业绩总结 - 2024年公司内部控制整体运行良好，无重大、重要和一般缺陷[17] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[8] 未来展望 - 2025年强化内控意识完善内控体系[17] 其他新策略 - 报告期内已按要求提交整改报告[18] 过往问题 - 2021 - 2023年个别项目收入确认早于验收[18] - 2024年4月收到北京监管局决定书[18] - 销售与收款内控存在缺陷[18]

人员情况 - 截至2023年末，立信合伙人278名、注册会计师2533名、从业人员10730名[1] - 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师693名[1] 业绩数据 - 2023年立信业务收入50.01亿元，审计业务35.16亿元，证券业务17.65亿元[2] - 2023年为671家上市公司提供年报审计服务，收费8.32亿元[2] 审计团队 - 项目合伙人、签字注册会计师、质量控制复核人2024年开始服务，近三年无处罚[3][4] - 项目相关人员不存在违反独立性要求情形[5] 审计工作 - 2024年制定合理审计方案，围绕重点展开并按时提交成果[8] - 公司认为立信2024年年报审计表现良好[12]

会计政策 - 公司2025年4月16日审议通过会计政策变更议案[4] - 变更自2024年1月1日起执行[7] 财务数据调整 - 2023年度合并报表销售费用调整前63,227,699.13元，后61,195,253.16元[7] - 2023年度合并报表营业成本调整前109,722,896.58元，后111,755,342.55元[7] - 2023年度母公司报表销售费用调整前57,223,089.25元，后55,283,017.06元[7] - 2023年度母公司报表营业成本调整前112,044,373.29元，后113,984,445.48元[7] 影响说明 - 执行《企业会计准则解释第17号》对财务报表无影响[7] - 本次变更对财务状况等无重大影响[3]

新产品和新技术研发 - 2024年获8项发明专利授权，新增4项发明专利和1项实用新型专利申请[3] - 2024年31项软件著作权申请被受理，获30项登记[3] - 2024年完成2项深度合成服务算法备案[3] 其他新策略 - 2024年成立“数字化运营中心（DOC）建设工作组”[7] - 2025年修订《公司章程》等制度[9] - 2025年持续评估、实施“提质增效重回报”举措[10] - 2025年统筹发展与股东回报，制定投资回报机制[5] 业绩相关 - 2024年召开2023年度及各季度业绩说明会[6] 资本运作 - 2024年以资本公积金每股转增0.41股，共计转增23,288,000股，分配后总股本80,088,000股[5] 合规整改 - 2024年就北京证监局现场检查问题充分整改[7]

审计委员会构成 - 2024年公司董事会审计委员会由三名成员组成，主任委员为王冬梅女士[1] 会议情况 - 2024年审计委员会共召开8次会议[2] - 2024年4月16日审议通过多项议案[2] 审计评估 - 认为立信出具报告客观真实反映公司情况[4] - 未发现内部审计重大问题[5] - 认为财务报告合规无欺诈[6] - 认为内部控制运作符合规章[7] 工作协调 - 协调各方保障审计工作顺利进行[9] 未来展望 - 2025年将继续履职优化内控[11]

关于北京市博汇科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位： 审计单位： 联系电话： 本文档中除附表《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表》需要按照表格样式填写 外，其他内容可以自由编辑。 （1） 附表中的字体、页边距可以调整，以满足排版要求； （2） 封面及附表前后预留页面，只是减少公司排版； （3） 对应有盖章要求的内容，可以将盖章内容扫描成图片，插入到当前文档，设置图片 浮动，拖动图片覆盖整个页面。 例如：Word 2013 以上操作：选中图片 – 图片工具 – 图片格式 – 环绕文字 – 浮于文字上方。或按照自己熟悉的方式调整。 （4）此文档需要和年报一起上传，往年上传 PDF，今年需上传此 Word 文档。 【已阅后请双击此处，删除此表】 信会计师事务所(特殊普通合 INA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTAN 关于北京市博汇科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2025]第 ZB10445 号 北京市博汇科技股份有限公司全体股东 ...

独立董事评估 - 公司对2024年度独立董事独立性进行评估[1] - 独立董事包括王广志（离任）等四人[1] - 董事会认为独立董事符合独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2025年4月16日[2]

财务审计 - 审计报告对公司2024年财务报表发表无保留意见[4] - 收入确认被确定为关键审计事项[7] 财务数据 - 2024年度营业收入为1.73亿元，营业总收入本期较上期下降9.90%[7][23] - 净利润本期亏损38,472,544.41元，亏损较上期减少10.88%[23] - 流动资产较上年年末减少约9.78%，非流动资产减少约4.50%，资产总计减少约6.90%[16] - 流动负债较上年年末增加约2.08%，非流动负债减少约22.21%，负债合计增加约0.52%[18] - 所有者权益合计较上年年末减少约8.12%[18] - 股本较上年年末增加约40.99%，资本公积减少约5.62%，未分配利润减少约27.05%[18] - 基本每股收益本期为 -0.48元/股，较上期增长11.11%[23] - 本期经营活动产生的现金流量净额为233,947,612.23元，上期为308,402,870.65元[28] - 本期投资活动产生的现金流量净额为 -4,071,918.22元，上期为 -76,652,052.50元[28] - 本期筹资活动产生的现金流量净额为13,413,331.85元，上期为10,030,024.50元[28] 企业股本及权益 - 截至2024年12月31日，公司累计发行股本总数8008.80万股，注册资本为8008.80万元[38] - 上年年末股本余额为6800000元，本期期末余额为8008800元[35][37] - 上年年末资本公积余额为41877162.8元，本期期末余额为17028770元[35] - 上年年末库存股余额为0元，本期期末余额为3980891元[35] - 上年年末其他综合收益余额为79900元，本期期末余额为288830元[35] - 上年年末盈余公积余额为8716078.16元，本期期末余额为8716078.1元[35] - 上年年末未分配利润余额为81818712.3元，本期期末余额为63056644元[35] - 上年年末所有者权益合计余额为729564810元，本期期末余额为74619771元[35][37] 金融资产及负债 - 货币资金期末余额93,625,771.95元，上年年末余额72,192,618.75元[174] - 交易性金融资产期末余额90,156,386.31元，上年年末余额100,173,947.95元[175] - 应收票据期末余额395,494.00元，上年年末余额307,625.00元，期末计提比例22.60%，上年年末29.32%[176][178] - 应收账款期末余额49,938,225.95元，上年年末余额73,732,145.11元，单项计提坏账准备期末金额117,080.01元，比例7.02%，上年年末金额7,171,990.0元，比例7.43%[184][186] - 应收款项融资期末余额为538,100.00美元[194] - 预付款项期末余额867,874.54美元，1年以内占比54.81%，1至2年占比44.25%，3年以上占比0.94%[199] 企业合并及准则 - 同一控制下企业合并增加子公司，将子公司合并当期期初至报告期末经营成果和现金流量纳入合并报表[50] - 非同一控制下企业合并增加子公司，以购买日确定的公允价值为基础自购买日起纳入合并报表[51] 税收政策 - 公司主要税种税率包括增值税6%、9%、13%，城市维护建设税5%，教育费附加3%，地方教育费附加2%，企业所得税15%、25%[169] - 公司及子公司软件产品享受增值税即征即退政策，受托开发符合规定的软件产品不征收增值税[171] - 公司2020年7月31日和2023年10月26日通过高新复审，报告期内按15%税率缴纳企业所得税；子公司2024年8月20日取得科技型中小企业资格[171] - 高新技术企业或科技型中小企业具备资格年度之前5个年度未弥补完的亏损，结转年限由5年延长至10年；2023年1月1日起，研发费用未形成无形资产按100%加计扣除，形成无形资产按200%摊销[172]

会议信息 - 公司第四届监事会第十一次会议于2025年4月16日召开，3位监事均出席[2] 议案表决 - 《关于公司2024年度监事会工作报告的议案》等7项议案表决全票通过，部分需提交股东大会审议[3][6][9][12][21][23] - 《关于公司2024年度内部控制评价报告的议案》等2项议案表决全票通过，无需提交股东大会审议[15][18]