2024年会议情况 - 召开董事会7次，独立董事亲自出席7次，通讯参会5次[4] - 召开股东大会2次，独立董事出席1次[4] - 独立董事参加6次审计委员会会议、1次提名委员会会议[6] 2024年其他事项 - 未更换会计师事务所，继续聘任立信[14] - 董事会审议通过补选董事议案[15] - 不涉及关联交易等重点关注事项[18] 审核与评价 - 独立董事审核薪酬，认为报酬与发放相符[17] - 认为财务信息真实准确完整[13] - 认为内部控制有效执行[13] 2025年展望 - 独立董事将提升履职能力，为公司提建议[19]

公司基本信息 - 公司法定代表人为黄裕昌[16] - 董事会秘书为齐晓琳，证券事务代表为黄亚萍[17] - 公司注册地址和办公地址均为浙江省余姚市凤山街道东郊工业园区永兴东路18号[18] - 公司披露年度报告的媒体有《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》[19] - 公司股票为A股，在上海证券交易所上市，简称德昌股份，代码605555[20] - 报告期为2024年1月1日至2024年12月31日[14] 财务数据关键指标变化 - 2024年基本每股收益1.10元/股，较2023年的0.87元/股增长26.44%[24] - 2024年营业收入40.95亿元，较2023年的27.75亿元增长47.56%[25] - 2024年归属于上市公司股东的净利润4.11亿元，较2023年的3.22亿元增长27.51%[25] - 2024年经营活动产生的现金流量净额2.55亿元，较2023年的4.69亿元减少45.61%[25] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产30.10亿元，较2023年末的27.32亿元增长10.17%[25] - 2024年末总资产52.12亿元，较2023年末的42.73亿元增长21.99%[25] - 2024年非流动性资产处置损益45.32万元，2023年为17.99万元，2022年为 - 465.41万元[27] - 2024年计入当期损益的政府补助（特定除外）1094.37万元，2023年为887.49万元，2022年为887.64万元[27] - 2024年交易性金融资产期初余额3.21亿元，期末余额1.31亿元，当期变动 - 1.90亿元，对当期利润影响额1211.94万元[31] - 2024年公司营业收入突破40亿元，同比增长47.56%，归母净利润突破4亿元，同比增长27.51%，剔除汇兑收益影响后净利润为3.76亿元，同比增长28.58%[35] - 公司全年实现营业收入40.95亿元，较上年同期增长47.56%；归属于上市公司股东的净利润为4.11亿元，较上年同期增长27.51%；扣除非经营性损益的净利润为3.93亿，较上年同期增长24.93%[51] - 营业收入40.95亿元，上年同期27.75亿元，变动比例47.56%；营业成本33.84亿元，上年同期22.45亿元，变动比例50.75%；销售费用1661.42万元，上年同期1099.78万元，变动比例51.07%；管理费用1.73亿元，上年同期1.22亿元，变动比例42.04%；财务费用 -7980.69万元，上年同期 -8316.19万元，变动比例 -4.03%；研发费用1.38亿元，上年同期1.01亿元，变动比例36.17%[52] - 经营活动产生的现金流量净额2.55亿元，上年同期4.69亿元，变动比例 -45.61%；投资活动产生的现金流量净额 -1.88亿元，上年同期 -6.38亿元，变动比例 -70.53%；筹资活动产生的现金流量净额 -456.29万元，上年同期 -5.07亿元，变动比例 -99.10%[52] - 制造业营业收入39.76亿元，营业成本32.97亿元，毛利率17.06%，收入比上年增减48.20%，成本比上年增减50.97%，毛利率比上年减少1.52个百分点[54] - 吸尘器营业收入21.24亿元，营业成本17.91亿元，毛利率15.67%，收入比上年增减30.22%，成本比上年增减32.47%，毛利率比上年减少1.43个百分点[54] - 小家电营业收入13.86亿元，营业成本11.40亿元，毛利率17.80%，收入比上年增减68.60%，成本比上年增减79.98%，毛利率比上年减少5.20个百分点[54] - 汽车电机营业收入4.12亿元，营业成本3.23亿元，毛利率21.65%，收入比上年增减104.54%，成本比上年增减78.62%，毛利率比上年增加11.37个百分点[54] - 内销营业收入4.15亿元，营业成本3.36亿元，毛利率19.11%，收入比上年增减 -20.96%，成本比上年增减 -23.02%，毛利率比上年增加2.17个百分点；外销营业收入35.60亿元，营业成本29.61亿元，毛利率16.83%，收入比上年增减65.05%，成本比上年增减69.44%，毛利率比上年减少2.15个百分点[55] - 吸尘器生产量792.70万台，销售量784.93万台，库存量32.08万台，生产量比上年增减22.99%，销售量比上年增减23.56%，库存量比上年增减31.95%[56] - 小家电生产量1510.80万台，销售量1467.91万台，库存量174.99万台，生产量比上年增减37.21%，销售量比上年增减42.96%，库存量比上年增减32.47%；汽车电机生产量263.97万台，销售量257.51万台，库存量31.40万台，生产量比上年增减83.34%，销售量比上年增减112.67%，库存量比上年增减25.87%[56] - 前五名客户销售额387,965.79万元，占年度销售总额94.74%；前五名供应商采购额42,626.95万元，占年度采购总额15.21%[60] - 本期费用化研发投入137,770,189.82元，研发投入合计137,770,189.82元，研发投入总额占营业收入比例为3.36%[62] - 货币资金期末数1,255,126,077.63元，占总资产24.08%，较上期增长10.67%[66] - 交易性金融资产期末数130,799,260.00元，占总资产2.51%，较上期减少59.19%[66] - 应收账款期末数1,270,190,338.25元，占总资产24.37%，较上期增长40.46%[66] - 存货期末数575,079,976.46元，占总资产11.03%，较上期增长53.05%[66] - 固定资产期末数1,098,392,609.44元，占总资产21.07%，较上期增长36.36%[66] - 无形资产期末数303,576,336.99元，占总资产5.82%，较上期增长118.90%[66] - 境外资产12.28亿元，占总资产的比例为23.56%[67] - 报告期内投资额为21,942.36，上年同期为28,610.39，投资额减少6,668.03，减幅为23.00%[70] - 以公允价值计量的金融资产期初数为320,523,425.62元，本期公允价值变动损益为319,670.00元，本期购买金额为3,056,700,000.00元，本期出售/赎回金额为3,246,743,835.62元，其他变动为130,799,260.00元[77] - 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资初始投资金额、期初账面价值、本期公允价值变动损益均为300.00万元，实际损益为4.15万元[78] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年家电业务营业收入35.11亿元，同比增长43.08%；汽车零部件业务营业收入4.12亿元，同比增长104.54%[35] - 汽车零部件业务从2022年量产第一年的0.7亿增长到2024年的4亿，2024年年供应量超200万台，首年盈利，新增定点项目9项，全生命周期总销售金额超23亿[36] - 2024年吸尘器业务营业收入21.24亿元，同比增长30.22%，小家电营业收入13.86亿元，同比增长68.60%[37] 公司战略与业务发展 - 公司践行“以吸尘器为基础业务、以多元小家电为成长性业务、以EPS电机为战略性业务”的战略目标[34] - 公司投资“新建越南厂区年产300万台小家电产品项目”、“泰国厂区年产500万台家电产品建设项目”[38] - 报告期内集团研发投入1.38亿元，较上年同比增长36.17%，家电业务在研新项目超50项，汽车业务在研新项目超30项[39] - 报告期内公司自制PCBA和电池包部件应用于试产、量产项目超35项[40] - 公司与创科实业、海伦特洛伊、尚科宁家等国际龙头家电品牌商形成战略合作[46] - 公司汽车零部件业务客户已覆盖耐世特、采埃孚、捷太格特等国内外知名转向/制动系统供应商[47] - 公司未来将在越南工厂经验基础上，加大先进制造“走出去”力度，设立新工厂拓展海外业务版图[86] - 公司将在现有小家电代工业务基础上，培育发展自有品牌，实现转型升级[86] - 公司将大力发展EPS电机业务和制动电机业务，研发高端化产品[86] - 公司将拓展业务合作，扩大收入规模，加大研发投入，丰富产品矩阵[87] - 公司将完善供应链管理，做好降本增效常态化工作，推进产能项目建设和投产[87] 行业市场情况 - 2022年全球高速吹风机市场销售额达598.50百万美元，预计2029年达2532.65百万美元，年复合增长率为20.87%（2023 - 2029）[42] - 中国小家电出口额由2019年的32亿美元增至2023年的50亿美元，复合年增长率为11.7%，预计2024 - 2028年由52亿美元增至61亿美元，复合年增长率为3.9%[84] - 2024年中国汽车产量为3155.9万辆，同比增长4.9%[84] - 2022年全球EPS电机市场规模达22.4亿美元，2024年攀升至24.9亿美元[84] - 2022年中国EPS电机行业市场规模达48.43亿元，国内新能源汽车产销同比大幅增长96.9%和93.4%，渗透率飙升至25.6%，EPS电机需求量约1894.8万台，国内产量仅667.7万台，合资及进口产品占比超6成[85] 公司风险与应对措施 - 公司面临贸易摩擦风险和客户集中度较高风险，应对贸易摩擦风险措施包括加快海外生产基地建设等[88] - 公司业务为国际小家电龙头提供ODM/OEM吸尘器等产品，面临高客户集中度、原材料价格波动、人才流失、募集资金投资项目、汇率波动等风险[89][90] - 应对客户集中度风险，公司将加快产能扩张、完善供应链体系[89] - 应对原材料价格波动风险，公司实时跟踪价格走势，加强成本控制和管理[89] - 应对人才流失风险，公司将加强核心团队建设，建立健全人才培养制度[90] - 应对募集资金投资项目风险，公司将对各环节科学规划，及时应变并履行审批和披露义务[90] - 应对汇率波动风险，公司密切关注汇率变动，选用外汇避险工具组合[90] 公司治理与会议情况 - 公司全体董事出席董事会会议[4] - 报告期内公司通过董事会召集，现场和网络投票结合召开2次股东大会[93] - 公司董事会设7名董事，其中3名独立董事，报告期内召开7次会议[93] - 公司监事会设3名监事，其中1名职工代表监事，报告期内召开4次会议[94] - 2024年第一次临时股东大会于3月28日召开，审议通过多项议案[96] - 2024年5月17 - 18日股东大会审议通过8项议案，另有16项议案待处理[98] - 2024年1月26日第二届董事会九次会议审议通过1项议案[108] - 2024年3月12日第二届董事会十次会议审议通过3项议案[108] - 2024年4月24日第二届董事会十一次会议审议通过27项议案[109] - 2024年5月7日第二届董事会十二次会议审议通过1项议案[109] - 2024年8月27日第二届董事会十三次会议审议通过3项议案[109] - 2024年10月28日第二届董事会十四次会议审议通过1项议案[109] - 2024年12月20日第二届董事会十五次会议审议通过2项议案，包括投资建设泰国厂区年产500万台家电产品建设项目和年产120万台智能厨电产品生产项目[109] - 年内召开董事会会议次数为7次，其中现场结合通讯方式召开会议次数为6次[110] - 报告期内审计委员会召开六次会议[113] - 报告期内战略委员会召开五次会议[114] 公司人员薪酬与持股情况 - 董事长兼总经理黄裕昌年初与年末持股数均为90,719,181股，报告期内税前报酬199.98万元[100] - 董事张利英年初与年末持股数均为44,660,080股，报告期内税前报酬81.73万元[100] - 董事兼副总经理黄轼年初与年末持股数均为22,325,852股，报告期内税前报酬104.62万元[100] - 副总经理兼董事会秘书齐晓琳持股数为0，报告期内税前报酬104.62万元[100] - 已离任董事任正华持股数为0，报告期内税前报酬0万元[100] - 董事朱科权持股数为0，报告期内税前报酬22.08万元[100] - 独立董事马良华、陈希琴、包建亚持股数均为0，报告期内税前报酬均为8万元[100] - 监事会主席朱巧芬持股数为0，报告期内税前报酬31.18万元[100] - 财务总监许海云持股数为0，报告期内税前报酬44.35万元[100] - 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为669.67（未提及单位）[105] - 2024年3月28日召开2024年第一次临时股东大会，选举董静为股东监事，监事郑润离任[101] - 2024年4月24日任正华

业务概况 - 开展金融衍生品交易业务以规避汇率和利率波动风险[3] - 交易品种含远期结售汇、外汇掉期等[5][8] 交易限制 - 单日最高余额不超10亿人民币或等值外币，有效期12个月[5][6] - 资金为自有或自筹，不涉及募集资金[7] 审批情况 - 2025年4月19日董事会通过议案，待股东大会批准[10] - 监事会同意2025年度开展该业务[16] 风险与措施 - 交易存在市场、违约等风险[11] - 制定制度执行风控措施[12]

人员与业务规模 - 截至2024年末，合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员总数10021名[2] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.54亿元[3] 业绩数据 - 2024年业务收入（未经审计）50.01亿元，审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元[3] 风险保障 - 截至2024年末，已提取职业风险基金1.66亿元，购买职业保险累计赔偿限额10.50亿元[4] - 累计计提职业风险基金和购买职业保险累计赔偿限额均超12.16亿元[16] 法律责任 - 金亚科技案承担12.29%赔偿连带责任，尚余500万元[5] - 保千里案承担15%补充赔偿责任，金额1096万元[5] 合规情况 - 近三年受行政处罚1次、监督管理措施29次、自律监管措施1次，涉及75名从业人员[5] 审计工作 - 2024年审计就重大会计审计事项咨询专业技术部[10] - 针对公司情况制定审计工作方案[12] - 全面配合公司，按时提交工作成果[13] 信息安全 - 建立并执行较完善信息安全制度，制定系统性控制制度[15]

会计政策变更 - 公司按规定执行《暂行规定》《准则解释第18号》，无需提交审议[4] - 《暂行规定》2024年1月1日起施行，采用未来适用法[8] - 《准则解释第18号》更新“预计负债”账务处理[8] 影响说明 - 变更能客观反映财务状况和经营成果，无重大影响[9] - 无追溯调整事项，不损害公司及股东利益[9]

审计会议 - 2024年审计委员会召开六次会议[3] - 分别于1月22日和4月10日与审计机构进行2023年度审计沟通[3] 议案审议 - 3月11日审议变更募资项目及补充流动资金议案[3] - 4月14日审议多项报告和议案[3] - 8月17日审议《2024年半年度报告》[4] - 10月22日审议《2024年第三季度报告》并听取内审报告[4] 审计相关 - 续聘立信为2024年度财务和内控审计机构[5] - 审计委员会认为财务报告无重大会计问题[7] - 推动内部控制体系建设完善[8]

业绩相关 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额之比83.74%，营收合计占比98.78%[8] 内部控制 - 财务与非财务报告内部控制缺陷评价有定量标准[13][14] - 报告期无重大和重要缺陷，一般缺陷已整改或有计划[15][16] 未来展望 - 持续自我评估优化改进内部控制制度[17] - 建立规范工作秩序并执行内控，严格监督检查[17] 其他 - 董事长为黄裕昌（已获董事会授权）[18]

业绩总结 - 2024年度合并营业收入为40.95亿元[6] - 2024年营业总收入27.75亿元，营业总成本56.46亿元，营业利润4.56亿元，利润总额4.53亿元，净利润4.11亿元[27] - 2024年基本每股收益和稀释每股收益均为1.10元/股，上期均为0.87元/股[27] - 2024年末公司合并资产总计52.12亿元，较上年末增长21.97%[18] - 2024年末公司合并负债合计22.03亿元，较上年末增长42.96%[19] - 2024年末公司合并所有者权益合计30.09亿元，较上年末增长10.16%[19] 用户数据 - 无相关内容 未来展望 - 无相关内容 新产品和新技术研发 - 无相关内容 市场扩张和并购 - 无相关内容 其他新策略 - 无相关内容 财务审计 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况、经营成果和现金流量[3] - 收入确认、应收账款坏账准备因可能被操纵或影响重大且涉及管理层估计判断定为关键审计事项，审计实施多项程序应对[6] 财务数据详情 - 2024年末公司合并应收账款为12.70亿元，较上年末增长40.44%[18] - 2024年末公司合并存货为5.75亿元，较上年末增长52.91%[18] - 2024年经营活动现金流入小计为39.25亿元，现金流出小计为36.70亿元，现金流量净额为2.55亿元[31] - 2024年投资活动现金流入小计为35.65亿元，现金流出小计为37.53亿元，现金流量净额为 - 1.88亿元[31] - 2024年筹资活动现金流入小计为4.55亿元，现金流出小计为4.59亿元，现金流量净额为 - 0.05亿元[31] 权益变动 - 2024年股本增加1.06亿元，资本公积减少1.06亿元，其他综合收益增加0.52亿元[38] - 2024年综合收益总额为1.94亿元，其中盈余公积增加0.26亿元，未分配利润增加1.63亿元[38] 会计政策 - 处置子公司、购买子公司少数股权、不丧失控制权处置子公司股权等按规定处理[61][62] - 金融资产和金融负债按规定分类、计量和终止确认[67][68][74][76] - 存货按成本初始计量，发出按加权平均法计价，资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量[81][83] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入，按履约进度或时点确认收入[118][120] 税收政策 - 公司主要税种税率：增值税为13%、9%、6%，城市维护建设税为7%，教育费附加为3%，地方教育费附加为2%，企业所得税为15%；部分子公司所得税税率不同[148][149] - 2023 - 2025年公司及部分子公司获高新技术企业证书，企业所得税税率减按15%计缴；部分子公司符合小微企业税收优惠，延续至2027年12月31日[151] 资产项目 - 货币资金期末余额为12.55亿元，受限货币资金期末余额为0.78亿元[152] - 交易性金融资产期末余额为1.31亿元[153] - 应收票据期末余额为0.17亿元，期末已背书或贴现且未到期金额为0.17亿元[154][159] - 应收账款期末余额为12.70亿元，按信用风险特征组合计提坏账准备1739.37万元[160][161] - 应收款项融资期末余额0.47亿元，坏账准备期末0.12亿元[166] - 预付款项期末余额0.31亿元，1年以内占比93.24%[171] - 其他应收款期末余额0.54亿元，期末坏账准备为0.97亿元[173][175] - 存货期末账面余额5.90亿元，存货跌价准备1.50亿元，账面价值5.75亿元[184] - 其他流动资产期末余额0.40亿元[187] - 采用成本计量模式的投资性房地产期末账面价值0.19亿元[188] - 固定资产期末余额为10.98亿元[189] - 在建工程期末余额为0.98亿元[192] - 使用权资产期末余额为1.08亿元[196] - 无形资产期末账面价值为3.04亿元[197] - 长期待摊费用合计期末余额为0.85亿元[199] - 递延所得税资产合计期末可抵扣暂时性差异为14.14亿元，递延所得税资产为2.54亿元[200]

业绩总结 - 立信会计师事务所2025年4月19日对德昌股份2024年度财报出具无保留意见审计报告[2] 数据相关 - 2024年期初其他关联资金往来余额28616.39万元[8] - 2024年度其他关联资金往来累计发生额（不含息）43839.65万元[8] - 2024年度其他关联资金往来利息354.63万元[8] - 2024年度其他关联资金往来偿还累计发生额68182.32万元[8] - 2024年末其他关联资金往来余额4628.34万元[8] - 宁波卓捷2024年期初往来资金余额28509.76万元[8] - 宁波卓捷2024年度往来累计发生额（不含息）30000.00万元[8] - 宁波卓捷2024年度往来资金利息311.75万元[8] - 宁波卓捷2024年末往来资金余额4221.51万元[8]

独立董事评估 - 公司董事会评估三位独立董事独立性[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2025年4月22日[1]