信息管理制度 - 适用范围涵盖公司及相关主体[4] - 对外报送信息分级分类管理，董事会为最高管理机构[5] - 定期报告披露前相关人员需保密[6] - 报送未公开重大信息需审批并提示保密[8][9] - 违规报送或使用信息将受处罚或追责[13] 接收公司承诺 - 对报送文件信息保密，控制使用和知情人范围[24] - 遵守保密义务，不利用未公开信息买卖证券[24] - 信息泄露立即通知公司，违法违规担责赔偿[24][25]

接待对象 - 特定对象包括持有、控制公司5%以上股份的股东及其关联人等[5] 接待原则与负责人 - 接待工作遵循公平、公正、公开等六项原则[9] - 接待特定对象来访第一负责人为董事会秘书，证券投资部负责具体工作[11] 活动方式与要求 - 业绩说明会等活动可采取网上直播方式，需提前发布公告[15] - 特定对象到公司实地调研等需签署承诺书，沟通后向交易所报备[16] 信息披露与报告 - 接待活动结束后两个交易日内编制《投资者关系活动记录表》并报备、发布[17] - 接待中若发布重大信息应及时报告交易所并在下一交易日开市前正式披露[19] 时间限制 - 定期报告披露前三十日内等原则上不进行现场调研等活动[20] 文件知会 - 特定对象相关文件发布或使用前至少提前两个工作日知会公司[21] 制度相关 - 公司应建立事后复核程序，明确应急处理流程和措施[22] - 公司应系统培训董高人员及员工投资者关系管理知识[24] - 接待特定对象违反规定应担责[22] - 制度未尽事宜按法律法规和章程执行[26] - 制度由董事会负责解释和修订[27] - 制度自董事会审议通过生效实施[28] 预约与接待时间 - 可在工作日8:30 - 12:00、14:00 - 17:30电话预约[29] - 可通过邮件、传真预约，邮箱citms - zqb@citms.cn，传真027 - 87788720[29] - 接待时间为工作日10:00 - 11:00、14:00 - 17:00[30] 调研承诺与文件知会 - 调研需承诺不打探、不泄露未公开信息[33] - 调研形成文件发布前至少两个工作日知会公司[33]

制度内容 - 公司制定年报信息披露重大差错责任追究制度[3] - 制度适用于公司相关人员[3] 差错界定 - 年报信息披露重大差错含多种情况[5] 处理要求 - 财务报告更正需审计[7] - 有重大遗漏或不符应公告[8] 责任情形 - 六种情形追究责任人责任[7] - 四种情形从重或加重处理[7] - 四种情形从轻、减轻或免处理[12] 追究形式 - 追究责任形式多样[13] - 公司董事等可附带经济处罚[9]

制度修订 - 制度于2025年10月修订[2] 突发事件分类 - 突发事件包括治理、经营、政策环境和信息四类[6][7] 应急组织与责任 - 公司成立应急领导小组处置突发事件，总经理任组长[9][10] - 各部门及子公司负责人是预防工作第一责任人[13] 预警与处理流程 - 预警信息由部门及子公司责任人向组长报告[14] - 发生突发事件应急领导小组立即控制事态[16] 不同类型事件处理 - 治理类突发事件需约见大股东、了解资产状况等[17] - 经营类突发事件必要时聘请中介审计评估[17] - 环境类突发事件要掌握情况并调整经营策略[18] - 信息类突发事件要与媒体沟通、澄清不实信息、追查责任人等[19] 其他处理要求 - 各类型突发事件均需按规定做好信息披露[17][18] - 经营受严重影响时公司应派分管副总到现场处理并上报情况[19] - 公司可邀请专业机构协助解决突发事件[19] - 突发事件结束后应消除影响、调查评估处理效果[19] - 公司各部门应根据情况修订应急预案[19] - 应急领导小组拟定善后处理意见，经批准后执行[19] - 突发事件处理相关人员要恪守保密原则[20] - 公司应及时向相关部门报送事件情况及处置情况[20] 保障与制度 - 公司要做好应对突发事件的人力、物力、财力等保障工作[23] - 突发事件处理实行行政领导负责制和责任追究制[25]

审计组织架构 - 公司在董事会下设立审计委员会，成员全为董事，独立董事过半数，由会计专业独立董事任召集人[7] - 公司设内部审计部门，对公司内控和财务信息等检查监督，对董事会负责，向审计委员会报告[7] 工作汇报与制度监督 - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告一次工作，年度和半年度后提交内部审计工作报告[13] - 审计委员会指导和监督内部审计制度建立和实施，审阅计划和报告，督促整改，参与负责人考核[12] 审计工作范围与流程 - 内部审计范围包括财务、内控、专项、管理审计等[16] - 内部审计部门至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[19] - 内部审计部门提前三天发审计通知书，特殊可突击审计[19] 异议处理与档案保管 - 被审计单位5天内对审计报告提书面意见，对意见书、决定异议5天内书面反馈[21][22] - 内部审计部门10天内对异议提处理意见[22] - 审计档案由内部审计部门保管10年[22] 违规处理与制度实施 - 内部审计人员违规未犯罪给予行政处分，被审计对象违规公司按情节处分[24][25] - 本制度由董事会解释修订，审议通过生效实施，修改亦同[26]

董事会秘书设置 - 公司设董事会秘书，为高级管理人员，对公司和董事会负责[4] 任职要求 - 董事会秘书需大学专科以上学历，三年以上相关工作经验[6] 聘任解聘 - 由董事长提名，董事会聘任或解聘，解聘需充足理由[13] - 特定情形下一个月内解聘，离职需审查移交[14][15] 空缺处理 - 原任离职三月内聘任新秘书，超三月法定代表人代行职责[15] 责任承担 - 执行职务违法违规致损失需承担赔偿责任[17]

选聘流程 - 聘任或解聘会计师事务所需审计委员会审议同意，提交董事会审议，由股东会决定[4] - 选聘方式有竞争性谈判、公开招标等，续聘符合要求可不公开选聘[11] - 选聘程序包括审计委员会提出要求、事务所报送资料等多环节[15] 聘期与限制 - 选聘会计师事务所聘期一年，可以续聘[16] - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担公司审计业务满5年后，连续5年不得参与[17] - 承担首次公开发行股票或向不特定对象公开发行股票并上市审计业务，上市后连续执行审计期限不超2年[17] 费用与说明 - 质量管理水平分值权重应不低于40%，审计费用报价分值权重应不高于15%[13] - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），公司应说明金额、定价原则、变化情况和原因[14] 通知与改聘 - 公司拟解聘或不再续聘会计师事务所，需提前30天通知[19] - 会计师事务所主动终止审计业务，需提前3个月通知公司[20] - 出现特定4种情况公司应改聘会计师事务所，年度报告审计期间一般不得改聘[21] - 公司更换会计师事务所，应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[22] 信息披露与监督 - 公司应在年度报告披露会计师事务所、合伙人、签字注册会计师服务年限和审计费用[24] - 审计委员会每年出具对会计师事务所监督职责情况报告[24] - 审计委员会发现选聘违规且后果严重，董事会通报批评相关责任人[25] 其他规定 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[11] - 公司选聘应关注多种情形，如连续两年变更等[10] - 公司评价应细化标准，对质量管理水平和审计费用报价重点评价[13] - 办法自股东会审议通过之日起生效[29]

信息披露范围 - 信息披露文件包括招股、募集、上市、收购、定期、临时报告等[9] - 公司应披露的定期报告包括年度、中期和季度报告[13] 披露时间要求 - 年度报告应在会计年度结束之日起4个月内披露[13] - 中期报告应在会计年度上半年结束之日起2个月内披露[13] - 季度报告应在会计年度第3、9个月结束后1个月内披露[13] - 变更定期报告披露时间需提前5个交易日向上交所申请[13] - 公司预计年度经营业绩净利润与上年同期相比上升或下降50%以上等情形，应在会计年度结束之日起1个月内进行业绩预告[20] 停牌规定 - 公司因未按要求改正财务会计报告的停牌期限不超2个月，停牌期间至少发布3次风险提示公告[17] - 公司未在规定期限披露季度报告，股票于报告披露期限届满当日停牌1天，届满日为非交易日则于次一交易日停牌1天[17] - 公司未披露年度或半年度报告，或半数以上董事无法保证报告真实准确完整，股票于报告披露期限届满后次一交易日停牌，停牌期限不超2个月，停牌期间至少发布3次风险提示公告[18] 更正公告要求 - 公司披露业绩预告后，预计本期业绩与业绩预告差异幅度达20%以上或盈亏方向变化，应及时披露更正公告[21] - 定期报告披露前，公司发现业绩快报与定期报告财务数据和指标差异幅度达10％以上，应及时披露更正公告[21] 临时报告披露情形 - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押、冻结等，公司应及时披露临时报告[23] - 除董事长或经理外其他董事、高级管理人员无法正常履行职责达或预计达三个月以上，公司应及时披露临时报告[24] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况变化需告知公司并配合披露[27][28] 披露流程 - 总经理等高级管理人员编制定期报告草案并提请董事会审议[30] - 审计委员会对定期报告财务信息事前审核，半数成员通过后提交董事会[30] - 董事长召集和主持董事会会议审议定期报告[30] - 董事会秘书负责组织定期报告和临时公告的披露工作[30][31][32] - 证券投资部编写信息披露文稿，提交董事会秘书审核[30] - 重大信息报告需董事等人员按规定履行，董事会秘书评估审核后组织披露[31] 责任主体 - 董事长对公司信息披露事务管理承担首要责任[34] - 董事会秘书是公司信息披露第一责任人，负责管理信息披露事务[34] - 公司董事长、总经理为信息保密工作第一责任人[43] - 董事会秘书为投资者关系活动负责人，未经同意不得开展[45] - 公司各部门及子公司负责人为信息披露事务管理和报告第一责任人[46] 资料保管 - 证券投资部保管招股说明书等资料原件，保管期限不少于10年[39] 关联交易与保密 - 董事等应及时报送公司关联人名单及关联关系说明，履行关联交易审议程序[37] - 公司应在员工入职时签署保密协议，对未公开信息保密[42] - 公司财务信息披露前执行内控和保密制度，确保真实准确[44] - 各部门和子公司负责人应督促执行信息披露制度，及时通报重大信息[47] - 各部门和子公司负责人对未公开信息负有保密责任[47] - 子公司员工入职需签署保密协议并对内幕信息知情人登记备案[48] - 子公司上报财务信息应执行内控和保密制度[48] 违规处理 - 人员失职致信息披露违规，公司给予处分并可要求赔偿[51] - 部门或子公司信息披露问题，董事会秘书可建议处罚责任人[51] - 擅自披露信息，公司对责任人按泄密处分并追究法律责任[51] - 利用内幕信息违法按相关法律处罚[51] - 顾问等擅自披露信息致损失，公司追究法律责任[51] 制度生效与解释 - 制度经董事会审议通过生效，由董事会解释修订[53]

独立董事任职条件 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[7] - 特定股东相关自然人不得担任独立董事[8] 独立董事提名与任期 - 董事会、特定股东可提出独立董事候选人[11] - 独立董事每届任期与其他董事相同，连任不超六年[13] 独立董事履职与解除 - 连续两次未出席董事会会议应解除职务[13] - 辞职或被解除致比例不符应60日内补选[14] 独立董事职责与会议 - 审计等委员会中占过半数并任要职[18] - 特定事项经全体独立董事过半数同意提交董事会[21] - 专门会议由过半数推举一人召集主持[23] 独立董事工作要求 - 每年现场工作不少于15日[27] - 工作记录等资料保存10年[28] 董事会专门委员会职责 - 审计委员会审核财务信息及披露[24] - 提名委员会拟定选择标准和程序[25] - 薪酬与考核委员会制定考核标准和薪酬政策[26] 公司对独立董事支持 - 为独立董事指定协助履职人员[31] - 保障知情权并定期通报运营情况[31] - 承担聘请专业机构等费用[34] - 给予与其职责适应的津贴并年报披露[34] 制度生效 - 本制度自股东会审议通过后生效[38]

制度适用 - 制度适用对象为独立董事和非独立董事[5] 薪酬方案 - 董事会薪酬与考核委员会制定薪酬标准与方案并监督执行[7] - 董事薪酬方案报董事会同意后提交股东会审议[8] 薪酬发放 - 任职非独立董事薪酬依年度考核确定，兼任高管按相关制度执行，未任职不领薪酬[10] - 公司不向非独立董事发董事津贴，独立董事领津贴按季度支付，无其他薪酬[11][12] 薪酬调整 - 经营环境等重大变化可调整薪酬标准，报董事会、股东会批准[14] - 调整依据为行业、地区薪酬水平，公司盈利状况，组织结构及岗位变动[14] 处罚措施 - 内部董事工作不力造成损失，公司给予处罚，特定情况不发薪酬及津贴[16]