新策略 - 公司预计开展外汇套期保值业务，额度不超3000万美元，有效期12个月[2][4] - 业务品种含远期结售汇等，涉及美元、欧元等币种[4] - 资金源于自有资金，不涉及募集资金[4] 风险管控 - 业务存在汇率及利率波动等风险[5] - 制定制度，以规避汇率风险为目的，不投机套利[6][7] - 财务部关注信息、评估敞口并提交报告[7] - 内审部检查业务、监督执行政策程序[7] - 选大型商业银行开展业务，规避法律风险[7] 决策合规 - 董事会审计委员会认为业务符合发展需要，程序合规[8]

业绩总结 - 2025年半年度公司计提资产减值准备2719.93万元[1] - 本期转回信用减值损失134.85万元[3] - 2025年6月30日计提存货跌价损失2854.78万元[4] - 计提减值减少2025年半年度合并利润总额2719.93万元[5] - 计提减值相应减少报告期末所有者权益[5]

会议时间 - 2025年第三次临时股东会9月8日15点召开[2] - 网络投票9月8日进行，交易系统9:15 - 15:00，互联网9:15 - 15:00[2][5] - 会议登记9月5日9:00 - 17:00[12] 会议相关 - 部分公司治理制度8月22日经董事会会议通过[6] - 相关内容8月23日在媒体披露[6] 股票信息 - A股代码688077，简称大地熊，股权登记日9月2日[11] 其他信息 - 登记地点安徽合肥庐江高新区大地熊证券部[14] - 会务联系人王兰兰，电话0551 - 87033302等[15][16] - 出席者提前15分钟签到，交通食宿费自理[16]

收入和利润表现 - 公司2025年上半年实现营业收入7.2亿元，同比下降15.3%[2] - 公司2025年上半年归属于上市公司股东的净利润为-0.3亿元，同比下降125.6%[2] - 公司2025年上半年基本每股收益为-0.3元/股，同比下降125.0%[2] - 营业收入为7.26亿元，同比增长13.41%[18] - 归属于上市公司股东的净利润为2238.71万元，同比增长27.11%[18] - 扣除非经常性损益后的净利润为843.57万元，同比下降21.56%[18] - 公司实现营业收入72607.3万元，同比增长13.41%[37][38] - 归属于上市公司股东的净利润为2238.71万元，同比增长27.11%[37][38] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为843.57万元，同比下降21.56%[37][38] - 2025年半年度营业总收入为7.26亿元人民币，同比增长13.4%[142] - 净利润为2211万元，同比增长41.4%[143] - 归属于母公司股东的净利润为2239万元，同比增长27.1%[143] - 基本每股收益为0.20元/股，较上年同期0.16元/股增长25%[144] - 母公司营业收入达7.72亿元，同比增长68.2%[146] - 净利润同比下降30.7%至1615.63万元，对比上年同期2331.50万元[147] 成本和费用 - 公司2025年上半年研发费用投入0.4亿元，同比增长14.3%[2] - 研发投入占营业收入的比例为8.49%，同比增加3.83个百分点[19] - 研发投入总额为6163.47万元，同比增长106.45%[48] - 研发投入总额占营业收入比例8.49%，较上年同期增加3.83个百分点[48] - 营业成本同比增长6.4%至5.79亿元人民币[63] - 研发费用同比大幅增长106.45%至6163.47万元人民币[63] - 财务费用同比激增239.85%至663.78万元人民币[63] - 营业成本为5.79亿元人民币，同比增长6.4%[142] - 研发费用大幅增长至6163万元，同比增幅达106.5%[143] - 母公司研发费用3885万元，同比增长136.1%[146] - 信用减值损失转正为246.68万元，上年同期为-63.05万元[147] - 资产减值损失扩大74.7%至-2344.04万元[147] - 支付的各项税费增长19.4%至1506.26万元[149] - 公允价值变动收益下降11.1%至17.82万元[147] 现金流表现 - 公司2025年上半年经营活动产生的现金流量净额为-0.5亿元，同比下降156.2%[2] - 经营活动产生的现金流量净额为8413.19万元，上年同期为-805.53万元[18] - 经营活动现金流量净额大幅改善至8413.19万元，上年同期为-805.53万元[149] - 销售商品提供劳务收到现金增长5.2%至6.13亿元[149] - 投资活动现金流出增长284.2%至9.50亿元[150] - 取得借款收到的现金下降29.9%至3.91亿元[150] - 期末现金及现金等价物余额增长8.1%至2.33亿元[150] - 销售商品提供劳务收到的现金同比增长49.7%至7.17亿元[152] - 经营活动现金流量净额由负转正，从-868万元改善至2997万元[152] - 投资活动现金流入大幅增长321.9%至9.29亿元[152] - 期末现金及现金等价物余额为1.62亿元，较期初增长26.8%[153] - 分配股利利润或偿付利息支付的现金增长6.8%至2869万元[153] - 取得借款收到的现金减少16.7%至2.83亿元[153] - 购建固定资产等长期资产支付的现金增长235.6%至2217万元[152] 资产和负债状况 - 公司2025年6月末总资产为25.8亿元，较年初下降3.4%[2] - 公司2025年6月末归属于上市公司股东的净资产为18.6亿元，较年初下降1.6%[2] - 公司2025年上半年应收账款余额为5.2亿元，较年初增长8.3%[2] - 公司总资产达到267564.71万元，同比增长5.52%[38] - 归属于上市公司股东的净资产为106552.23万元，同比增长0.18%[38] - 货币资金同比增长40.95%至2.77亿元人民币[65] - 交易性金融资产同比下降51.04%至4501.31万元人民币[65] - 应收款项融资同比大幅增长146.12%至789.28万元人民币[65] - 应付票据同比激增443.2%至5432万元人民币[65] - 境外资产占比2.26%达6055.63万元人民币[66] - 受限货币资金4359.5万元人民币用于保证金[69] - 负债总额为11.29亿元人民币，较期初9.71亿元增长16.2%[140] - 所有者权益总额为10.40亿元人民币，较期初10.46亿元略有下降[140] - 货币资金增加至2.77亿元人民币，较期初增长40.9%[135] - 交易性金融资产减少至4501.3万元人民币，较期初下降51.0%[135] - 应收账款为4.01亿元人民币，较期初下降2.0%[135] - 存货增加至5.71亿元人民币，较期初增长19.8%[135] - 流动资产合计14.8亿元人民币，较期初增长9.4%[135] - 公司总资产从253.56亿元增至267.56亿元，同比增长5.5%[136][137] - 短期借款从5.93亿元大幅增至7.12亿元，增长20.0%[136] - 应收账款从3.42亿元降至3.11亿元，减少9.1%[138] - 存货从2.53亿元增至3.18亿元，增长25.7%[138] - 货币资金从1.43亿元增至2.01亿元，增长40.3%[138] - 长期股权投资从4.93亿元增至4.99亿元，增长1.2%[139] - 母公司短期借款从3.90亿元增至5.49亿元，增长40.6%[139] - 应付账款从2.62亿元降至2.21亿元，减少15.7%[136] - 合同负债从796万元降至649万元，减少18.5%[139] - 在建工程从867万元增至1515万元，增长74.7%[139] - 归属于母公司所有者权益合计增长0.18%至10.64亿元[155] - 未分配利润增长0.07%至4.36亿元[155] 研发投入与创新成果 - 公司期末有效发明专利授权81个[39] - 公司开发出剩磁14.7kGs、矫顽力23.20kOe、最大磁能积53.14MGOe的低重稀土高综合性能磁体[43] - 公司申请专利8个（发明专利6个），累计申请专利368个（发明专利157个）[46][47] - 累计获得有效专利授权209个（发明专利81个，含欧美发明专利2个）[46] - 公司完成内禀矫顽力与最大磁能积之和超过88的烧结钕铁硼磁体实验室开发[43] - 公司实现N50、48H、45SH等系列再生磁体制备[45] - 稀土及其他有价元素综合回收率目标≥95%[51] - 公司承担的国家重点研发计划专项课题完成绩效评价[46] - 公司通过国家级专精特新"小巨人"企业2024年复审[45] - 研发人员数量为182人，占公司总人数的10.58%，研发人员薪酬合计为1196.13万元人民币[58] - 研发人员中硕士及以上学历占比6.04%，本科学历占比31.87%，专科学历占比46.15%[58] - 研发人员年龄主要集中在30-40岁（占比44.51%）和40-50岁（占比25.82%）[58] 投资项目与资金使用 - 高端永磁电机用超高综合性能烧结钕铁硼材料关键技术研发与产业化项目预计总投资17亿元，本期投入2.0967亿元，累计投入8.0155亿元[13] - 新能源汽车车载小微电机用低重稀土高综合性能SH档磁体及其制备技术开发项目预计总投资45亿元，本期投入3.878亿元，累计投入5.4009亿元[22] - 新能源汽车电机用低温度系数的高综合性能烧结钕铁硼磁体及其制备技术开发项目预计总投资39.8亿元，本期投入3.1529亿元，累计投入4.864亿元[23] - 烧结钕铁硼磁体近净成型技术开发及应用项目预计总投资16亿元，本期投入1.2667亿元，累计投入4.2854亿元[14] - 烧结钕铁硼磁体选区扩散技术研究与开发项目预计总投资10亿元，本期投入2.0678亿元，累计投入5.701亿元[15] - 高电阻率烧结钕铁硼磁体的研究与开发项目预计总投资9.5亿元，本期投入2.3116亿元，累计投入7.355亿元[16] - 磁体表面高耐蚀性复合防护层的研发与应用项目预计总投资12.6亿元，本期投入1.4338亿元，累计投入2.5573亿元[17] - 富Ce烧结钕铁硼磁体的磁硬化机理研究项目预计总投资12亿元，本期投入1.8093亿元，累计投入3.4619亿元[18] - 基于轻稀土Pr基合金晶界扩散提高S-NdFeB磁体矫顽力的磁硬化机理研究项目预计总投资10亿元，本期投入1.9589亿元，累计投入3.6627亿元[21] - 烧结钕铁硼磁体的多组元共扩散机制及矫顽力提升机理研究项目预计总投资6亿元，本期投入1.1718亿元，累计投入3.3244亿元[12] - 研发项目预计总投资规模为41.56亿元人民币，累计投入金额为13.07亿元人民币[56] - 新能源汽车驱动电机用低重稀土高综合性能档磁体项目预计总投资5.3亿元人民币，累计投入612.27万元人民币[25] - 新能源汽车电机用高服役温度烧结钕铁硼磁体项目预计总投资3780万元人民币，累计投入453.78万元人民币[24] - 高磁能高丰度稀土强磁精密合金制备技术项目预计总投资1500万元人民币，累计投入280.91万元人民币[26] - 稀土永磁材料全生命周期减碳技术研发项目预计总投资1100万元人民币，累计投入164.33万元人民币[29] - 四极磁环开发项目预计总投资410万元人民币，累计投入178.55万元人民币[30] - 二极空心杯磁钢开发项目预计总投资300万元人民币，累计投入160.43万元人民币[31] - 募集资金到位后公司净资产将大幅增加[100] 业务与市场环境 - 稀土原材料金属镨钕均价为52.92万元/吨，同比上涨11.8%[26] - 新能源汽车上半年销量693.7万辆，同比增长40.3%[27] - 工业机器人产量达36.93万套，同比增长35.6%[27] - 公司产品包括注塑磁和橡胶磁，应用于汽车电机传感器、空调、高端打印机及文具、玩具等领域[30] - 公司采用以销定产的生产模式和以产定购的采购模式[32][33] - 公司销售模式以直销为主，客户包括汽车工业、工业电机和消费类电子行业设备制造商[34] - 公司持有主要稀土供应商北方磁材5.18%股权[41] - 公司2025年上半年稀土原材料价格波动导致毛利率下降3.2个百分点[2] 公司治理与股东结构 - 公司治理结构重大调整，取消监事会，其职能由董事会审计委员会行使[78] - 2024年半年度未进行利润分配或资本公积金转增股本[78] - 报告期内无股权激励、员工持股计划或其他员工激励措施[79][80] - 所有持续到报告期内的承诺事项均得到及时严格履行[83][84] - 控股股东熊永飞及实际控制人熊永飞曹庆香夫妇承诺不从事与公司业务构成竞争的任何经营活动[85] - 实际控制人及主要股东安徽高新金通安益股权投资基金承诺严格遵守关联交易管理规定避免损害公司利益[86] - 公司承诺发行前滚存利润由发行后新老股东按持股比例共享[89] - 公司承诺严格执行上市后未来三年股东回报规划并实施现金分红[89] - 控股股东及实际控制人承诺采取必要措施确保公司执行利润分配政策和分红回报规划[90] - 董事监事高级管理人员承诺每年转让股份不超过所持公司股份总数的25%[88][92][94] - 控股股东及董事高管承诺锁定期满后2年内减持价格不低于发行价[92][93][94] - 核心技术人员承诺限售期满后4年内每年转让首发前股份不超过上市时所持总数的25%[96] - 公司承诺若存在欺诈发行情形将购回全部新股价格不低于发行价加活期存款利息[97] - 控股股东及董事高管承诺若公司触及重大违法退市标准则不减持股份[93][94][95] - 公司承诺每年现金分红不少于当年可分配利润的20%[102] - 控股股东承诺若欺诈发行将购回全部新股加算活期存款利息[99] - 控股股东承诺不干预公司经营且不侵占公司利益[104] - 董事及高管承诺职务消费受限且薪酬与填补回报措施挂钩[105] - 公司承诺若信息披露违规将依法赔偿投资者损失[106] - 控股股东夫妇承诺对信息披露违规承担连带赔偿责任[107] - 董事监事高管承诺对信息披露违规承担个人赔偿责任[108] - 控股股东若未履行承诺则股份转让受限且收益归公司[111] - 公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好[113] - 股东丁晟通过信用证券账户持有公司股份1,289,729股[126] - 截至报告期末普通股股东总数为12,093户[125] - 第一大股东熊永飞持股41,621,026股，占比36.36%[128] - 第二大股东曹庆香持股6,429,108股，占比5.62%[128] - 公司股份总数及股本结构在报告期内未发生变化[124] - 公司回购账户持有406.52万股，占总股本比例3.55%[129] - 第一大股东熊永飞持有4162.1万股流通股，占比36.4%[129] - 第二大股东曹庆香持有642.9万股流通股，占比5.6%[129] - 核心技术人员黄秀莲减持4032股，期末持股归零[131] - 核心技术人员周志国减持5000股，期末持股降至6.82万股[131] - 公司实收资本（或股本）从年初的113,117,200.00元增加至期末的114,478,504.00元，增长约1.2%[158][159] - 2020年7月公司首次公开发行人民币普通股2000万股[167] - 2022年12月31日公司股本为8077.80万股[167] - 2022年年度股东大会通过资本公积转增股本方案每10股转增4股共转增3231.12万股[167] - 转增后公司注册资本增至11308.92万股[167] - 2024年限制性股票归属完成后公司股本总数增至114478504股[167] - 截至2025年6月30日公司实收资本为11447.85万元人民币[168] 担保与子公司情况 - 报告期内公司对外担保发生额合计（不包括对子公司的担保）为0元[117] - 报告期末公司对外担保余额合计（不包括对子公司的担保）为0元[117] - 公司为全资子公司大地熊包头公司提供担保总额为57,744,541.82元人民币[117] - 公司为子公司提供的单笔最大担保金额为22,000,000.00元人民币[117] - 公司为子公司提供的单笔最小担保金额为1,744,541.82元人民币[117] - 所有子公司担保类型均为连带责任担保[117] - 所有子公司担保均未发生逾期情况[117] - 公司为全资子公司包头大地熊提供担保总额1.17亿元人民币，包括4500万元（2024/10/31起）、2800万元（2025/2/21起）、2000万元（2025/2/26起）、1000万元（2025/6/25起）及1400万元（2025/6/25起）[118] - 公司为控股子公司宁国公司提供长期担保总额1.5亿元，期限至2033/8/16，包含8笔500万至3000万元不等的担保[118] - 2023年新增宁国公司担保合计3.15亿元，包括150万元（9/13）、650万元（9/13）、两笔250万元（11/17、11/20）及500万元（2024/1/2）[119] - 2024年上半年为宁国公司提供2.55亿元短期担保，包含1000万元（3/20至2025/3/7）、1000万元（3/29至2025/3/27）、1000万元（4/23至2025/4/3）及500万元（5/29至2025/5/23）[极简] - 2024年6月新增三笔宁国公司长期担保各500万元，极简至2033/8/16[119] - 所有担保均为连带责任担保，且未约定实际

投资分类与标准 - 公司对外投资分短期（不超1年）和长期（超1年）投资[3] - 总经理办公会批准的对外投资资产总额占最近一期经审计总资产10%以下[8] - 董事会审议并披露的对外投资资产总额占最近一期经审计总资产10%以上[10] - 股东会批准并披露的对外投资资产总额占最近一期经审计总资产50%以上[10][11] 投资决策与实施 - 董事会战略与可持续发展委员会为重大投资决策提供建议[13] - 总经理为对外投资实施第一责任人[13] 部门职责 - 投资发展部负责投资项目评估分析等工作[13] - 财务部负责对外投资财务管理等工作[14][15] - 法律顾问负责对外投资项目法律审核[15] 投资处理 - 经营期满等情况公司可收回对外投资[17] - 投资有悖经营方向等情况可转让对外投资[18] 财务与审计 - 财务部对对外投资活动全面财务记录和正确会计核算[21] - 长期对外投资财务管理由财务部负责[23] - 每半年度末、年度末对长、短期投资全面检查[24] - 子公司每月向公司财务部报送财务会计报表[26] - 公司可向子公司委派财务负责人监督财务状况[27] - 内审部对被投资单位定期或专项审计并提整改建议[22] 信息披露与制度 - 对外投资按规定履行信息披露义务[25] - 董事会秘书及证券部负责办理对外投资信息披露事宜[26] - 本制度由公司董事会负责解释[29] - 本制度自公司股东会审议通过之日起生效[30]

第一章 总则 第一条 为规范安徽大地熊新材料股份有限公司（以下简称"公司"）关联交 易行为，提高公司规范运作水平，保护公司和全体股东特别是中小股东的合法权 益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所 科创板股票上市规则》等法律法规、规范性文件及《安徽大地熊新材料股份有限 公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，结合公司实际情况，制定本制 度。 安徽大地熊新材料股份有限公司 关联交易决策制度 第二条 公司发生关联交易，应当保证关联交易的合法性、必要性、合理性 和公允性，保持公司的独立性，不得利用关联交易调节财务指标，损害公司利益。 第二章 关联人和关联关系 第三条 公司的关联人，指具有下列情形之一的自然人、法人或其他组织： （一）直接或者间接控制公司的自然人、法人或其他组织； （二）直接或间接持有公司 5%以上股份的自然人； （三）公司董事、高级管理人员； （四）与上述关联自然人关系密切的家庭成员，包括配偶、年满 18 周岁的 子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女 配偶的父母； （五）直接持有公司 5%以上股份的法人或其他组织； （六）直接或 ...

独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[2] - 原则上最多在3家境内上市公司担任该职[5] - 直接或间接持股1%以上或前10名股东自然人股东及其直系亲属不得担任[6] - 在直接或间接持股5%以上股东单位或前5名股东单位任职人员及其直系亲属不得担任[6] - 需有5年以上法律、会计或经济等工作经验[10] 独立董事任期与补选 - 连续任职不得超过6年[12] - 不符合规定停止履职或被解除职务，公司60日内完成补选[13] - 辞职致比例不符或欠缺会计专业人士，继续履职至新任产生，公司60日内补选[13] 独立董事履职要求 - 连续两次未亲自出席董事会会议且不委托他人出席，董事会30日内提议召开股东会解除职务[17] - 每年在公司现场工作时间不少于15日[19] - 工作记录及公司提供资料至少保存10年[19] 会议资料与审议 - 董事会专门委员会会议，公司原则上不迟于会前3日提供资料和信息[23] - 公司保存董事会会议资料至少10年[23] - 行使特定职权需经全体独立董事过半数同意[15] - 关联交易等事项经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[17] - 特定事项经独立董事专门会议审议[18] 独立董事报告与提议 - 向公司年度股东会提交年度述职报告，最迟在发出通知时披露[20] - 两名及以上认为会议材料有问题可书面提议延期，董事会应采纳[24] 独立董事权益与费用 - 可申请披露不予披露内容或向证监会和上交所报告[25] - 公司承担聘请专业机构及行使职权费用[25] - 津贴标准由董事会制订、股东会审议并在年报披露[25] - 不得从公司等取得其他利益[25] 相关定义 - 主要股东指持股5%以上或不足5%但有重大影响股东[27] - 中小股东指单独或合计持股未达5%且非董事高管股东[27] - 附属企业指受相关主体直接或间接控制企业[27] 制度说明 - “以上”含本数，“超过”“低于”不含本数[27] - 制度由公司董事会负责解释[27] - 制度自公司股东会审议通过之日起生效[27]

担保原则及审批 - 公司对外担保遵循合法、审慎、互利、安全原则，未经批准不得担保[2] - 被担保人申请担保需提交8类资料[6] - 董事会审批担保需全体董事过半数且出席会议三分之二以上董事通过[7][8] - 单笔超净资产10%、负债率超70%等担保须股东会审议[8] 担保管理 - 财务部提前1个月督促偿债，到期办终结手续[13] - 被担保人到期15个工作日未履约，公司采取措施[14] 违规处理 - 违规担保追究责任，及时披露改正[16] - 人员怠于履职，董事会处分，犯罪移交司法[16] 信息披露 - 公司按规定披露对外担保信息[18] - 经批准担保在指定平台披露[18] - 被担保人未偿债或影响偿债及时披露[19] 制度说明 - 制度“以上”含本数，“超过”不含本数[21] - 制度由董事会解释，股东会通过生效[21]

控股股东规定 - 控股股东指持股份额超公司股本总额50%或表决权足以影响股东会决议的股东[2] 资金管理 - 公司不得为控股股东等垫支费用、拆借资金、委托投资等[6] - 已发生资金占用应及时整改，被占用资金原则上以现金清偿，非现金清偿有规定条件[11][12] 责任划分 - 董事长为防止非经营性资金占用第一责任人，子公司董事长、总经理为本单位第一责任人[10] 监督检查 - 董事会审计委员会等应定期检查非经营性资金往来情况[10] 关联交易 - 关联交易须按规定决策、实施和披露，生产经营关联交易须签真实合同，严格执行资金管理规定[11] 违规处理 - 怠于履职协助侵占资金的董事、高管，董事会视情节处分[14] - 违反制度造成损失的董事、高管应承担赔偿责任[14]

募集资金协议与时间规定 - 公司应在募集资金到账后1个月内签订三方监管协议并公告[6] - 募投项目搁置时间超1年需重新论证可行性[8] - 超过募集资金投资计划完成期限且投入金额未达相关计划金额50%需重新论证[8] - 以募集资金置换自筹资金应在募集资金转入专项账户后6个月内实施[9] - 募投项目以自筹资金支付后6个月内可实施置换[10] 资金使用期限 - 现金管理产品期限不超过12个月[11] - 暂时闲置募集资金临时补充流动资金单次期限最长不超12个月[11] 超募与节余资金 - 公司应至迟于同一批次募投项目整体结项时明确超募资金使用计划[13] - 节余募集资金（含利息收入）低于1000万可免于特定程序[14] 募投项目变更 - 公司变更募投项目需董事会决议、保荐机构或独立财务顾问发表意见并提交股东会审议，及时披露相关信息[16] - 募投项目实施主体在公司及全资子公司间变更或仅变更实施地点，不视为改变用途，由董事会决议，无需股东会审议[17] 核查与报告 - 公司董事会每半年度全面核查募投项目进展，编制、审议并披露专项报告，解释投资进度差异原因[22][24] - 保荐机构或独立财务顾问至少每半年度对公司募集资金存放、管理和使用情况进行一次现场核查，发现异常督促整改并报告[22][25] - 每个会计年度结束后，保荐机构或独立财务顾问对公司年度募集资金情况出具专项核查报告，与公司年度报告一并披露[23] - 年度审计时，公司聘请会计师事务所对募集资金情况出具鉴证报告，与年度报告一并披露[24] 违规处理与制度生效 - 公司董事、高级管理人员违规使用、管理募集资金，公司可视情节处分[27] - 公司控股股东、实际控制人占用或挪用募集资金，应追回资金、没收违法所得，造成损失承担赔偿责任[27] - 本制度由公司董事会负责解释，经股东会审议通过后生效[30] - 本制度所称“超过”“低于”不含本数[30]