业绩总结 - 2023年度黄金及珠宝首饰销售收入占营业总收入比例超95%[10] - 2023年末公司合并流动资产60.27亿元，较上年末增长16.93%[29] - 2023年末公司合并非流动资产3.29亿元，较上年末基本持平[29] - 2023年末公司合并资产总计63.56亿元，较上年末增长15.92%[29] - 2023年末公司合并流动负债24.76亿元，较上年末增长23.30%[31] - 2023年末公司合并非流动负债0.90亿元，较上年末增长39.10%[31] - 2023年末公司合并负债合计25.66亿元，较上年末增长23.78%[31] - 2023年末公司合并股东权益合计37.90亿元，较上年末增长11.14%[31] - 本期合并营业收入为165.52亿元，上期为109.90亿元[1] - 本期合并营业成本为147.85亿元，上期为97.57亿元[1] - 本期合并营业利润为9.51亿元，上期为6.17亿元[1] - 本期合并利润总额为9.52亿元，上期为6.17亿元[1] - 本期合并净利润为7.10亿元，上期为4.61亿元[1] - 归属于母公司股东的本期净利润为7.07亿元，上期为4.60亿元[1] - 少数股东本期损益为3589.17万元，上期为802.54万元[1] - 本期其他综合收益的税后净额为2790.59万元，上期为1880.89万元[1] - 本期综合收益总额为7.38亿元，上期为4.80亿元[1] - 基本每股收益本期为0.91，上期为0.59[1] 财务数据 - 截至2023年12月31日存货账面价值占资产总额比重超50%[12] - 2023年年末股本为7777.78万元[40][41][42] - 2023年年末资本公积为8.32亿元[40][41][42] - 2023年其他综合收益较年初增加1880.89万元[40][42] - 2023年盈余公积较年初增加4563.99万元[40][42] - 2023年未分配利润较年初增加3075.90万元[42] - 2023年少数股东权益较年初增加958.18万元[40] - 2023年股东权益合计较年初增加1.80亿元[40] 审计相关 - 审计认为公司2023年财报按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[5] - 审计将黄金及珠宝首饰销售收入的确认列为关键审计事项[10] - 审计针对黄金及珠宝首饰销售收入确认执行多项程序[11] - 审计将存货的存在及计价列为关键审计事项[14] - 审计针对存货的存在及计价执行多项程序[15] 其他 - 公司控股股东为金正公司，实际控制人为西城国资委[46] - 公司主要税种及税率：增值税13%、6%、5%，消费税5%等[189] - 货币资金期末合计17.32亿元，上年年末合计15.63亿元[191] - 受限货币资金期末合计2.37亿元，上年年末合计1.89亿元[193] - 交易性金融资产期末余额4.03亿元，上年年末余额2.92亿元[193] - 应收账款期末账面余额2.35亿元，账面价值2.35亿元[193][194] - 本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额1.03亿元，占比43.75%[194] - 预付款项期末余额2634.10万元，供应商1占99.09%[195] - 其他应收款期末余额6481.24万元，上年年末余额4205.86万元[195] - 代理黄金回购款期末账面余额4348.47万元，上年年末账面余额2384.86万元[195] - 本期计提坏账准备 -24.53万元，坏账准备期末余额6.14万元[194] - 期末其他应收款账面余额合计7755.91万元，账面价值6481.24万元[197] - 期末处于第三阶段按单项计提坏账准备的其他应收款账面余额1274.67万元，预期信用损失率100%[198] - 深圳市翠绿黄金精炼有限公司其他应收款期末余额3504.79万元，占比45.19%[200] - 个人其他应收款期末余额1094.87万元，占比14.12%，坏账准备期末余额1094.87万元[200] - 中国黄金集团营销有限公司其他应收款期末余额594.13万元，占比7.66%[200] - 期末余额前五名单位其他应收款合计5640.11万元，占比72.72%[200]

业绩数据 - 2023年营业收入为1,655,222.23万元[78] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为70,678.75万元[78] - 2023年总资产为635,646.22万元[78] - 2023年基本每股收益为0.91元/股[78] - 2023年纳税总额为64,917.30万元[78] 用户与员工数据 - 2023年员工总数为1,283人[78] - 2023年员工培训覆盖率为100%[78] - 2023年员工志愿服务时长约为5,000小时[78] 未来展望 - 公司聚焦优质产品研发、高效运营管理、绿色低碳发展、社会责任价值[30][31][32][33] 新产品与新技术研发 - 公司智能奉客盘获2项专利证书，1项软件著作权证书[181] - 公司将RFID电子标签技术与智能奉客盘结合[185] - 公司已推出“菜百东方花园”等多个自主产品系列[187] - 菜百设计师全员获得“首饰设计师”职业技能等级证书（三级）[193] - 公司“智慧销售电子奉客工具解决方案”获技术创新应用一等奖[194] - 公司“菜百X中国火箭项目合作”自主设计产品获产品创新三等奖[194] 市场扩张与并购 - 2023年设立市场拓展二部负责京外门店开发[89] 其他新策略 - 公司制定《能源管理规范》以降低能源消耗[158] - 公司制定《产品管理部物料管理制度》控制生产成本[159] - 公司推行电子化办公平台，提倡双面用纸[167] - 公司总店卫生间采用节水器具和设备[167] - 公司办公室采用LED节能照明，南向办公室日间用自然照明[167] - 公司聘请专业公司对精密空调室外机进行隔音降噪改造[168]

关于北京菜市口百货股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明 关于北京莱市口百货股份有限公司非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明 北京莱市口百货股份有限公司 2023年度非经营性资金占用及其他 关联资金往来情况汇总表 t Thornton 20 125 法广场5层 邮编 100 关于北京莱市口百货股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 致同专字(2024)第 110A009816 号 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是菜百股份 管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计莱百股份 2023 年度财务报 表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有 重大方面没有发现不一致。除了对莱百股份实施于 2023年度财务报表审计中 所执行的对关联方往来的相关审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行 额外的审计程序。为了更好地理解 2023年度莱百股份非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况,汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。 Grant Thornton 致同 本专项说明仅供莱百股份披露 ...

独立董事工作制度 第一章 总则 第一条 为进一步完善北京菜市口百货股份有限公司（以下简称 "公司"）法人治理结构，促进公司的规范运作，规范独立董事行为， 充分发挥独立董事在公司治理中的作用，促进提高公司质量，维护公 司整体利益，保障全体股东特别是中小股东的合法权益不受损害，根 据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）等法律、 法规和规范性文件以及《北京菜市口百货股份有限公司章程》（以下 简称"《公司章程》"）的规定，结合公司的实际情况，特制订本制 度。 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与 公司及其主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者 其他可能影响其进行独立客观判断的关系的董事。独立董事应当独立 履行职责，不受公司及其主要股东、实际控制人等单位或个人的影响。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务。独立 董事应当按照法律、行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称 "中国证监会"）规定、上海证券交易所业务规则和《公司章程》的 规定，认真履行职责，在董事会中发挥参与决策、监督制衡、专业咨 询作用，维护公司整体利益，保护中小股东合法权益。公司应当为独 立 ...

募集资金情况 - 2021年9月1日公司发行7777.78万股A股，每股10元，募资总额77777.80万元，净额72310.12万元到账[14] - 2023年度使用募集资金24481.04万元，截至2023年12月31日累计使用43456.61万元[17] - 截至2023年12月31日，期末应结余额30882.76万元，实际余额31511.06万元，差异628.30万元[17] - 截至2022年12月31日，累计投入募投项目18975.56万元，未使用金额54600.62万元[20] - 截至2023年12月31日，募集资金累计投入43456.61万元，未使用金额30882.76万元[22] - 截至2023年12月31日，募集资金存储余额315110565.13元[25] - 报告期内计入专户利息收入2029.30万元，扣除手续费0.058万元[25] - 2022年2月25日完成10399.60万元自筹资金置换，含项目9999.40万元、发行费用400.20万元[30] - 2023年度募集资金总额24481.04万元，累计投入58000.01万元，变更用途占比74.57% [47] 募投项目情况 - 营销网络建设项目承诺投资58000.00万元，截至期末投入58000.01万元，本年度投入23111.29万元，累计投入39595.85万元，进度68.27% [47] - 信息化平台升级建设项目承诺投资6150.00万元，截至期末投入6150.00万元，本年度投入747.02万元，累计投入2634.34万元，进度42.83% [47] - 智慧物流建设项目承诺投资4917.92万元，截至期末投入4917.92万元，本年度投入315.99万元，累计投入668.79万元，进度13.60% [47] - 定制及设计中心项目承诺投资3242.20万元，截至期末投入3242.20万元，本年度投入306.75万元，累计投入557.63万元，进度17.20% [47] - 营销网络建设项目拟投资6.8亿元，计划累计投资5.8亿元，实际累计投入3.959585亿元，本年度投入2.311129亿元，进度68.27%，预计2024年12月达预定可使用状态[49] 其他情况 - 2020年4月30日制定《募集资金管理制度》，2021年年度股东大会修订[24] - 截至2023年12月31日，无使用闲置资金补充流动资金等情况[31][32][34][36][38][42] - 报告期内等额置换募投项目费用19204.32万元，含上期54.88万元，本期未置换628.30万元[39] - 2022年4月25日会议审议通过“营销网络建设项目”变更事项[41] - 保荐机构认为2023年度有效执行监管协议，无异议[44] - 2022年4月27日披露变更部分募集资金投资项目文件[49] - 2022年4月25日会议、5月18日股东大会审议通过变更专项[49] - 独立董事对变更发表同意意见，保荐机构无异议[49]

审计委员会组成 - 由至少三名非公司高级管理人员的董事会成员组成，独立董事应过半数，至少一名为会计专业人士[3] - 委员由董事长、1/2以上独立董事或1/3以上全体董事提名，经董事会选举产生[5] 会议相关规定 - 每季度至少召开一次会议，可召开临时会议[11] - 提前3日通知全体委员并发送资料，紧急事项可豁免[11][12] - 须有三分之二以上成员出席方可举行[14] - 表决由全体委员过半数通过[17] 会议记录与档案 - 初稿5个工作日内提供审阅，修订意见3个工作日内书面反馈[17] - 档案至少保存十年[17] 职责与召集人 - 主要职责包括监督评估内外部审计等[6] - 召集人由独立董事中会计专业人士担任[6] 其他规定 - 委员一年2次未出席且未委托出席，董事会可调整成员[19] - 议事规则解释修改归属董事会，审议通过之日起实施[20][21]

董事会秘书任职要求 - 对公司和董事会负责，不得为近三年受证监会处罚人士[2][5] - 不得为近三年受交易所公开谴责或三次以上通报批评人士[6] 董事会秘书职责与聘任 - 负责信息披露、投资者关系管理等职责[7] - 由董事长提名，经董事会聘任或解聘[12] 相关配套与解聘规定 - 聘任时应同时聘任证券事务代表[12] - 特定情形下一个月内解聘，空缺超3个月董事长代行[13] 义务与细则解释 - 对公司负有诚信和勤勉义务，维护公司利益[16] - 工作细则由公司董事会负责解释[20]

人员情况 - 截至2023年末致同从业人员近六千人，合伙人225名，注册会计师1364名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超400人[1] 业务收入 - 2022年度致同业务收入26.49亿元，审计业务收入19.65亿元，证券业务收入5.74亿元[1] 客户数据 - 2022年度致同上市公司审计客户240家，收费总额3.02亿元[1] - 2022年度致同年审挂牌公司客户151家，审计收费3570.70万元[1] - 2022年度致同行业上市公司/新三板挂牌公司审计客户14家[1] 风险保障 - 致同累计赔偿限额9亿元，2022年末职业风险基金1089万元[2][3] 执业记录 - 致同近三年因执业行为受刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施10次、自律监管措施3次和纪律处分1次[4] - 30名致同从业人员近三年因执业行为受刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施10次、自律监管措施3次和纪律处分1次[4] 审计相关 - 致同对公司2023年度财务报告及2023年12月31日财务报告内部控制有效性进行审计，出具专项报告[5] - 致同审计过程就重大会计审计事项咨询专业技术部，无未解决意见分歧[6] - 致同设立质量控制部监督和整改质量管理体系[6]

会计师事务所选聘 - 审计委员会负责选聘并监督，每年向董事会提交报告[4][5] - 采用竞争性谈判等公开方式选聘，官网发布文件并公示结果[8][10] - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[10] 聘任与费用规定 - 聘任期内审计费用降20%以上需说明情况原因[12] - 连续聘任同一所原则不超8年，最长不超10年[14][15] - 审计项目合伙人等累计满5年后连续5年不得参与[15] 更换与信息披露 - 更换应在被审计年度第四季度前完成选聘[18] - 年报披露事务所等服务年限及审计费用等信息[20] - 每年评估履职情况并披露，变更时披露相关情况[20][21] 文件保存 - 选聘相关文件资料保存至少10年[22]

公司基本信息 - 公司总股本为777,777,800股，拟派发现金红利544,444,460元，占2023年度净利润的77.03%[4] - 公司注册地址为北京市西城区广安门内大街306号，办公地址相同[11] - 公司股票种类为A股，股票代码为605599[11] 公司财务表现 - 公司2023年营业收入达到165.52亿人民币，同比增长50.61%[12] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为7.07亿人民币，同比增长53.61%[12] - 公司2023年基本每股收益为0.91元，同比增长54.24%[14] - 公司2023年加权平均净资产收益率为19.82%，较上年同期增加5.71个百分点[14] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为6.91亿人民币，同比增长13.89%[12] - 公司2023年末归属于上市公司股东的净资产为37.84亿人民币，同比增长11.06%[12] - 公司2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比增长62.18%[13] - 公司2023年基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益分别同比增长54.24%、54.24%、63.46%[14] 公司业务情况 - 公司主营业务为黄金珠宝商品的原料采购、款式设计、连锁销售和品牌运营[21] - 公司采用抓两头、控中间的“微笑曲线”经营模式[21] - 公司获取原材料的方式主要包括黄金现货交易、黄金租赁及以旧换新业务取得旧金[21] - 公司产品货源主要来自于自行采购原料进行委外加工、联营和成品采购[21] 公司市场表现 - 公司2023年营业收入主要系经济回升向好，消费需求释放，消费者购买黄金珠宝产品意愿增强所致[12] - 公司2023年净利润增长主要系销售收入增长所致[12] - 公司2023年实现营业收入165.52亿元，同比增长50.61%[18] - 公司2023年实现归母净利润7.07亿元，同比增长53.61%[18] - 公司电商子公司实现营业收入298,176.71万元，同比增长102.55%[18] 公司经营策略 - 公司通过全直营模式实现标准化服务和市场快速反馈，提供一站式购齐服务，提升市场覆盖面，深耕区域市场[23] - 公司践行金质服务承诺，赢得消费者信赖，注册会员人数持续增长[24] - 公司通过拓展营销网络、发展线上业务、满足消费者需求和精准营销等因素驱动业绩增长[24] 公司财务风险管理 - 公司进行黄金套期保值业务的主要目的是对冲黄金价格波动所带来的经营风险，存在市场、资金及流动性、政策及法律、操作、技术风险[75] - 公司进行了以套期保值为目的的衍生品投资，报告期实际影响损益为2,822.57万元[74] - 公司采用2023年12月29日在上海黄金交易所持仓的黄金延期交易合约收盘价作为公允价值[78] 公司治理结构 - 公司董事会下设战略发展委员会、提名与薪酬考核委员会和审计委员会，其中，提名与薪酬考核委员会和审计委员会中独立董事占多数并担任委员会召集人[92] - 公司严格按照有关法律法规及制度要求，真实、准确、完整、及时地披露信息[92] - 公司及时接听各类投资者的电话并细致答复，积极与投资者进行交流，认真维护投资者的利益[92]