回购方案调整 - 回购价格上限由16.18元/股调为23.44元/股[2][7][11] - 回购金额2500 - 5000万元[5] - 实施期限自2024年10月7日起12个月内[5] 进展与风险 - 截至2024年11月8日未开始回购[6] - 价格超上限存在方案无法实施风险[12]

审计机构变更 - 公司拟聘请立信为2024年度审计机构，原审计机构为天职国际[2] - 变更需经股东大会审议通过后生效[17] 立信情况 - 2023年末立信合伙人278名、注册会计师2533名、从业人员10730名[4] - 2023年业务收入50.01亿元，审计业务35.16亿元，证券业务17.65亿元[4] - 2023年为671家上市公司提供年报审计服务，收费8.32亿元[4] - 2023年末已提取职业风险基金1.66亿元，保险累计赔偿限额12.50亿元[5] - 近三年受刑事处罚0次、行政处罚1次等，涉及75名从业人员[7] 审计费用 - 2024年度审计费用70万元，较2023年度增长超20%[11] 人员情况 - 项目合伙人等开始服务时间为2024年[8] - 近三年无因执业受处罚情况，无违反独立性情形[9][10]

会议信息 - 公司第四届监事会第九次会议于2024年11月8日10:00召开[2] - 会议通知于2024年11月5日邮件送达全体监事[2] - 应出席监事3人，实际出席3人[2] 议案情况 - 监事会同意变更立信为2024年度审计机构[2] - 《关于变更会计师事务所的议案》表决3同意0反对0弃权[3] - 该议案需提交股东大会审议[5]

选聘流程 - 选聘会计师事务所需经审计委员会、董事会、股东大会审议[2] - 选聘方式包括竞争性谈判、公开招标等，续聘符合要求的事务所可不公开选聘[7][8] 评价要素 - 选聘评价要素中质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[11] - 审计费用报价得分按（1 -｜选聘基准价 - 审计费用报价｜/选聘基准价）×审计费用报价要素所占权重分值计算[12] 费用规定 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），公司应说明金额、定价原则等[12] 人员限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[12] - 承担首次公开发行股票或向不特定对象公开发行股票并上市审计业务，上市后连续执行审计业务期限不得超过两年[13] 信息披露 - 公司应在年度报告中披露事务所、合伙人等服务年限及审计费用等信息[13] 合同要求 - 选聘合同应明确信息安全保护责任和要求，加强涉密敏感信息管控[14] 文件保存 - 选聘相关文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[14] 改聘情形 - 公司在五种情形下应改聘会计师事务所[16] - 年报审计期间出现特定情形，审计委员会应提议委任其他事务所并提交股东会审议[17] 改聘审核 - 审计委员会审核改聘议案时需了解原因、评价执业质量并发表意见[18] 选聘时间 - 公司更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[20] 审计委员会职责 - 审计委员会负责选聘及监督会计师事务所工作，有七项职责[19] - 审计委员会应对五种情形保持谨慎和关注[21] - 审计委员会应对选聘进行监督检查，结果涵盖在年度审计评价意见中[21] 违规处理 - 发现选聘违规造成严重后果，按三种规定处理[21] 不再选聘情形 - 会计师事务所出现五种严重行为，公司不再选聘[23] 制度生效 - 本制度由董事会负责解释、修订，审议通过之日起生效[26][27]

回购股份基本情况 - 2024年10月7日公司第四届董事会第十一次会议审议通过回购股份方案同意以自有或自筹资金集中竞价交易方式回购股份用于员工持股或股权激励计划回购价格不超过16.18元/股回购金额不低于2500万元且不超过5000万元实施期限为董事会审议通过之日起12个月内 [1] 回购股份进展情况 - 截至2024年10月31日公司尚未开始实施回购 [1] 其他事项 - 公司将严格按相关规定在回购期限内根据市场情况择机回购并及时履行信息披露义务 [2]

回购方案 - 首次披露日为2024年10月9日[2] - 实施期限为董事会审议通过后12个月[2] - 预计回购金额2500万至5000万元[2] - 用途为员工持股计划或股权激励[2] - 本次回购价格不超过16.18元/股[3] 回购进展 - 截至2024年10月31日尚未开始实施[4] - 累计已回购股数0万股，占比0%[2] - 累计已回购金额0万元[2] - 实际回购价格区间0元/股至0元/股[2] 方案审议 - 2024年10月7日审议通过回购股份方案[3]

营业收入与净利润情况 - 本报告期营业收入53,679,809.73元，同比增长8.31%；年初至报告期末营业收入110,224,969.81元，同比减少9.47%[2] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为 -12,587,494.86元；年初至报告期末为 -34,851,980.27元[2] - 2024年前三季度营业总收入110,224,969.81元，较2023年前三季度的121,753,088.18元有所下降[15] - 2024年前三季度营业总成本152,644,579.71元，较2023年前三季度的162,131,810.68元有所下降[15] - 2024年前三季度净利润为-34,851,980.27元，2023年前三季度为-32,691,179.08元，亏损幅度扩大[16] 研发投入情况 - 本报告期研发投入10,922,400.53元，同比减少15.82%；年初至报告期末研发投入34,327,108.50元，同比减少11.91%[3] - 本报告期研发投入占营业收入的比例为20.35%，较上年同期减少5.83个百分点；年初至报告期末为31.14%，较上年同期减少0.86个百分点[3] 资产与权益情况 - 本报告期末总资产724,692,574.03元，较上年度末减少7.07%；归属于上市公司股东的所有者权益637,084,200.87元，较上年度末减少4.87%[3] - 2024年9月30日货币资金为8159.866089万元，2023年12月31日为7219.261875万元[10] - 2024年9月30日交易性金融资产为4002.394521万元，2023年12月31日为10017.394795万元[10] - 2024年9月30日应收账款为7763.934126万元，2023年12月31日为7373.214511万元[10] - 2024年9月30日存货为5673.996096万元，2023年12月31日为7442.154294万元[12] - 2024年9月30日流动资产合计为31266.065609万元，2023年12月31日为35392.383043万元[12] - 2024年9月30日非流动资产合计为41203.191794万元，2023年12月31日为42588.436619万元[12] - 2024年9月30日资产总计为72469.257403万元，2023年12月31日为77980.819662万元[12] - 2024年第三季度流动负债合计80,865,740.68元，较之前的103,065,156.86元有所减少[13] - 2024年第三季度非流动负债合计6,742,632.48元，较之前的7,042,283.78元有所减少[13] - 2024年第三季度负债合计87,608,373.16元，较之前的110,107,440.64元有所减少[13] - 2024年第三季度实收资本（或股本）为80,088,000.00元，较之前的56,800,000.00元有所增加[13] - 2024年第三季度归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计637,084,200.87元，较之前的669,700,755.98元有所减少[14] 净资产收益率情况 - 本报告期加权平均净资产收益率为 -1.96%，较上年同期减少0.46个百分点；年初至报告期末为 -5.33%，较上年同期减少0.63个百分点[3] 非经常性损益情况 - 年初至报告期末非经常性损益合计2,136,962.94元[5] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润下降，主要因净利润下降且非经常性损益增加[6] 经营活动现金流量情况 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为负，主要受供应商结算账期影响，“购买商品、接受劳务支付的现金”显著下降[7] - 2024年前三季度销售商品、提供劳务收到的现金为1.17亿元，2023年同期为1.30亿元[18] - 2024年前三季度收到的税费返还为251.21万元，2023年同期为345.23万元[19] - 2024年前三季度经营活动现金流入小计为1.25亿元，2023年同期为1.46亿元[19] - 2024年前三季度经营活动现金流出小计为1.65亿元，2023年同期为2.23亿元[19] - 2024年前三季度经营活动产生的现金流量净额为 - 4059.22万元，2023年同期为 - 7707.53万元[19] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为5455名，优先股股东总数为0名[8] - 孙传明持股1410万股，占比17.61%；北京数码视讯科技股份有限公司持股739.4745万股，占比9.23%；郭忠武持股522.6419万股，占比6.53%等[8] - 孙传明、郭忠武为一致行动人；郭忠武为北京博聚睿智投资咨询中心（有限合伙）的普通合伙人等[9] 其他收益与每股收益情况 - 2024年其他收益2,612,216.36元，较2023年的3,668,377.13元有所减少[16] - 2024年基本每股收益和稀释每股收益均为-0.44元/股，2023年为-0.41元/股[17] 投资与筹资活动现金流量情况 - 2024年前三季度投资活动现金流入小计为3.80亿元，2023年同期为3.56亿元[19] - 2024年前三季度投资活动现金流出小计为3.32亿元，2023年同期为3.26亿元[19] - 2024年前三季度投资活动产生的现金流量净额为4771.25万元，2023年同期为3038.16万元[19] - 2024年前三季度筹资活动现金流出小计为1046.07万元，2023年同期为1003.00万元[20] - 2024年前三季度现金及现金等价物净增加额为607.42万元，2023年同期为 - 4722.38万元[20]

会议情况 - 公司第四届监事会第八次会议于2024年10月21日召开[2] - 应出席监事3人，实际出席3人[2] 议案审议 - 审议通过《关于公司2024年第三季度报告的议案》[2][4] - 审议通过《关于公司通过知识产权资产进行融资的议案》[6][7] 公告信息 - 两议案无需提交股东大会审议[5][8] - 公告日期为2024年10月23日[10]

融资决策 - 2024年10月21日公司通过知识产权资产融资议案[1] - 拟与中技所合作开展知识产权证券化项目融资，金额不超3090万元，期限不超1年[1] 担保安排 - 公司以特定专利为中技所专利再许可质押担保[2] - 中关村担保提供连带保证担保，控股股东郭忠武提供反担保[2] 项目调整 - 项目要素根据监管和市场调整，以最终文件为准[5] - 公司可修订、调整项目方案[5]

会议相关 - 公司第四届董事会第十二次会议于2024年10月21日召开，7名董事全部出席[2] - 《关于公司2024年第三季度报告的议案》全票通过[5] 业务融资 - 公司通过知识产权资产融资，金额不超3090万元，期限不超1年[8] - 《关于公司通过知识产权资产进行融资的议案》全票通过[10] 组织架构 - 董事会同意优化调整现有组织架构[13] - 《关于调整公司组织架构的议案》全票通过[14]