至期末累计项目投入5.272647亿元，利息收入净额792.42万元[15] - 年产385万公里智能化精细数控线材扩能建设项目累计投入38893.40万元，进度101.65%[26] - 技术研发中心建设项目本年度投入1048.20万元，累计投入3833.07万元，进度95.83%[26] - 补充流动资金项目累计投入10000.00万元[26] 项目效益情况 - 年产385万公里智能化精细数控线材扩能建设项目预计年度效益8702.60万元[29] - 该项目下半年实现效益5819.94万元[29] 资金管理情况 - 制定《募集资金管理办法》，签订《募集资金三方监管协议》[15] - 2023年12月31日募集资金专户均已注销[16] - 技术研发中心建设项目结余327.26万元永久补充流动资金[29]

财务表现 - 新亚电子2024年第一季度营业收入为692,022,011.99元，同比增长5.15%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为39,782,135.25元，同比增长33.27%[4] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为34,761,371.10元，同比增长24.22%[4] - 加权平均净资产收益率为2.84%，较上年同期增长18.83%[5] 费用和收入变动 - 销售费用增加32.00%，主要原因是本期产品包装费增加[7] - 其他收益增加296.15%，主要原因是本期收到的政府补助增加[7] - 公允价值变动收益增加100.00%，主要原因是本期对外投资所致[7] - 货币资金增加105.20%，主要原因是本期收款增加所致[7] 资产和负债情况 - 公司2024年第一季度报告显示，流动资产总额为1,825,816,158.59元，较上一期有所增长[12] - 公司2024年第一季度报告显示，非流动资产总额为1,342,996,177.73元，与上一期持平[13] - 公司2024年第一季度报告显示，流动负债合计为1,258,804,840.80元，较上一期有所增加[14] 现金流量 - 公司2024年第一季度营业总收入为692,022,011.99元，同比增长4.88%[15] - 净利润为39,782,112.31元，同比增长33.06%[16] - 经营活动现金流入小计为786,387,543.50元，经营活动现金流出小计为740,393,464.93元，经营活动现金流量净额为45,994,078.57元[18] - 投资活动现金流入小计为155,124.07元，投资活动现金流出小计为27,052,295.58元，投资活动现金流量净额为-26,897,171.51元[19] - 2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为157,761,173.89[20] - 2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为176,711,649.86[20] - 2024年第一季度期末现金及现金等价物余额为325,456,741.23[20]

2023年关联交易 - 向苏州科宝预计采购30万元，实际发生518,656.72元[9] - 向江苏中利预计采购900万元，实际发生15,319,360.21元[9] - 向乐清百顺预计采购0元，实际发生1,600,271.81元[9] - 向新亚东方预计采购1775万元，实际发生18,833,577元[9] - 向江苏中利销售59,270.09元，与预计相同[10] - 向新亚东方预计销售800万元，实际发生1,922,423.43元[10] 2024年关联交易预计 - 预计向苏州科宝购买500万元，年初至披露日已发生4643.41元[12] - 预计向新亚东方购买150万元，年初至披露日已发生0元[12] - 预计向新亚东方销售800万元，年初至披露日已发生486,943.38元[12] 新亚东方情况 - 注册资本为1.0008亿元[20] - 2023年资产总计3952.553222万元[21] - 2023年净资产为2654.972357万元[21] 其他 - 2024年4月26日会议通过关联交易议案[4] - 关联交易遵循原则，定价公允无不利影响[22][23]