目 录 一、关于营业收入扣除情况的专项核查意见………………………第 1—2 页 二、2023 年度营业收入扣除情况表…………………………………第 3—5 页 | 6—9 | | --- | | 三、资质证书复印件…………………………………………………第 页 | 关于营业收入扣除情况的专项核查意见 天健审〔2024〕7-463 号 广东芳源新材料集团股份有限公司全体股东： 情况表发表专项核查意见。 四、工作概述 我们接受委托，审计了广东芳源新材料集团股份有限公司（以下简称芳源股 份公司）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我 们核查了后附的芳源股份公司管理层编制的《2023 年度营业收入扣除情况表》 （以下简称扣除情况表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供芳源股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为芳源股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地 ...

| 证券代码：688148 | 证券简称：芳源股份 公告编号：2024-032 | | --- | --- | | 转债代码：118020 | 转债简称：芳源转债 | 广东芳源新材料集团股份有限公司 关于召开 2023 年年度股东大会的通知 本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 一、 召开会议的基本情况 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股 （五） 网络投票的系统、起止日期和投票时间。 网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统 网络投票起止时间：自 2024 年 5 月 10 日 至 2024 年 5 月 10 日 （一） 股东大会类型和届次 2023 年年度股东大会 召开日期时间：2024 年 5 月 10 日 14 点 00 分 召开地点：广东省江门市新会区古井镇万兴路 75 号公司会议室 股东大会召开日期：2024年5月10日 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票 系统 （二） 股东大会召集人：董事会 （三） 投票方式：本次股东大 ...

| 证券代码：688148 | 证券简称：芳源股份 | 公告编号：2024-028 | | --- | --- | --- | | 转债代码：118020 | 转债简称：芳源转债 | | 广东芳源新材料集团股份有限公司 关于未弥补亏损达实收股本总额三分之一的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 一、情况概述 广东芳源新材料集团股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月18日 分别召开第三届董事会第二十八次会议以及第三届监事会第十七次会议，审议通 过了《关于未弥补亏损达实收股本总额三分之一的议案》。 经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2023年12月31日，公司合 并报表未分配利润为-31,403.46万元，未弥补亏损为31,403.46万元，实收股本为 51,017.31万元，未弥补亏损金额超过公司实收股本总额的三分之一。根据《公司 法》以及《公司章程》等有关规定，本议案尚需提交公司股东大会审议。 二、未弥补亏损的主要原因 2023年度，公司实现归属于上市公司股东的净利润为-45,538.4 ...

广东芳源新材料集团股份有限公司 2023年度独立董事述职报告 （杨德明） 作为广东芳源新材料集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 本人严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民 共和国证券法》（以下简称《证券法》）《上市公司独立董事管理办法》等法律 法规、规范性文件以及《公司章程》《公司独立董事工作细则》的相关规定，本 着客观、公正、独立的原则，勤勉尽责地履行独立董事的责任和义务，按时出席 相关会议，认真审议各项议案，对公司重大事项发表独立意见，充分发挥独立董 事的作用，切实维护公司整体利益和全体股东的合法权益。现就本人2023年度履 职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 他利益，不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职情况 （一）出席董事会和股东大会的情况 报告期内，公司共召开了13次董事会、6次股东大会，本人出席会议情况如 下： | 独立董事 | | 出席董事会情况 | | | 出席股东大 会情况 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 姓名 | 应参加董事 亲自出 | 委托 ...

募集资金管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范广东芳源新材料集团股份有限公司（以下简称"公 司"）对募集资金的管理和使用，提高公司募集资金使用效益，切实保护广大 投资者的利益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《首次公开发行股票注册管理办法》《上市公司证券发行注册管理办法》《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海 证券交易所科创板股票上市规则》（以下称《股票上市规则》）、《上海证券 交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、行政法 规、规章、规范性文件及《广东芳源新材料集团股份有限公司章程》（以下简 称《公司章程》），并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称"募集资金"，是指公司通过向不特定对象发行证券 （包括首次公开发行股票、配股、增发、发行可转换公司债券、分离交易的可 转换公司债券等）以及向特定对象发行证券募集的资金，但不包括公司实施股 权激励计划募集的资金。 第三条 公司董事会应当对募集资金投资项目的可行性进行充分论证，确 信投资项目具有较好的市场前景和盈利能力，有效防范投资风险，提高募集资 金使用效益。 广东 ...

内部控制审计报告 天健审〔2024〕7-460 号 广东芳源新材料集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了广东芳源新材料集团股份有限公司（以下简称芳源股份公司）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 | | | | 一、内部控制审计报告…………………………………………第 | 1—2 | 页 | | --- | --- | --- | | 二、资质证书复印件……………………………………………第 | 3—6 | 页 | 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是芳源 股份公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部 ...

广东芳源新材料集团股份有限公司 关于 2024 年度开展期货套期保值业务的可行性分析报告 广东芳源新材料集团股份有限公司（以下简称"公司"）及控股子公司拟开 展期货套期保值业务，现将相关事项可行性分析如下： 一、开展期货套期保值业务概述 （一）交易目的 公司主要产品为三元正极前驱体、球形氢氧化镍、硫酸盐、锂盐等，涉及的 主要原材料为含金属镍、钴、锂等材料。由于公司产品销售价格主要采用"原材 料价格+加工费"的定价模式，金属价格占公司产品成本比重较大，金属采购价 格受市场价格波动影响明显；近年来原材料价格波动明显，对公司成本管控产生 了较大影响。为降低原材料和产品价格波动对公司生产经营带来的风险，公司及 控股子公司拟结合自身经营情况开展期货套期保值业务，进行期货交易所品种标 准化期货合约交易，充分利用期货市场套期保值的避险机制，有效控制原材料和 产品价格波动风险敞口，提升公司抵御价格波动的风险能力，保障主营业务持续 健康发展。公司不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易。 （二）交易金额 公司拟开展期货套期保值业务预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为 交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急 ...

广东芳源新材料集团股份有限公司 2023年度独立董事述职报告 （邹育兵） 作为广东芳源新材料集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 本人严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民 共和国证券法》（以下简称《证券法》）《上市公司独立董事管理办法》等法律 法规、规范性文件以及《公司章程》《公司独立董事工作细则》的相关规定，本 着客观、公正、独立的原则，勤勉尽责地履行独立董事的责任和义务，按时出席 相关会议，认真审议各项议案，对公司重大事项发表独立意见，充分发挥独立董 事的作用，切实维护公司整体利益和全体股东的合法权益。现就本人2023年度履 职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 本人邹育兵，男，1978年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1995 年6月至1999年10月，在江西省赣江监狱就职；2002年2月至2008年7月，先后在 广东赋诚律师事务所、广东莞信律师事务所、广东卓信（东莞）律师事务所担任 律师；2008年8月至2018年5月，在广东沃金律师事务所任负责人；2011年12月至 2021年1月，在东莞市汇鼎投资管理 ...

广东芳源新材料集团股份有限公司 2023年度独立董事述职报告 （尹荔松） 2023年12月，本人因个人原因向公司董事会申请辞去独立董事、审计委员会 委员、薪酬与考核委员会主任委员职务，辞职后不再担任公司任何职务，辞职申 请自公司召开股东大会选举产生新任独立董事后生效。公司于2024年1月10日召 开2024年第一次临时股东大会选举产生了新任独立董事，本人自2024年1月10日 起正式辞任公司独立董事等相关职务。 （二）是否存在影响独立性的情况说明 在2023年作为公司独立董事的任职期间，本人具备《上市公司独立董事管理 办法》所要求的独立性和任职资格，不在公司担任除独立董事以外的其他任何职 务，不受公司主要股东、实际控制人或者其他与公司存在利害关系的单位或个人 的影响，本人没有从公司及公司主要股东或存在利害关系的单位或个人处取得额 外的、未予披露的其他利益，不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职情况 作为广东芳源新材料集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 本人严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民 共和国证券法》（以下简称《证券法》）《上市公司独立董事管理办法》等 ...