昆山龙腾光电股份有限公司 营业收入扣除情况 专项审核报告 大信专审字[2024]第 15-00003 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监督平台（http://ac.mof.gov.cn） 报告编码 : 点 4 日 Room 2206 22/F. Xuevuan International Toy No.1 Zhichun Road, Haidian B Beiling, China, 100083 营业收入扣除情况 专项审核报告 大信专审字[2024]第 15-00003 号 我们接受委托,审计了昆山龙腾光电股份有限公司(以下简称"贵公司")的财务报表, 包括 2023年 12月 31 日合并及母公司资产负债表、2023年度合并及母公司利润表、股东权 益表、现金流量表以及财务报表附注,并于 2024年4月25日出具大信审字[2024]第15-00002 号审计报告。在对上述财务报表审计基础上,我们审核了贵公司编制的《昆山龙腾光电股份 有限公司 2023年度营业收入扣除情况表》 ...

主管会计工作负责人: 资产负债表 | 编制单位: | 2023年12月31日 | 单位:人民币元 | | --- | --- | --- | | | 期末余额 | 期初余额 | | 流动资产 | | | | 货市货 | 38, 216, 757. 55 | 21, 081, 580. 61 | | 交易性金融资/ | | | | 衍生金融资产 | | | | 应收票据 | | | | 应收账款 | 193, 731, 298. 72 | 204, 479, 434. 61 | | 应收款项融资 | | | | 预付款项 | 16, 993, 691. 49 | 298, 548. 32 | | 其他应收款 | 42, 663, 324. 97 | 127, 875. 96 | | 其中:应收利息 | | | | 应收股利 | | | | 存货 | 165, 953, 282. 72 | 213, 117, 889. 48 | | 合同资产 | | | | 持有待售资产 | | | | 一年内到期的非流动资产 | | | | 其他流动资产 | 3, 648, 770. 66 | 7, 051, 833. 20 ...

东吴证券股份有限公司 关于昆山龙腾光电股份有限公司 2023 年度持续督导跟踪报告 | 序号 | 工作内容 | 持续督导情况 | | --- | --- | --- | | 1 | 建立健全并有效执行持续督导工作制度，并针对具 | 保荐机构已建立健全并有效执行了持续督 | | | 体的持续督导工作制定相应的工作计划 | 导制度，并制定了相应的工作计划 | | | 根据中国证监会相关规定，在持续督导工作开始 明确双方在持续督导期间的权利义务，并报上海证 | 保荐机构已与龙腾光电签订《保荐协议》， 该协议明确了双方在持续督导期间的权利 | | | 前，与上市公司或相关当事人签署持续督导协议， | | | 2 | | | | | | 和义务，并报上海证券交易所备案 | | | 券交易所备案 | | | 3 | | 保荐机构通过日常沟通、定期或不定期回 | | | 通过日常沟通、定期回访、现场检查、尽职调查等 | 访、现场检查等方式，了解龙腾光电的业 | | | 方式开展持续督导工作 | 务发展情况，对龙腾光电开展持续督导工 | | | | 作 | | 4 | 持续督导期间，按照有关规定对上市公司违法违规 | 202 ...

规范运作 - 东吴证券于2024年3月20日对公司2023年度规范运作情况进行现场检查[1] - 公司《公司章程》和管理制度完备合规且有效执行，三会有效运作[4] - 公司建立完备信息披露制度，公告与实际情况一致[5] 经营情况 - 公司资产等保持独立，无关联方违规占用资金情形[7][8] - 公司募集资金已使用完毕，专户于2022年11月销户[9] - 公司经营环境未重大不利变化，生产经营正常有序[11] 建议与结果 - 建议公司人员加强学习上交所科创板法规，做好披露和提示[13] - 现场检查无需向证监会和交易所报告事项[14]

业绩总结 - 2023年公司营业收入37.83亿元，营业成本35.23亿元，支付税费0.92亿元，归属上市公司股东净利润 -2.78亿元，扣非净利润 -2.99亿元[40] - 2023年笔记本电脑面板出货量全球第六，车载显示面板出货量全球第八，高端商务防窥笔电面板市占率全球第一[42] 用户数据 - 报告期内公司员工总数为3143人，新进员工456人，年雇佣率14.5%[150] - 30岁以下员工人数1432人，占比45.56%；50岁以上员工人数22人，占比0.70%；30 - 50岁员工人数1689人，占比53.74%[151] - 女性员工月均流动人数21人，占比1.66%；男性员工月均流动人数35人，占比1.74%[151] - 女性员工总人数1174人，占比37.35%；男性员工总人数1969人，占比62.65%[151] 未来展望 - 公司经营计划包括巩固优势领域、加快创新驱动等多项内容[52] - 公司坚持“战略布局 + 技术布局”双主轴发展，布局新兴细分显示领域并投入多元化差异化技术研发[51] 新产品和新技术研发 - 首创动态隐私防窥显示技术，在全球高端商务防窥笔电面板市场保持领先[28] - 开发新型架构金属氧化物TFT，提升TFT信赖性以满足终端需求[30] - 有金属网格On - cell、In - cell、Mini LED等多种技术，应用于笔记本电脑、车载等领域[32][33][34] - 14寸TED节能笔记本显示面板获DIC AWARD显示器件创新银奖[36] 市场扩张和并购 无 其他新策略 - 面对复杂环境建立风险治理管理机制，应对风险挑战的比例为45.9%[54] - 2023年设立近期科学碳目标并于SBTi官网公布，2024年初完成2023年温室气体盘查&核查，获ISO 14064证书[81] - 承诺到2032年，范围1和范围2的温室气体排放较2022基准年减少50.4%，范围3主要排放源的绝对排放减少30%[88] 其他关键要点 - 国创投资在公司股权结构中占比45.90%，龙腾控股占比43.72%，总股本33.33亿元人民币[16] - 报告期内新增授权专利238件，累计获得授权专利3261件[24] - 报告期内研发投入2.20亿元，研发人员数量516人[24] - 2023年识别管控的风险有终端需求快速变化、气候变化加剧等[57] - 报告期内投入环保资金1965万元[60] - 环境管理体系覆盖全公司各环节，环保行动相关比例分别为100%、52%、100%、100%[60] - 2023年较2022年碳减排8.5万吨二氧化碳当量[90] - 范围三上游排放量为13.41万吨二氧化碳当量，下游排放量为72.02万吨二氧化碳当量[91] - 报告期内能源总耗能981,254 GJ，单位收入能源消耗2.6 GJ/万元[93] - 报告期内开展70个重点节能项目，年减少共约28,727 GJ[94] - 报告期内取水量约310万立方米，较2022年减少7%，耗水量约56万立方米[98] - 化学需氧量排放量532.75吨，氨氮排放量32.49吨，总磷排放量1.44吨，挥发性有机化合物排放量1.76吨[104] - 2023年公司废气排放100%符合国家、行业标准[105] - 报告期内废水排放量共计254万吨[108] - 报告期内一般废弃物回收利用647吨，危险废弃物综合利用407吨[111] - 包装材料实现托盘50%回收料制作、纸箱100%回收料，托盘利用率提升15%，整箱托盘用量减少43%，堆栈装载提升50%，外包装箱体积减小22%[123] - 绿色运输节省成本约24万元[125] - 无纸化办公系统开发60多个子系统，累计完成400多个业务流程，业务申请累计90万多次，报告期新增70多个业务流程[127] - 无纸化办公节省10.8万张A4纸，约减少408kgCO₂e[128] - PDA点检系统上线50多种点检系统，报告期内点检约158万次，节省约170万千瓦时[130][131] - 2023年1月公司荣获江苏省绿色工厂称号[136] - 先后获得江苏省节水型企业、苏州市能效之星和苏州市循环经济示范企业[136] - 报告期内公司荣获“昆山市幸福企业建设试点示范单位”“大苏州最佳雇主”称号[143] - 招聘禁止就业歧视，入职后开展员工培训[144] - 关注员工福利关怀，提供晋升机制和职业发展规划[144] - 2022年员工满意度平均得分IDL为86分，2023年为87分；2022年DL为81分，2023年为83分[156] - 工会员工入会率100%[163] - 受管理层和工人联合委员会和集体谈判合同覆盖的员工百分比100%[167] - 全员100%完成反歧视或骚扰等相关教育训练[166] - 员工100%进行劳动合同签订[166] - 报告期内接受绩效考核员工占比100%[179] - DL员工男女基本工资占报酬比率女/男比值为1.0，IDL员工该比值为1.3[178] - 使用育儿假的女性员工人数为123，男性员工人数为138，涉及省级行政区总数为21，员工返岗率100%[181] - 使用产假的女性员工人数为104，使用陪产假的男性员工人数为48，涉及省级行政区总数为20，员工返岗率100%[181] - 为员工提供食堂、宿舍、医务室等各类服务设施[175] - 每年为高校生提供贴心入职服务，车站至宿舍点对点接驳等[184] - 组织春节送春联等传统佳节活动关怀员工[186] - 于2012年设立妈妈驿站，报告期内为女员工提供免费乳腺癌筛查体检福利[188] - 规划组织第七届电子竞技比赛[195] - 组织员工参加昆山开发区首届运动会[196]

公司治理 - 2024年4月25日召开第二届董事会第九次会议、第二届监事会第八次会议[2] - 修订《公司章程》，新增引用《上海证券交易所科创板股票上市规则》，住所新增邮编215300[3] - 调整公司担保事项规定，多项担保情况需相关审议[3] - 持有或合并持有公司3%以上有表决权股份的股东可提董事或非职工代表监事候选人[4] - 股东大会延期或取消，召集人应提前至少两个工作日公告并说明原因[4] - 董事、监事候选名单以提案方式提请股东大会表决[4] - 单独或合并持有公司已发行股份1%以上的股东可提出独立董事候选人[5] - 董事任期三年可连选连任，独立董事连续任职不超六年[5] - 审计等委员会中独立董事占多数并担任召集人，审计委员会召集人为会计专业人士[5] 利润分配 - 公司利润分配方式为现金或股票，优先现金分红[6][7][9] - 满足条件时每年现金分红不少于当年可分配利润的10%[7][9][10] - 年度盈利未提现金分配方案需说明原因[7][9] - 独立董事可征集中小股东意见提分红提案[8] - 调整利润分配政策须经出席股东大会股东所持表决权三分之二以上通过[13] - 董事会在股东大会对利润分配方案决议后两个月内完成派发[6][12] 其他事项 - 《公司章程》修订、《会计师事务所选聘制度》、《股东大会议事规则》修订事项提交2023年度股东大会审议[14][15] - 年度股东大会审议的下一年中期分红上限不超相应期间归属于公司股东的净利润[12] - 存在股东违规占用资金情况，扣减该股东现金红利[12] - 修订后的《公司章程》全文于2024年4月在上海证券交易所网站披露[14]

昆山龙腾光电股份有限公司 监事会议事规则 二〇二四年四月 1 昆山龙腾光电股份有限公司 监事会议事规则 第一章 总 则 第一条 为进一步规范本公司监事会的议事方式和表决程序，促使监事和监 事会有效履行监督职责，完善公司法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券 法》"）、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》（以 下简称"《上市规则》"）和《昆山龙腾光电股份有限公司章程》（以下简称"公 司章程"）等有关规定，制订本规则。 第二条 公司设监事会，监事会对股东大会负责并报告工作，对公司财务以 及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公 司及股东的合法权益。 第三条 监事应当严格按照法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司 章程的相关规定，积极履行监督职责。 第二章 监事会的组成 第五条 公司依法设立监事会，监事会由三名监事组成，其中职工监事一名。 推举监事会主席一名。 第六条 监事会主席的任免由全体监事过半数表决通过。股东代表监事由股 东大会选举产生和罢免，职工监事由公司职工通过职工代表大会、 ...

信息披露制度适用范围 - 制度适用于持股百分之五以上股份的股东等人员和机构[7] 信息披露文件与时间 - 信息披露文件包括招股、定期和临时报告等[4] - 年报在会计年度结束4个月内披露，半年报在上半年结束2个月内披露[17] 财务审计要求 - 年报财务报告需审计，仅现金分红所依报告可免审，送股或转增股本所依报告需审计[17] 业绩预告与快报 - 净利润同比升降50%以上等情形，会计年度结束1个月内业绩预告[23] - 业绩预告差异达20%以上或盈亏变化，及时披露更正公告[24] - 预计不能2个月内披露年报，2个月内披露业绩快报[24] - 业绩快报与定期报告差异达10%以上，及时披露更正公告[26] 重大事件披露 - 一年内购售重大资产超30%等多种情况属重大事件，应及时披露[30][31] 交易披露与审议 - 非担保交易等多种情形需及时披露或提交股东大会审议[36][39][40][42] 新业务与风险披露 - 开展新业务需披露8方面信息，重大风险事项和事故需披露影响[43][44] 股份质押与冻结披露 - 控股股东质押比例达50%以上及之后质押、持股5%以上股东质押或冻结股份需披露[51][53][56] 诉讼仲裁披露 - 重大诉讼、仲裁涉案金额超1000万元且占比1%以上需及时披露[54] 人员变动披露 - 董事等人员变动达三分之一以上需及时披露[56] 信息披露职责 - 董事会统一领导信息披露，董事长是最终责任人，董秘负责组织协调[59][60] 其他制度要求 - 建立完善募集资金制度并披露使用情况，报送关联人名单及关系说明[63] - 各部门指定专人负责重大信息报告，发生事件及时报告[66] - 定期报告经审议、审核后由董秘组织披露，临时报告按决议披露[70][71] - 发现信息有误或遗漏及时更正补充，文件档案保存不少于十年[71][74] - 接触信息人员保密，控制知情人范围[76] - 制度自董事会审议通过生效，由董事会解释[79][80]

审计情况 - 审计公司审核昆山龙腾光电2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表[4] - 2024年4月25日出具审计报告[4] - 认为汇总表符合规定，公允反映占用资金情况[9] 资金记录 - 公司有4870万元资金相关记录[16] 报告披露 - 报告仅供年度报告披露使用，随其他文件报送并对外披露[10] - 市场主体应于每年1月1日至6月30日报送公示年度报告[16]

上市与股本 - 公司于2020年8月17日在上海证券交易所科创板上市，首次发行33,333.34万股[5] - 公司注册资本为333,333.34万元[8] - 昆山国创投资集团有限公司持股51%，认购153,000万股[16] - InfoVision Optoelectronics Holdings Limited持股49%，认购147,000万股[16] - 公司股份总数为333,333.34万股，均为普通股[16] 股份转让与收购 - 董监高任职期间每年转让股份不得超所持总数25%[23] - 公开发行股份前已发行股份上市一年内不得转让[23] - 发起人持有的股份公司成立一年内不得转让[23] - 公司收购股份用于减资应十日内注销[20] - 特定情形收购股份不得超已发行总额10%，三年内转让或注销[20] 股东权益与交易 - 董监高及持股5%以上股东6个月内反向交易收益归公司[24] - 连续180日以上单独或合并持1%以上股份股东可请求诉讼[29] - 持股5%以上有表决权股份股东质押股份应书面报告公司[32] 股东大会 - 单独或合计持有10%以上股份股东请求时，两个月内召开临时股东大会[43] - 年度股东大会上一会计年度结束后六个月内举行，二十日前通知[43][54] - 临时股东大会召开十五日前通知[54] - 普通决议需出席股东所持表决权二分之一以上通过[68] - 特别决议需出席股东所持表决权三分之二以上通过[68] - 连续十二个月内重大资产交易或担保超总资产30%需特别决议[70] - 董事会等可公开征集股东投票权[71] - 股东买入超规定比例部分股份三十六个月内不得行使表决权[71] - 股东大会会议记录保存不少于十年[65] - 审议影响中小投资者利益事项单独计票并披露[71] - 审议关联交易关联股东不参与投票[72] - 关联交易普通决议需非关联股东过半数通过，特别决议三分之二以上[73] 董事与董事会 - 董事任期三年，独立董事连续任职不超六年[85] - 兼任总经理等职务董事不超总数二分之一[85] - 董事连续两次未亲自出席董事会会议视为不能履职[88] - 董事会两日内披露董事辞职情况[89] - 董事忠实义务任期结束后三年有效[90] - 董事会由九名董事组成，设董事长一人[94] - 交易资产总额占总资产10%以上由董事会审议[99] - 交易成交金额占市值10%以上需关注[100] - 关联交易达一定金额由董事会审议[101] - 对外担保需全体董事过半数且出席三分之二以上同意[102] - 董事长由董事会全体董事过半数选举产生[104] - 董事会每年至少召开两次会议，前十日通知[105] - 代表十分之一以上表决权股东等可提议召开临时会议[106] - 董事会会议过半数董事出席方可举行，决议需全体董事过半数通过[108] - 董事未出席会议情况需说明[113] - 董事会会议记录保存不少于十年[114] 总经理与监事会 - 总经理每届任期三年，可连聘连任[124] - 监事任期每届三年，连选可连任[134] - 监事会由三名监事组成[137] - 监事会每六个月至少召开一次会议，决议需半数以上监事通过[139] - 监事会会议记录保存至少十年[139] 财务与利润分配 - 公司四个月内披露年度报告，两个月内披露中期报告[146] - 分配税后利润提取10%列入法定公积金，达注册资本50%以上可不再提取[148] - 法定公积金转增资本留存不少于转增前注册资本25%[151] - 股东大会对利润分配决议后或董事会制定方案后两个月内完成派发[151] - 利润分配优先现金分红，满足条件时每年现金分红不少于可分配利润10%[152][157] - 不同发展阶段现金分红比例不同[158] - 原则上每年年度股东大会后进行一次利润分配，董事会可提议中期分红[155] 其他 - 公司实行内部审计制度，审计负责人向董事会负责[164] - 聘用会计师事务所由股东大会决定，聘期一年，可续聘[166][167] - 解聘或不再续聘会计师事务所提前十五天通知[167] - 持有10%以上表决权股东可请求法院解散公司[179] - 修改章程须经出席股东大会股东所持表决权三分之二以上通过[179] - 公司特定情形解散15日内成立清算组[179] - 清算组10日内通知债权人，60日内在指定报刊公告[181] - 债权人申报债权时间规定[181] - 控股股东定义[190]