路德环境科技股份有限公司 内控审计报告 大信审字[2024]第 2-00227 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 影院国际大厦 22 层 2206 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 比京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone: +86(10) 82330558 +86 (10) 82327668 www.daxincpa.com.cn 网 til· Internet: 内部控制审计报告 大信审字[2024]第 2-00227 号 此 您可使用手机"扫一 此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mo 路德环境科技股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求, ...

现金管理决策 - 2024年4月25日公司审议通过闲置自有资金现金管理议案[1][9] - 公司将用不超6500万元闲置自有资金进行现金管理[1][3][9] 投资相关 - 投资期限12个月，资金可循环滚动使用[3][9] - 投资品种为流动性好、安全性高的金融产品[2] 其他安排 - 董事会授权总经理决策，财务部门实施[3] - 现金管理收益补充公司流动资金[3] - 监事会、保荐机构均同意该事项[10][11]

会议召开情况 - 2023年召开10次董事会、3次股东大会[3] - 2023年董事会提名与薪酬委员会召开会议1次，审计委员会召开会议4次[5] - 2023年召开战略委员会会议1次[26] 信息披露 - 2023年1月21日披露《2022年度业绩预告公告》，2月28日披露《2022年度业绩快报公告》[16] 合规情况 - 2023年度对外担保全部为对合并报表范围内子公司担保且履行程序[10] - 2023年度未发现大股东及关联方非经营性资金占用情形[11] - 2023年度募集资金存放和使用符合规定无重大违规[12] - 报告期内关联交易定价公允合理无异常[9] - 报告期内不存在并购重组事项[13] 公司决策 - 2023年第四届董事会第七次会议续聘大信会计师事务所为外部审计机构[17] - 2023年4月28日审议通过作废2020年部分限制性股票议案[21] - 报告期内审议通过2022年度利润分配预案议案[18] - 报告期内审议通过向不特定对象发行可转换公司债券相关议案[20] 激励计划 - 2023年实施限制性股票激励计划，向54名对象授予121.00万股[22] 其他 - 2023年度高级管理人员未变更，薪酬符合规定[15] - 报告期内相关承诺人积极合规履行承诺[19] - 报告期内严格遵守信息披露规定[23][24] - 报告期内建立完善有效内部控制体系并落实执行[25] - 2024年独立董事将继续履职推动规范运作[28][29] - 独立董事认为报告期内运作规范无改进事项[27]

资产池业务 - 公司及子公司拟开展不超17000万元资产池业务[1][8][18] - 业务期限为2023年年度股东大会通过日至2024年年度股东大会召开日[7] - 合作银行为浙商银行、中信银行武汉自贸区支行[5] 担保情况 - 截至2023年12月31日，对外担保额度累计发生21474.12万元，余额18974.12万元，占净资产比例20.05%[14] 业务决策 - 授权管理层在额度内决策操作并签署合同[16] - 独立董事、监事会同意开展资产池业务[17][18]

业绩总结 - 大信会计师事务所2024年4月25日审核公司2023年度财务报表[5] 应收账款 - 2023年期初对兴路德环保应收账款37,942,907.94元[14] - 2023年度兴路德环保应收账款累计发生23,888,526.0元[14] - 2023年度兴路德环保偿还29,964,050.0元[14] - 2023年末兴路德环保应收账款余额31,867,383.94元[14] 其他应收款 - 2023年期初路德生物（金沙）其他应收款233,009.2元[15] - 2023年度路德生物（金沙）其他应收款累计发生33,206,500.97元[15] - 2023年度路德生物（金沙）其他应收款偿还373,236.1元[15] - 2023年末路德生物（金沙）其他应收款余额33,474,801.86元[15] 往来资金 - 2023年期初往来资金余额50,320,826.25元[15] - 2023年度往来累计发生9,069,460.4元[15] - 2023年度往来偿还3,113,118.36元[15] - 2023年末往来余额27,140,557元[15]

募集资金情况 - 2020年首次公开发行股票，募集资金总额36529.36万元，净额32417.48万元，于2020年9月16日到账[1][2] - 2022年度向特定对象发行股票，募集资金总额11317.92万元，净额10902.52万元，于2023年5月16日到账[3] - 截至2023年12月31日，2020年募资余额96285778.01元，专户余额41285778.01元，已使用73.64%[4][5] - 截至2023年12月31日，2022年募资余额30542554.66元，专户余额5542554.66元，已使用73.01%[7] 费用及账户情况 - 2020年首发保荐承销费用2922.35万元（不含税），其他费用1189.53万元[1] - 2022年定增保荐承销费用360.00万元（不含税），其他费用55.40万元[3] - 截至2023年12月31日，2020年首发开立4个专户，合计余额41285778.01元[12][14] - 截至2023年12月31日，公司募集资金专项账户余额为5542554.66元[15][16] 资金投入情况 - 2020年首发报告期内实际投入募投项目4770.36万元[17] - 2022年定增报告期内实际投入募投项目7876.20万元[18] - 2023年7月28日，公司同意以318150.27元募资置换预先支付发行费用自筹资金[20] - 截至2023年12月31日，公司完成31.82万元募集资金置换工作[21] 现金管理情况 - 2022年4月20日，公司同意使用不超16000.00万元闲置募资现金管理[23] - 2023年4月28日，公司同意使用不超14123.12万元闲置募资现金管理[24] - 中信银行多笔结构性存款投资金额及预期收益率情况[25][26] - 公司同意使用不超14123.12万元闲置募资现金管理，有效期12个月[26] 项目变更情况 - 2021年公司变更原募投项目3200万元用于对控股子公司古蔺路德增资[32] - 2022年度向特定对象发行股票募集资金不存在变更情况[33] 各项目投资情况 - 2020年募资补充营运资金承诺投资18000.00万元，实际投资15695.78万元，差额 -278.30万元[41] - 技术研发中心升级建设项目承诺投资15000.00万元，截至期末累计投入5151.24万元，进度43.65%，预定可使用状态日期延至2024年9月30日[41][43][44] - 路德环境信息化建设项目承诺投资2000.00万元，截至期末累计投入160.90万元，进度8.05%，预定可使用状态日期延至2024年9月30日[41][43][44] - 古蔺路德高肽蛋白饲料技改及扩能项目承诺投资3200.00万元，实际投资3217.30万元，差额 -17.30万元，已完成[41][44] 2022年定增项目情况 - 本年度投入募集资金总额为11317.92万元，已累计投入7876.20万元[1] - 研发储备资金承诺投资3600.00万元，本年度投入541.87万元，投入进度为15.19%[1] - 补充营运资金承诺投资7717.92万元，累计投入7334.33万元，投入进度为100.00%[1] 其他情况 - 公司使用闲置募集资金进行现金管理，报告期内收益168.23万元，累计收益1027.62万元[43] - 截至报告期末，公司使用闲置募集资金的尚未到期的现金管理产品为5500.00万元[43] - 古蔺路德高肽蛋白饲料技改及扩能项目增加存储库容量和约产能[44] - 报告期内公司使用闲置募集资金进行现金管理取得收益24.93万元，累计获得现金管理收益24.93万元[3] - 截至报告期末，公司使用闲置募集资金的尚未到期的现金管理产品为2500.00万元[3]

融资决策 - 2023年相关会议审议通过发行可转换公司债券议案，有效期至2024年8月13日[1] - 2024年会议审议通过延长有效期议案，延至2025年8月13日，需股东大会审议[2]

人员变动 - 董事罗茁因工作辞职，持165,045股，占比0.16%[2] - 独立董事姜应和因个人原因辞职，未持股[3] 人事补选 - 董事会提名沈水宝、陈雄为候选人[4] - 二人未持股，无关联，符合资格[8][10] - 事项待股东大会审议通过[4]

授信与担保 - 公司及子公司拟申请不超15亿元综合授信额度[1] - 公司拟为子公司提供不超8.68亿元担保额度[2] - 截至2023年底，公司及控股子公司对外担保余额为18974.12万元，占2023年度经审计净资产的20.05%[29] 子公司担保额度 - 古蔺路德预计获担保额度0.33亿元[2] - 金沙路德预计获担保额度1.60亿元[2] - 遵义路德预计获担保额度1.05亿元[2] - 亳州路德预计获担保额度1.50亿元[3] - 永乐路德预计获担保额度1.80亿元[3] - 宿迁路德预计获担保额度2.40亿元[3] 业绩数据 - 公司2023年度净利润为 - 1153191.53元，营业收入为0元[17] - 古蔺路德2023年净利润为3072.796419万元[7] - 金沙路德2023年净利润为 - 138.06834万元[9] - 永乐路德2023年净利润为 - 1433000.87元，营业收入为272099.84元[20][21] - 宿迁路德2023年净利润为4506993.18元，营业收入为7262445.00元[24] 公司与子公司资产负债 - 公司2023年度资产总额为102402234.24元，负债总额为60704562.17元，净资产为41697672.07元[16] - 永乐路德2023年度资产总额为151659428.55元，负债总额为93092429.42元，净资产为58566999.13元[20] - 宿迁路德2023年度资产总额为33818515.31元，负债总额为22207687.20元，净资产为11610828.11元[24] 子公司股权结构 - 永乐路德注册资本6000万元，路德环境持股66%，古蔺县国有资产经营有限责任公司持股34%[18] - 宿迁路德为公司全资子公司，注册资本6000万元[21][22] 议案审议 - 董事会、监事会同意《关于2024年度申请综合授信额度及为子公司授信担保的议案》并提交股东大会审议[27][28] - 保荐机构对该事项无异议[30]

路德环境科技股份有限公司 路德环境科技股份有限公司 2023 年限制性股票激励计划预留授予部分 4、上表中部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，是由于四舍五入所 造成。 路德环境科技股份有限公司 路德环境科技股份有限公司 董事会 激励对象名单（截至授予日） 一、2023 年限制性股票激励计划的分配情况 | 获授的限制性股 | | | | 获授的限制性股 | 获授的限制性 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 姓名 职务 | 国籍 | | 票数量（万股） | 票占预留授予总 | 股票占当前总 | | | | | | 量的比例 | 股本比例 | | 一、董事、高级管理人员、核心技术人员（共 2 人） | | | | | | | 苏海涯 | 中国 | 副总经理 | 10.00 | 34.48% | 0.10% | | 杨健 | 中国 | 核心技术人员 | 1.00 | 3.45% | 0.01% | | 合计 | | | 11.00 | 37.93%% | 0.11% | | 二、其他激励对象（共 8 人） | | | | | | | 董事会认为需要激励的人 ...