审计委员会人员变动 - 2023年1月1日至12月13日，审计委员会由陈希琴、包建亚和黄裕昌组成，主任委员为陈希琴[2] - 2023年12月13日，黄裕昌辞去，张利英当选，主任委员仍为陈希琴[2] 会议情况 - 2023年度审计委员会共召开四次会议[4] - 各次会议审议通过多项报告及议案[4][5] 审计机构 - 续聘立信会计师事务所为2023年度财务和内控审计机构[6] 财务评价 - 审计委员会认为公司财务报告能真实反映经营情况，无重大会计问题[8] 未来展望 - 2024年审计委员会将继续履职促公司发展[11]

会计政策变更 - 公司自2023年1月1日起施行《企业会计准则解释第16号》[4][6] - 变更依据财政部规定，无需董事会和股东大会审议[3] - 变更符合规定，能客观反映财务状况和经营成果[8] 财务数据调整 - 2022年末合并资产负债表递延所得税资产调增10,485,780.41元[8] - 2022年末合并资产负债表递延所得税负债调增10,485,780.41元[8] - 2022年末母公司资产负债表递延所得税资产调增58,727.68元[10] - 2022年末母公司资产负债表递延所得税负债调增58,727.68元[10] 影响说明 - 本次变更对财务状况、经营成果和现金流无重大影响[3][8]

募集资金情况 - 2021年9月17日获批公开发行5000万股A股，每股发行价32.35元，募集资金总额16.175亿元，净额14.872771632亿元[1] - 截至2023年12月31日，募集资金余额3.2523028801亿元，专户余额3.2523028801亿元，现金管理产品余额0元[4] - 2023年度募投项目支出3.7220748759亿元[4] - 2021 - 2023年发行费用支出1.302228368亿元，以前年度募投项目支出6.7267129591亿元，以前年度置换预先投入募集资金支出1.59115702亿元[3] - 募集资金净额为148,727.72万元，本年度投入37,220.75万元，累计投入120,399.45万元[37] 资金使用与收益 - 截至2021年10月15日，公司以自筹资金预先投入募投项目金额合计1.591157亿元[10] - 2021 - 2022年度合计置换预先投入的自筹资金1.591157亿元，已全部置换完毕[11] - 2023年公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况[12] - 2022年拟使用不超过11.2亿元闲置募集资金购买短期保本型理财产品[13] - 2023年本期闲置募集资金现金管理利得收入450.19405万元，专户活期存款利息收入1064.542232万元[4] - 2021 - 2022年以前年度闲置募集资金现金管理利得收入1296.678519万元，专户活期存款利息收入1383.850403万元[4] - 2022 - 2023年，公司用25,000万元募集资金购买理财产品，获投资收益450.19万元[17] - 公司拟使用不超过112,000万元闲置募集资金购买短期保本型理财产品，使用期限12个月[14] 募投项目调整 - 公司将“宁波德昌电机股份有限公司年产734万台小家电产品建设项目”完工时间调至2024年12月[20] - 公司将“德昌电机年产300万台EPS汽车电机生产项目”完工时间调至2024年12月[21] - 公司终止“德昌电机研发中心建设项目”，将12,293.74万元募集资金变更用于“年产150万台家电产品生产线技术改造项目”[22][23] - “年产150万台家电产品生产线技术改造项目”计划总投资额为16,110.23万元，已投入3,816.49万元[22] - 原募投项目节余募集资金2,910.10万元及孳息用于永久性补充流动资金[23] - 新募投项目建设周期为2年[23] 项目投入与效益 - 宁波德昌科技年产734万台小家电项目承诺投资49,016.86万元，累计投入44,152.17万元，投入进度90.08%[37] - 德昌电机越南厂区年产380万台吸尘器项目承诺投资16,750.00万元，累计投入17,025.68万元，投入进度101.65%，2023年实现效益3,032.66万元[37] - 德昌电机年产300万台EPS汽车电机项目承诺投资31,000.56万元，累计投入22,413.61万元，投入进度72.30%[37] - 德昌电机研发中心建设项目承诺投资15,370.82万元，累计投入166.98万元，投入进度1.09%，项目已终止[37][38] - 补充流动资金项目承诺投资36,589.48万元，累计投入36,641.01万元，投入进度101.14%[38] 其他事项 - 德昌电机越南厂区年产380万台吸尘器项目2023年12月结项，节余1,949.25元转入宁波德昌科技年产734万台小家电项目专户[40] - 补充流动资金项目截至2023年12月31日节余724.76元，报告日资金已使用完毕，专户已注销[40] - 专项报告于2024年4月24日经董事会批准报出[26] - 立信会计师事务所鉴证结论表明公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告编制合规[27]

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事独立性情况进行评估[1] - 三位独立董事未担任其他职务，与公司等无利害关系[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1]

募集资金情况 - 2021年9月17日获批公开发行5000万股A股，每股发行价32.35元，募集资金总额16.175亿元，净额14.872771632亿元于2021年10月15日到位[11] - 期初募集资金余额6.8229331079亿元，其中专户余额4.2798696357亿元，现金管理产品余额2.5430634722亿元[12] - 2023年置换预先投入募集资金支出0元，募投项目支出3.7220748759亿元[12] - 2023年专户手续费支出2898.01元，闲置募集资金现金管理利得收入450.19405万元，专户活期存款利息收入1064.542232万元[14] - 截至2023年12月31日募集资金余额3.2523028801亿元，其中专户余额3.2523028801亿元，现金管理产品余额0元[14] 账户余额情况 - 截至2023年12月31日，公司在兴业银行宁波分行账户余额31.838198444亿元，占比约97.9% [18] 募投项目投资情况 - 截至2021年10月15日，公司已通过自筹资金进行募投项目投资金额合计1.591157亿元[20] - 截至2021年10月15日，公司以自筹资金预先投入募投项目金额为15911.57万元，项目投资总额为112638.24万元[1] - 2021年和2022年度，公司募集资金置换预先投入的自筹资金金额分别为3084.76万元和12826.81万元，合计15911.57万元，已全部置换完毕[23] 闲置资金使用情况 - 2022年和2023年，公司均拟使用不超过112000万元闲置募集资金购买短期保本型理财产品，使用期限12个月[25][26] - 2023年度，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理，认购金额合计25000万元，投资收益450.19万元[28] - 招商银行余姚支行的招商银行单位大额存单2021年第601期，认购金额11000万元，参考收益率3.55%，投资收益378.57万元[28] - 工商银行余姚支行的挂钩汇率区间累计型法人结构性存款—专户型2022年402期H款，认购金额14000万元，参考收益率1.2%-3.3%，投资收益71.63万元[28] 资金使用限制情况 - 公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况[24] - 公司不存在超募资金，也不存在用超募资金永久补充流动资金、归还银行贷款、用于在建及新项目的情况[30][31] - 本报告期内，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投或非募投项目的情况[32] 募投项目变更情况 - 公司将年产734万台小家电产品建设项目和年产300万台EPS汽车电机生产项目完工时间均调整至2024年12月[33] - 变更后的新募投项目为“年产150万台家电产品生产线技术改造项目”，计划总投资额16110.23万元，已投入3816.49万元[35] - 原募投项目“德昌电机研发中心建设项目”对应的12293.74万元募集资金变更用于新募投项目[35] - 原募投项目节余募集资金2910.10万元及孳息用于永久性补充流动资金[36] - 2023年度变更用途的募集资金总额为148727.72万元，本年度投入募集资金总额37220.75万元，已累计投入120399.45万元[42] 各募投项目进度及效益情况 - “年产734万台小家电产品建设项目”承诺投资49016.86万元，累计投入44152.17万元，投入进度90.08%[42] - “德昌电机越南厂区年产380万台吸尘器产品建设项目”承诺投资16750万元，累计投入17025.68万元，投入进度101.65%，2023年实现效益3032.66万元[42] - “德昌电机年产300万台EPS汽车电机生产项目”承诺投资31000.56万元，累计投入22413.61万元，投入进度72.30%[42] - “德昌电机研发中心建设项目”承诺投资15370.82万元，累计投入166.98万元，投入进度1.09%，项目可行性发生重大变化[42] - “补充流动资金”承诺投资36589.48万元，累计投入36641.01万元，投入进度101.14%[42] 项目终止及资金处理情况 - 公司于2024年3月12日决定终止“能昌电机研发中心建设项目”，将12293.74万元募集资金变更用于“年产150万台家电产品生产线技术改造项目”[47] - 原募投项目节余募集资金2910.10万元及利息用于永久性补充流动资金[47] - 截至2023年12月31日，“补充流动资金项目”节余募集资金为724.76元，报告日该项目募集资金已使用完毕[47] 其他信息 - 公司出资额为14550万元[49] - 公司成立日期为2011年1月24日[49]

业绩相关数据 - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额之比为92.01%[8] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营收总额之比为99.58%[8] 内部控制标准 - 财务报告利润总额潜在错报重大、重要、一般缺陷定量标准[14] - 非财务报告直接财产损失金额重大、重要、一般缺陷定量标准[15] 内部控制情况 - 2023年末不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[4][5] - 针对内控一般缺陷已采取或制定整改措施[16][17] - 本年度内控运行将持续优化改进[19] 其他信息 - 董事长为黄裕昌（已获董事会授权）[20] - 财报于2024年4月26日发布[20]

募集资金情况 - 2021年9月获批公开发行5000万股A股，每股32.35元，募资16.175亿元，净额14.872771632亿元，10月15日资金到位[1] - 截至2023年12月31日，募集资金余额3.2523028801亿元，专户余额同此，现金管理产品余额0元[4] - 2023年度募投项目支出3.7220748759亿元[4] - 2023年闲置募集资金现金管理利得收入450.19405万元，专户活期存款利息收入1064.542232万元[4] - 截至2021年10月15日，公司以自筹资金预先投入募投项目1.591157亿元[9] - 2021 - 2022年度募集资金置换预先投入自筹资金合计1.591157亿元[11] 资金使用决策 - 2022年决议拟用不超11.2亿元闲置募集资金买短期保本型理财产品，期限12个月[13] - 2023年决议拟用不超11.2亿元闲置募集资金买短期保本型理财产品[14] - 公司使用暂时闲置募集资金现金管理总金额不超11.2亿元[15] 项目投资情况 - 宁波德昌科技年产734万台小家电产品建设项目投资4.901686亿元，自筹预先投入1.282681亿元[9] - 德昌电机越南厂区年产380万台吸尘器产品建设项目投资1.725亿元，自筹预先投入2453.34万元[9] - 2023年购买理财产品认购金额2.5亿元，投资收益450.19万元[19] 项目进度与变更 - “宁波德昌电机年产734万台小家电产品建设项目”完工时间调至2024年12月[1][20] - “德昌电机年产300万台EPS汽车电机生产项目”完工时间调至2024年12月[1][20] - “德昌电机研发中心建设项目”变更为“年产150万台家电产品生产线技术改造项目”，新募投项目计划总投资1.611023亿元，已投入3816.49万元[21] - 原募投项目对应募集资金1.229374亿元变更用于新募投项目[21] - 原募投项目节余募集资金2910.10万元及孳息用于永久性补充流动资金[21] 项目完成情况 - “宁波德昌科技有限公司年产734万台小家电产品建设项目”截至期末投入进度90.08%[30] - “德昌电机越南厂区年产380万台吸尘器产品建设项目”截至期末投入进度101.65%，2023年实现效益3032.66万元[30] - 德昌电机研发中心建设项目投入15370.82，完成率1.09%，已终止实施[1] - 补充流动资金项目投入36589.48，完成率101.14%，节余募集资金724.76元已使用完毕[1][32] - 项目合计投入148727.72，完成率80.95%[1] - 德昌电机越南厂区年产380万台吸尘器产品建设项目2023年12月结项，节余募集资金2146.88元[32] - 德昌电机越南厂区年产380万台吸尘器产品建设项目节余资金扣除手续费后1949.25元转入宁波德昌电机股份有限公司年产734万台小家电产品建设项目专户[32]

会议情况 - 公司第二届监事会第八次会议于2024年4月24日召开，3名监事均出席[3] 议案表决 - 《2023年度监事会工作报告》等多项议案表决3票同意，部分需股东大会审议[4][5][7][8][10][11][13][15][16][17][19] 报告评价 - 监事会认为2023年度财务决算等报告真实准确合规[5][7][8] 方案规划 - 2023年度利润分配方案兼顾股东和公司利益[9][10] - 未来三年分红回报规划（2024 - 2026年）符合规定[11] 其他情况 - 公司内控体系完善有效，募集资金使用合规，开展金融衍生品业务合规[13][15][16]

融资情况 - 2021年10月11日首次公开发行5000万股A股，每股32.35元，募资16.175亿元，净额14.872771632亿元[2] 督导检查 - 保荐人拟2024年5月现场检查公司[5] - 持续督导期内公司建立并执行信息披露制度[7] - 保荐人未发现需报告重要事项[8]

2023年履职情况 - 召开董事会7次、股东大会1次，独立董事均亲自出席[4] - 独立董事参加4次审计委员会会议，无提名及专门会议[6] - 未行使特别职权，与内审及会计师积极沟通[7][8] - 认可财务报告及定期报告，同意聘任审计机构[14][15] 2024年展望 - 独立董事将提升履职能力，为公司发展提建议[19]