嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司 独立董事关于第三届董事会第十五次会议相关事项的独立意见 嘉必优生物技术(武汉)股份有限公司 2023 年 8 月 25 日 根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司独立董事规则》以及《公司章 程》等相关规定，我们作为嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司（以下简称"公 司"）的独立董事，本着认真负责的工作态度，基于独立判断的立场，对公司第 三届董事会第十五次会议审议的相关事项进行了审核，发表如下独立意见： 一、关于公司 2023 年半年度募集资金存放与使用情况专项报告的独立意见 我们认为，公司第三届董事会第八次会议审议的《关于<公司 2023 年半年度 募集资金存放与使用情况的专项报告>的议案》，公司 2023 年半年度募集资金存 放与使用情况符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用 的监管要求》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规、规范性文 件的规定，符合公司《募集资金使用与管理制度》的规定，对募集资金进行了专 户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与 公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益 ...

证券代码：688089 证券简称：嘉必优 公告编号：2023-039 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 8 月 25 日召开第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第十五次会议，审议通过 了《关于调整 2022 年限制性股票激励计划相关事项的议案》，同意根据公司《2022 年限制性股票激励计划（草案）》的有关规定，对 2022 年限制性股票激励计划相 关事项进行调整。具体调整情况如下： 一、公司 2022 年限制性股票激励计划已履行的决策程序和信息披露情况 1、2022 年 1 月 17 日，公司召开第三届董事会第二次会议，审议通过了《关 于公司<2022 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2022 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请公司股东大会授权 董事会办理股权激励相关事宜的议案》等相关议案。公司独立董事就激励计划相 关议案发表了独立意见。 同日，公司召开第三届监事会第二次会议，审议通过了《 ...

嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司 第三条 公司对外担保行为应当遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格 控制担保风险。 第四条 公司股东大会和董事会是对外担保的决策机构，公司一切对外担保 行为，须按程序经公司股东大会或董事会批准。未经公司股东大会或董事会的批 准，公司不得对外提供担保。 第二章 对外担保的审批权限 第五条 公司下列对外担保事项，须经董事会审议通过后，提交股东大会审 议批准： （一）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产 10％的担保； 1 对外担保管理制度 第一章 总 则 第一条 为有效控制嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司（以下简称"公司"） 对外担保风险，保护投资者合法权益，保证公司科学、安全与高效地做出决策， 明确公司股东大会、董事会等组织机构在公司对外担保决策方面的职责，控制财 务和经营风险，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》、中 国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）《上市公司监管指引第8号—— 上市公司资金往来、对外担保的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规 则》（以下简称"《上市规则》"）等法律、法规、规章、规范性文件及《嘉必优 生物技术（武汉）股 ...

嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为了加强和规范嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司（以下简称 "公司"）内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合法权益， 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业内部控 制基本规范》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所科创板 上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等法律法规和规范性文件的规定，结 合《嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"） 及公司的实际情况，制定本制度。 第二条 内部控制是指由公司董事会、监事会、经营管理层和全体员工实施 的、为实现内部控制目标而提供合理保证的过程。 第三条 公司内部控制的目标 （三）保障公司资产安全，提升管理水平，增进对公司股东的回报； （四）确保财务报告及相关信息披露真实、准确、完整、及时和公平。 第二章 组织机构与职责 第四条 公司建立与实施内部控制，应当遵循下列原则： （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公 司各种业务和事项。 （三）制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业 务流程等方面 ...

证券代码：688089 证券简称：嘉必优 公告编号：2023-032 嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司 关于召开 2022 年度业绩说明会的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 会议召开时间：2023 年 6 月 5 日（星期一）上午 10：00-11：00 （一）会议召开时间：2023 年 6 月 5 日（星期一）上午 10：00-11：00 （二）会议召开地点：上证路演中心 （三）会议召开方式：上证路演中心网络文字互动 会议召开地点：上海证券交易所上证路演中心（网址：http://roadshow.s seinfo.com） 会议召开方式：上证路演中心网络文字互动 投资者可于 2023 年 5 月 29 日（星期一）至 2023 年 6 月 2 日（星期五） 16:00 前登录上证路演中心网站首页点击"提问预征集"栏目或通过公司邮箱 zqb@cabio.cn 进行提问。公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。 嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2023 ...

营业收入情况 - 2023年第一季度营业收入8776.23万元，同比增长16.18%[4] - 2023年第一季度营业总收入8776.23万元，较2022年第一季度的7554.24万元增长16.17%[16] - 2023年第一季度营业收入8216.65万元，较2022年第一季度的7436.01万元增长10.5%[23] 净利润情况 - 2023年第一季度归属于上市公司股东的净利润1430.71万元，同比下降38.40%[4] - 2023年第一季度净利润为1352.99万元，2022年同期为2201.35万元[17] - 2023年第一季度净利润1444.54万元，较2022年第一季度的2270.70万元下降36.38%[24] 研发投入情况 - 2023年第一季度研发投入751.71万元，同比增长22.79%，研发投入占比8.57%，增加0.46个百分点[5] - 2023年第一季度研发费用657.86万元，较2022年第一季度的549.17万元增长19.8%[24] 现金流量情况 - 2023年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 - 528.65万元，同比下降108.22%[5] - 2023年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 - 528.65万元，2022年同期为6433.51万元[20] - 2023年第一季度投资活动产生的现金流量净额为 - 10828.52万元，2022年同期为 - 18747.11万元[20] - 2023年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为473.48万元，2022年同期为196万元[21] - 2023年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为1.12亿元，2022年同期为1.03亿元[19] - 2023年第一季度购买商品、接受劳务支付的现金为9129.88万元，2022年同期为3653.34万元[20] - 2023年第一季度经营活动产生的现金流量净额87.23万元，较2022年第一季度的6821.20万元下降98.72%[25] - 2023年第一季度购建固定资产等长期资产支付现金59593787.36元，上年同期为80257643.55元[26] - 2023年第一季度投资支付现金26390654.40元，上年同期为22258852.80元[26] - 2023年第一季度支付其他与投资活动有关的现金186500000元，上年同期为410000000元[26] - 2023年第一季度投资活动现金流出小计272484441.76元，上年同期为512516496.35元[26] - 2023年第一季度投资活动产生的现金流量净额为 - 111127175.72元，上年同期为 - 189490113.90元[26] - 2023年第一季度筹资活动现金流出小计262291.54元，筹资活动产生的现金流量净额为 - 262291.54元[26] - 2023年第一季度汇率变动对现金及现金等价物的影响为 - 878223.15元，上年同期为 - 665751.52元[26] - 2023年第一季度现金及现金等价物净增加额为 - 111395344.65元，上年同期为 - 121943914.15元[26] - 2023年第一季度期初现金及现金等价物余额为472429327.58元，上年同期为651513265.33元[26] - 2023年第一季度期末现金及现金等价物余额为361033982.93元，上年同期为529569351.18元[26] 每股收益情况 - 2023年第一季度基本每股收益0.12元/股，同比下降37.25%[5] - 2023年第一季度稀释每股收益0.12元/股，同比下降37.25%[5] - 2023年第一季度基本每股收益和稀释每股收益均为0.12元/股，2022年同期均为0.19元/股[18] - 2023年第一季度基本每股收益0.12元/股，较2022年第一季度的0.19元/股下降36.84%[25] 资产情况 - 报告期末总资产15.92亿元，较上年度末下降1.16%[5] - 2023年3月31日资产总计15.92亿元，较2022年12月31日的16.11亿元下降1.16%[14][15] - 2023年3月31日货币资金3.80亿元，较2022年12月31日的4.94亿元下降23.11%[14] - 2023年3月31日交易性金融资产6003万元，较2022年12月31日的3280万元增长83.02%[14] - 2023年3月31日存货1.16亿元，较2022年12月31日的8149.09万元增长41.83%[14] - 2023年3月31日在建工程7777.54万元，较2022年12月31日的4959.16万元增长56.83%[14] - 2023年3月31日货币资金为3.65亿元，2022年12月31日为4.76亿元[21] - 2023年3月31日交易性金融资产为6000万元，2022年12月31日为3277万元[21] - 2023年3月31日应收账款为1.78亿元，2022年12月31日为1.90亿元[21] - 2023年第一季度末存货1.11亿元，较上期末的7844.37万元增长40.97%[22] - 2023年第一季度末流动资产合计8.09亿元，较上期末的8.85亿元下降8.57%[22] - 2023年第一季度末非流动资产合计8.53亿元，较上期末的7.95亿元增长7.27%[22] 负债情况 - 2023年3月31日负债合计1.51亿元，较2022年12月31日的1.86亿元下降19.99%[15] - 2023年3月31日短期借款3503.40万元，较2022年12月31日的3002.92万元增长16.67%[15] - 2023年3月31日合同负债97.15万元，较2022年12月31日的42.80万元增长126.99%[15] - 2023年第一季度末负债合计1.99亿元，较上期末的2.35亿元下降15.44%[23] 所有者权益情况 - 报告期末归属于上市公司股东的所有者权益14.36亿元，较上年度末增长1.21%[5] - 2023年3月31日所有者权益合计14.42亿元，较2022年12月31日的14.25亿元增长1.29%[16] - 2023年第一季度末所有者权益合计14.62亿元，较上期末的14.45亿元增长1.21%[23] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数5420户[11] - 武汉烯王生物工程有限公司持股5310万股，持股比例44.25%，为第一大股东[11]

公司基本信息 - 公司名称为嘉必优生物技术(武汉)股份有限公司，简称嘉必优[12] - 公司法定代表人为易德伟[12] - 公司注册地址位于武汉市东湖新技术开发区高新大道999号[13] - 公司网址为www.cabio.cn，电子信箱为zqb@cabio.cn[13] - 公司股票种类为A股，上市交易所为上海证券交易所科创板，股票简称为嘉必优，股票代码为688089[13] 财务表现 - 2022年公司营业收入为433,424,477.65元，同比增长23.44%[14] - 归属于上市公司股东的净利润为64,372,884.91元，同比下降49.94%[14] - 公司研发投入占营业收入的比例为7.45%，较去年下降1.36个百分点[14] - 公司2022年第四季度净利润为-13,492,871.99元，出现亏损[16] - 公司2022年非经常性损益项目包括越权审批、企业重组费用等，总计为33,634,072.96元[17] 业务拓展 - 公司全年实现人类营养业务收入3.79亿元，ARA销量同比增长17.67%，藻油DHA销量同比增长32.98%[20] - 公司动物营养业务实现销售收入2,099.78万元，其中经济动物业务板块实现收入2,010.92万元，宠物营养业务板块实现收入88.86万元[21] - 公司动物营养业务推出包括短、中、长链脂肪酸基础原料产品以及肠道健康、替抗等系列解决方案组方产品[22] 技术创新 - 公司美妆个护原料业务以合成生物学为底层技术，研究开发新的功能性美妆个护新原料[23] - 公司在合成生物学技术平台上开展了高附加值产品的开发，其中2'-FL已完成中试，获得产品纯度高达95%[39] - 公司共有授权专利112件，其中发明专利103件，实用新型6件，外观设计3件，另有软件著作权1件[40] 市场发展 - 公司产品销售区域已覆盖中国、美国、欧洲、澳大利亚、新西兰、韩国、东南亚等30多个国家及地区[62] - 公司2022年国内市场营业收入同比增加2.56%[77] - 公司2022年经销销售模式营业收入增长38.14%[77] 公司治理 - 公司已建立完备的公司治理结构，持续规范三会运作水平，提高信息披露质量，有效保障公司和股东的合法权益[108] - 公司严格履行信息披露义务，通过指定媒体及官方网站及时发布各类定期报告和临时公告，保障全体股东对公司生产经营情况及重大事项的知情权[109] - 公司高度重视ESG工作，积极将ESG理念融入到公司发展战略及日常生产经营的方方面面，努力实现企业发展与环境、社会的和谐相融，创造长期稳定的企业价值[183]

股权与客户 - 公司持有法玛科27.20%股份[2] - 2022年法玛科前五大客户销售收入合计485.2232万美元，占总收入比例79.0%[7] 业绩数据 - 2018 - 2022年法玛科营业收入分别为8.03万澳元、22.87万澳元、346.06万澳元、769.56万澳元、874.59万澳元[9] - 2018 - 2022年法玛科净利润分别为 - 74.62万澳元、 - 230.29万澳元、 - 331.32万澳元、 - 214.40万澳元、 - 515.25万澳元[10] - 2018 - 2022年法玛科总资产分别为287.88万澳元、853.36万澳元、568.15万澳元、528.91万澳元、967.26万澳元[10] - 2018 - 2022年法玛科净资产分别为265.95万澳元、786.01万澳元、387.54万澳元、276.20万澳元、234.55万澳元[10] - 2019 - 2022年法玛科经营性净现金流分别为 - 52,148.00、3,396,452.00、 - 2,996,482.00、 - 4,851,169.00[53] - 2019 - 2022年法玛科投资性净现金流分别为 - 3,167.00、 - 2,335,640.00、2,603,922.00、 - 146,259.00[53] - 2019 - 2022年法玛科筹资性净现金流分别为 - 31,996.00、1,768,543.00、 - 1,675,798.00、4,310,907.00[53] - 2022年法玛科下半年盈利4.58万澳元[31] 工厂情况 - 法玛科泰国工厂厂房生产区域面积8500平方米，仓库面积1800平方米，空地面积10400平方米[11] - 法玛科泰国工厂共有员工77人，其中直接生产人员66人[11] - 泰国工厂总产能3500 - 5000吨，总投资超3500万美元，法玛科按协议使用不低于80%产能[12] 产品与认证 - 2019年7月核心产品11%金枪鱼油粉第一批启动试生产[14] - 2021年7月法玛科工厂首次取得ISO9001认证[16] - 2021年8月法玛科工厂更新FSSC/ISO 22000 (SGS)、GHPs、GMP、ISO22000、HACCP证书，首次取得实验室ISO 17025认证[16] - 2021年6月核心产品LGC11TH、LGC20FH多批次试生产[15] - 2022年1月法玛科对核心客户开始销售[15] 合作与交易 - 2018年2月法玛科首次与WNY接触洽谈合作机会[14] - 2018年3月法玛科与WNY签署十年代工合同[14] - 2021年6月公司拟向法玛科增资370万美元，6月21日总经理办公会审议通过该议案[22] - 公司于2023年3月17日补充审议向法玛科增资关联交易事项，并于3月18日公告[23] - 2022年9月和10月，公司向法玛科预定75吨鱼油粉产品，支付150万美元预付款[37] - 截止公告日，法玛科交付鱼油粉38.55吨，尚有36.45吨未到货，未到货总金额为580.12万元[37] - 截至2022年12月31日，公司对法玛科预付款项余额为1051.12万元[37] - 截至2022年12月31日公司对法玛科应收账款余额为1515.65万元[47][48] - 1年以内应收账款577.49万元，1 - 2年应收账款460.01万元，2 - 3年应收账款478.14万元[48] 未来计划 - 公司制定未来一年滚动预测和75吨安全库存计划[40] 风险与应对 - 法玛科若进入破产程序，公司投资损失32,689,698.41元，债权损失14,340,642.71元，合计47,030,341.12元[64] - 公司停止对法玛科发货，组建专项工作组实地调研，咨询律师团队做债权股权申报准备[64] - 公司拟采取催收等措施维护上市公司及全体股东权益[69]

活动基本信息 - 活动类别包括特定对象调研、分析师会议、路演活动、现场参观、电话会议 [1] - 证券代码为 688089，证券简称为嘉必优 [2] - 活动时间为 2022 年 4 月 30 日（10:00 - 11:00、14:00 - 15:00、16:00 - 17:00）、5 月 1 日 - 9 日、5 月 7 日（14:00 - 15:00） [2][3][4][5] - 上市公司接待人员为董事会秘书易华荣和证券事务代表王芳 [5] 参与单位及人员 - 4 月 30 日 10:00 - 11:00 有开源证券方勇等 14 家单位人员参与 [2] - 4 月 30 日 14:00 - 15:00 有天风证券戴飞等 24 家单位人员参与 [2][3] - 4 月 30 日 16:00 - 17:00 有中泰证券研究所晏诗雨等 22 家单位人员参与 [3][4] - 5 月 7 日 14:00 - 15:00 有华安证券王洪岩等 18 家单位人员参与 [4] - 5 月 1 日 - 9 日有中信建投证券菅成广等 10 家单位人员参与 [4] 业绩情况 2021 年业绩 - 实现营业收入 3.51 亿元，较上年同期增加 8.55% [5] - 实现归母净利润 1.29 亿元，较上年同期减少 1.54%，扣非净利润较上年同期增加 1.11% [5] - 营收增长主要来自 SA 产品，SA 保持 76.79%的高速增长且毛利提升 [5] - 利润变化因海外大客户海淘产品销量下滑、新客户雀巢采购低毛利 ARA 油脂产品、研发投入增加、投资收益减少 [5] 2022 年一季度业绩 - 销售收入较去年同期略有下滑，3 月起逐步恢复，主要因部分客户去库存影响采购量 [5] - 利润下滑原因包括转回上年计提存货跌价准备降低（约 470 万）、股权激励股份支付计提管理费用（约 239 万）、新业务投入加大致销售费用增加、部分客户囤货影响高毛利产品销量、利息收入及汇兑收益减少、DSM 藻油 DHA 代工业务补偿款降低 [5][6] 提问交流 订单情况 - 业务稳定，与现有大客户继续合作供货 [6] - 海外新客户雀巢已常态化供货，今年销量预计大幅增加 [6] - 国内主要客户飞鹤、贝因美、君乐宝、伊利等今年持续成交 [6] 新国标进展 - 国内君乐宝、伊利和惠氏新配方注册获批 [6] - 大部分配方预计三季度注册下来，四季度按新国标生产 [6] 新产能投产进度 - 粉剂产能：微生物油脂微胶囊生产线扩建完成施工和基本安装，进入单机调试，计划今年中旬试生产，四季度贡献业绩 [6] - 微生物油脂扩建二期工程项目精炼和动力车间基本完成建设，发酵和提取车间进入安装施工，精炼生产线工艺改进有助于 DHA 产品，发酵产能计划四季度调试，争取明年一季度投产 [6] 雀巢订单供应 - 已确定供应 ARA 产品，DHA 产品在协商洽谈中 [7] 产能分配计划 - 以 ARA 为主巩固优势 [7] - 向 DHA 倾斜，实施Ω - 3 脂肪酸振兴计划，实现 ARA 和 DHA 收入平衡 [7] - 将江夏工厂作为 SA 主要生产和研发中试工厂，庙山工厂进行 SA 产能扩建 [7] 业务营收情况 - 2021 年化妆品业务收入主要来自 SA 产品，SA 在奶粉、健康食品领域收入列入人类营养业务收入 [7] - 动物营养领域收入主要来自控股子公司嘉利多，2021 年主要源于脂肪酸在饲料领域销售 [7] 2022 年经营展望 - 3 月起业务逐步恢复正常 [7] - 人类营养领域抓住新国标机会增加 ARA、DHA 产品营收，突破Ω - 3 脂肪酸业务增加亿元级业务 [7][8] - 长期扩大研发投入，开拓新业务市场，完成股权激励业绩目标回报投资者 [8]

会议基本信息 - 活动类别包括特定对象调研、分析师会议、路演活动、电话会议等 [1] - 证券代码为 688089，证券简称为嘉必优 [1] - 接待人员为董事会秘书易华荣和证券事务代表王芳 [3] 参会机构及时间 - 5 月 11 日 15:00 - 15:50，UBS、New Silk Road Investment 等机构参会 [2] - 5 月 13 日 14:00 - 15:30，泰达宏利参会 [2] - 5 月 17 日 10:00 - 12:00，源乐晟、惠升投资参会 [2] - 5 月 19 日 15:00 - 16:00，申万菱信参会 [2] - 5 月 24 日 14:00 - 15:00，东北证券研究所、东北证券等多家机构参会 [2][3] - 5 月 25 日 15:30 - 16:30，兴和基金参会 [3] - 5 月 27 日 16:00 - 17:30，民生证券参会 [3] 业务交流内容 专利与市场情况 - 了解公司与 DSM 专利相关协议基本情况 [3] - 公司国际业务收入按终端客户统计比例超 40%，未来国际市场收入占比将逐步提升，多家国际大客户开发进入后期阶段，争取专利到期时供货 [3] 成本与定价策略 - 因 DSM 业务范围广，不知其具体成本情况，海外客户认可公司服务、产业链和产品质量，有信心在 DSM 专利到期后获一定市场份额 [3] - 专利到期后，公司国际市场定价根据不同客户实际需求、海外市场整体价格、供求关系和客户订单份额确定 [4] 新国标相关情况 - 新国标明年 2 月实施，大部分配方注册工作预计三季度完成，客户预计四季度按新国标生产，国内君乐宝、伊利和惠氏新配方注册获批，完成变更注册后三个月内完成新旧配方和标签更替，加速部分客户进度 [4] - 公司客户情况与新国标对市场影响程度基本一致 [4] DHA 业务情况 - 以 DHA 为主的 Ω - 3 系脂肪酸产品是今年工作重点，希望未来几年实现 DHA 与 ARA 营收规模相当 [4] - 市场供应 DHA 企业多，但达婴配食品标准企业少，藻油 DHA 竞争主要来自鱼油，欧洲市场关注藻油 DHA，藻油替代鱼油趋势明显，需通过技术进步降低藻油 DHA 成本 [4] 新产品开发情况 - 公司 HMOs 今年进入中试阶段，同时做相关法规认证准备 [4][5]