黑龙江出版传媒股份有限公司 中兴财光华审会字（2024）第 213117 号 目录 审计报告 | 合并及公司资产负债表 | 1-2 | | --- | --- | | 合并及公司利润表 | 3 | | 合并及公司现金流量表 | 4 | | 合并及公司股东权益变动表 | 5-8 | | 财务报表附注 | 9-104 | 审计报告 中兴财光华审会字（2024）第 213117 号 黑龙江出版传媒股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了黑龙江出版传媒股份有限公司（以下简称"龙版传媒"）财务 报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度的合并及公 司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表 附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了龙版传媒 2023 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2023 年度的 合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 "注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的 ...

黑龙江出版传媒股份有限公司 2023 年度 审计委员会履职情况暨审计委员会对会计师事务所 履行监督职责情况报告 黑龙江出版传媒股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会审计委员会根据《上海证券交易所股票上市规则》《上 海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》及《公 司章程》《公司董事会审计委员会工作细则》等有关规定， 本着勤勉尽责的原则积极认真地开展董事会审计委员会的 各项工作。现将公司董事会审计委员会 2023 年度的履职情 况汇报如下： 一、董事会审计委员会基本情况 第三届董事会审计委员会共 3 名成员，分别由 2 名独立 董事（王永德先生、窦玉前女士）及 1 名非独立董事（曲柏 龙先生）组成，其中召集人由具有专业会计背景的独立董事 王永德先生担任。 二、审计委员会年度会议召开情况 报告期内，董事会审计委员会根据《公司法》《上市公 司治理准则》《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》 及其他有关规定，积极履行职责，共召开 5 次会议，全体委 员出席了会议。具体如下： 1.2023 年 4 月 16 日，审计委员会召开 2023 年第一次 会议，审议通过关于续聘会计师事务所的议案。 2.2023 年 4 ...

黑龙江出版传媒股份有限公司（以下简称"公司"）根据 《上海证券交易所上市公司行业信息披露指引第十二号—新闻 出版》（2020 年修订）的相关规定，现将公司 2023 年度主要经 营数据公告如下： 特此公告。 黑龙江出版传媒股份有限公司董事会 2024 年 4 月 24 日 证券代码：605577 证券简称：龙版传媒 公告编号：2024-019 黑龙江出版传媒股份有限公司 2023 年度主要经营数据的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 单位：万元 项目 销售码洋 营业收入 营业成本 毛利率（%） 上年 同期 本期 增长 率 （%） 上年 同期 本期 增长 率 （%） 上年 同期 本期 增长 率 （%） 上年 同期 本期 增长率 一般 图书 出版 业务 44,738.93 55,096.71 23.15 14,231.09 15,831.49 11.25 9,767.53 10,359.32 6.06 31.36 34.57 增加 3.21 个百分点 ...

募集资金情况 - 2021年发行44,444,445股A股，发行价5.99元/股，募集资金总额266,222,225.55元，净额228,806,523.25元[1] - 截至2023年12月31日，募集资金利息收入7,696,013.50元[3] - 截至2023年12月31日，募集资金累计投入123,041,808.39元，2023年度投入70,145,670.70元[4] - 截至2023年12月31日，募集资金余额113,460,728.36元，均为专户存放余额[4] - 变更用途的募集资金总额为49,749,096.61元，占比21.74%[27] 专户余额情况 - 截至2023年12月31日，招商银行哈尔滨松北支行龙版传媒募集资金专户余额70,367,479.52元[12] - 截至2023年12月31日，出版大厦项目专户余额1,101.88元[12] - 截至2023年12月31日，精品出版项目相关专户余额合计7,495,213.20元[12] - 截至2023年12月31日，新华书店门店经营升级改造建设项目专户余额合计5,815,532.77元[12] - 截至2023年12月31日，印刷设备升级改造项目专户余额14,695,911.35元[12] 项目投入情况 - 2023年5月22日，使用4,777.75万元募集资金向黑龙江省新华印务集团有限公司增资实施“印刷设备升级改造项目”[20] - 2023年7月11日，使用1,800万元募集资金向黑龙江新华书店集团有限公司增资实施“龙版传媒综合服务平台项目”[20] - “龙版传媒综合服务平台项目”总投资5,426.55万元，截至2023年12月31日已使用2,927,880.00元，投资进度5.89%，预计2026年底达可使用状态[21][22][31] - 精品出版项目截至期末投入进度为22.70%，未达计划进度因对实施方案优化[27][28] - 新华书店门店经营升级改造建设项目截至期末投入进度为35.44%[27] - 印刷设备升级改造项目截至期末投入进度为69.33%[28] - 出版大厦项目截至期末投入进度为101.17%，募集资金已全部使用，主体工程竣工，正内部装修[27][28] 项目变更情况 - 原“智慧教育云平台升级改造项目”2023年变更为“龙版传媒综合服务平台项目”[21][28] - 2023年4月25日和5月16日，公司经董事会和股东大会审议通过，决定终止“智慧教育云平台升级改造项目”，改为“龙版传媒综合服务平台项目”[32] - 2023年4月25日，公司发布《关于变更部分募集资金投资项目的公告》[32]

公司概况 - 公司2014年7月成立，2021年8月在上海证券交易所挂牌上市[1] - 旗下有6家出版社、3家子集团和102家各级各类子公司[1] - 2023年12月31日在职员工2684人[1] 发展措施 - 公司结合实际制定6方面24项具体工作措施推动发展[3] 出版成果 - 2种出版物入选2023年中宣部主题出版重点出版物选题[5] - 3种出版物入选国家出版基金项目[5] - 4种出版物选题入选“十四五”国家重点出版物出版规划增补项目[5] - 5种出版物荣获第八届中华优秀出版物奖，数量创历史新高[7] - 1种出版物入选全国优秀科普作品[7] - 15种出版物荣获黑龙江省出版奖[7] - 15种出版物入选黑龙江省精品出版工程资助项目[7] - 15种出版物入选黑龙江省优秀科普作品[7] - 37种出版物入选农家书屋重点出版物推荐目录[8] 公司荣誉 - 公司年内荣获“2023上市公司董事会优秀实践案例”等多项荣誉[12]

独立董事评估 - 公司董事会评估冯向辉、窦玉前、王永德独立性[1] - 三人未任他职，与公司及股东无利害关系，符合要求[1] 报告信息 - 报告日期为2024年4月24日[2]

募集资金与上市 - 龙版传媒公开发行A股股票44,444,445股，发行价5.99元/股，募集资金总额266,222,225.55元，净额228,806,523.25元[1] - 龙版传媒注册资本44,444.4445万元[6] - 证券发行时间为2021年8月12日，上市时间为2021年8月24日，上市地点为上海证券交易所[6] 持续督导 - 中天国富证券对龙版传媒持续督导期限至2023年12月31日[1][7] - 2023年持续督导期间，公司无违法违规等不良情况[11][12] - 上市公司履行信息披露义务后5个交易日内完成有关文件审阅[12] 项目变更 - 公司将“印刷设备升级改造项目”实施主体变更为印务集团，预计2024年12月达到可使用状态[17] - 公司将“智慧教育云平台升级改造项目”变更为“龙版传媒综合服务平台项目”[17] 募集资金使用 - 2023年度公司按募集资金管理办法专户存储资金，使用符合要求[12] - 截至2023年12月31日，首次公开发行股票募集资金未使用完毕，保荐机构将继续监督[25][26]

募集资金 - 2021年7月8日公司获批首次公开发行44,444,445.00股A股，发行价5.99元/股，募集资金总额266,222,225.55元，净额228,806,523.25元[12] - 截至2023年12月31日，募集资金累计投入123,041,808.39元，2023年度投入70,145,670.70元[15] - 截至2023年12月31日，募集资金余额113,460,728.36元[15] - 已变更用途的募集资金总额为2304.180839万元，占比21.74%[37] 资金使用 - 2023年3月22日，公司使用477.75万元募集资金向黑龙江省新华印务集团有限公司增资[31] - 2023年7月11日，公司使用1800万元募集资金向黑龙江新华书店集团有限公司增资[31] - 2023年4月25日和5月16日，公司将“智慧教育云平台升级改造项目”变更为“龙版传媒综合服务平台项目”，总投资5426.55万元，截至2023年底已使用292.788万元[32] 项目进度 - 精品出版项目投入进度为22.70%，未达计划进度[37] - 龙版传媒综合服务平台项目投入进度为5.89%[37] - 新华书店门店经营升级改造建设项目投入进度为35.44%[37] - 印刷设备升级改造项目投入进度为69.33%[37] - 智慧教育平台升级改造项目投资进度为5.89%[40] 其他 - 公司制定《募集资金管理制度》规范资金管理使用[16] - 公司与多方签订多个《募集资金专户存储三方监管协议》[16][17][18][19][20]

会议召开情况 - 2023年公司召开6次董事会、1次股东大会、1次战略委员会会议[4][14] - 2023年董事会审计委员会召开5次会议，提名与薪酬考核委员会召开1次会议[4][29] 制度与规范 - 2023年公司进一步修订部分内控制度并较好执行[5][20][31] - 2023年度公司按规定履行信息披露义务，无虚假记载等情况[21][31] 审计与资金 - 2023年度公司聘任中兴财光华会计师事务所提供财务与内控审计服务，未更换[7][32] - 2023年公司无对外担保事项，无控股股东及其关联方非经营性资金占用情况[7][32] - 2023年公司严格规范合理使用募集资金[8][32] 人员与计划 - 2023年公司董事发生变化，高级管理人员未发生变化[9] - 2023年公司未制定或变更股权激励计划、员工持股计划[9] 其他情况 - 2023年公司不存在并购重组事项[9][33] - 2023年度公司及相关主体较好履行承诺，无违反情况[9][23][34] - 2023年度利润分配方案与业绩成长性匹配，符合规定[34]

会计政策变更 - 公司自2023年1月1日起执行新租赁准则及《企业会计准则解释第16号》[2][4][5] - 变更对年初留存收益及财务报表其他项目无重大影响，未作金额调整[2][5] - 预计不会对财务状况和经营成果产生重大影响[2] 审议情况 - 议案经审计委员会2024年第二次会议审议后提交董事会[6] - 2024年4月24日董事会和监事会审议通过变更议案[6] - 无需提交股东大会审议[7] 各方意见 - 审计委员会认为变更符合规定，符合股东利益[8] - 监事会认为变更是合理变更，无损害股东权益情形[9]