会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行会计准则变更会计政策[6] - 2025年4月8日公司董事会和监事会审议通过会计政策变更议案[9] 财务影响 - 执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》对财务报表无影响[11] - 执行《企业会计准则解释第17号》对财务报表无影响[11] - 执行《企业会计准则解释第18号》，2024年度合并报表营业成本533,296.55元、销售费用 -533,296.55元，2023年度合并报表营业成本531,698.06元、销售费用 -531,698.06元[11]

募集资金情况 - 公司发行可转换公司债券募集资金总额6.46亿元，净额6.3817813208亿元[2] - 截至2023年12月31日，募投项目使用资金2.136593亿元，募集资金余额3.742717亿元[3] - 2024年公司实际使用募集资金9893.68万元用于募投项目[4] - 截至2024年12月31日，募集资金余额2.906613亿元[5] - 截至2024年12月31日，6个可转换公司债券募集资金专户合计2.9066127042亿元[8][9] 闲置资金管理 - 2023年5月23日起12个月内，公司可用不超4亿元闲置资金进行现金管理[13] - 2024年4月24日起12个月内，公司可用不超3亿元闲置资金进行现金管理[13] - 截至2024年12月31日，闲置募集资金现金管理余额5000万元[14] - 中国银行佛山南海里水支行结构性存款余额5000万元，预计年化收益率1.1%-2.13%[15] 子公司借款情况 - 2023年5月23日公司同意用40000万元募集资金向全资子公司提供无息借款实施募投项目，借款期限3年[1] - 截至2024年12月31日，子公司收到募集资金126252514.32元，未使用资金余额186913.67元[1] 募投项目调整 - 2024年7 - 8月公司审议通过调整募投项目等议案，新增“研发中心建设项目”实施主体及地点[21][23] - 2024年10月，公司同意将“年产1764吨半导体材料建设项目”和“研发中心建设项目”达预计可使用状态时间延期至2025年12月[22] - 2024年7 - 8月，公司调减“年产1764吨半导体材料建设项目”投资13850万元，用于新增“年产1936.2吨电子特气项目”[23] 项目投入进度 - 截至2024年12月31日，募集资金总额63817.81万元，本年度投入9893.68万元，累计投入31259.61万元[28] - 变更用途的募集资金总额13850万元，占比21.70%[28] - “年产1764吨半导体材料建设项目”调整后投资24450万元，截至期末累计投入9921.43万元，投入进度40.58%[28] - “研发中心建设项目”截至期末累计投入2028.70万元，投入进度27.79%[28] - “补充流动资金”截至期末累计投入18653.36万元，投入进度102.39%[28] - “年产1764吨半导体材料建设项目”变更后拟投入募集资金24450万元，投资进度40.58%[33] - “年产1936.2吨电子特气项目”变更后拟投入募集资金13850万元，投资进度4.74%[33] - 变更项目合计拟投入募集资金38300万元，投资进度27.62%[33]

市场扩张和投资 - 公司拟在中山市三角镇建半导体气体研发生产中心，总投资8亿[3] - 项目固定资产投资（不含地价）3.96亿[3] - 拟成立全资子公司，注册资本不低于5000万[3] 项目终止 - 2025年4月10日终止中山市三角镇半导体材料研发总部项目[4][7] - 截至公告日未出资，终止无财务和经营影响[5]

内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[4][6] - 公司财务报告内控评价结论为有效[5] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[10] 缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷定量标准为错报金额占净资产比值≥5%[18] - 非财务报告内控重大缺陷定量标准为直接损失占净资产比值≥5%[19]

业绩总结 - 华兴会计师事务所于2025年4月8日对华特气体2024年度财报出具无保留意见审计报告[2] 资金数据 - 2024年非经营性占用资金累计发生34688.25万元，偿还12819.37万元[8] - 2024年初非经营性占用资金余额16296.50万元，期末1211.12万元[8] - 2024年往来资金累计发生198.32万元，偿还720.82万元[8] - 2024年初往来资金余额155.62万元，期末763.52万元[8]

业绩总结 - 2024年主营业务毛利率同比增加1.27个百分点[1] - 2024年净利润1.85亿元，同比增长7.99%[1] - 2024年扣非净利润达1.74亿元，同比提升8.65%[1] - 2024年公司资产负债率39.24%，同比下降1.62个百分点[6] - 2024年债务权益比（DOE）64.59%[6] 未来展望 - 2025年推进“年产1,764吨半导体材料建设项目”与“年产1,936.2吨电子特气项目”[5] - 2025年建立更严格全面的质量管理体系[11] - 2025年建立内部技术人才等级评审制度，成立组织与人才发展中心，加强内部培训[13] - 2025年持续跟进相关法律法规修订制定，完成公司相关制度修订，强化内部控制体系建设[14] - 2025年进一步加强与董监高沟通，组织其参加各类专项培训[15] - 2025年加强与董监高互动沟通，反馈资本市场监管部门相关案例[17] - 2025年根据行业状况等妥善协调资本开支、经营性资金需求与现金分红关系进行分红[18] - 2025年提高信息披露透明度和可读性，深化投资者关系管理[20] 新产品和新技术研发 - 2024年引入国际领先设备提升高纯特种气体产能与质量[4] 市场扩张和并购 - 2024年产品得到新加坡半导体厂进一步应用[4] - 2024年成功与新加坡多个FAB厂建立稳定合作关系[10] 其他新策略 - 2024年度拟向全体股东每10股派发现红利6元(含税)，合计拟派发现金红利约7181.38万元（含税），占2024年度合并报表归属于上市公司股东净利润的38.86%[18] - 2024年以现金为对价，采用集中竞价方式已实施的股份回购金额约518.34万元，现金分红和回购金额合计约7699.73万元，占本年度归属于上市公司股东净利润的比例41.67%[18] - 2024年公司投资者交流185次，覆盖人次超千人，通过e互动平台回复投资者关切问题40个，回复率100%[20] - 自2019年12月26号上市至今每年度实施现金分红[18]

人员与业务数据 - 截至2023年12月31日，华兴有合伙人66名、注册会计师337名，签过证券服务业务审计报告的173人[2] - 2023年度华兴收入总额44,676.50万元，审计业务收入42,951.70万元，证券业务收入24,547.76万元[3] - 2023年为82家上市公司提供年报审计服务，同行业上市公司审计客户64家[3] 审计相关事项 - 2024年年度审计，华兴认为公司财报按准则编制，公允反映财务状况等[6] - 2024年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 公司审计委员会认为华兴年报审计表现良好，按时完成工作，行为规范[10] 决策与会议 - 2024年10 - 11月相关会议审议通过聘任华兴的议案[4][7] - 2025年1月3日召开审计初期预审阶段沟通会[7] - 2025年3月28日审计委员会审议通过2024年相关报告并同意提交董事会[8]

股东大会时间 - 2025年5月13日召开2024年年度股东大会[2] - 现场会议14点开始，网络投票当天进行[2][3] - 股权登记日为2025年5月8日[12] 会议地点与登记 - 现场会议在佛山南海区白天鹅酒店[2] - 现场登记5月12日在公司证券部[14] - 邮件登记邮箱为zhengqb@huategas.com[15] 议案与表决 - 多个非累积投票议案4月10日披露[7][23] - 委托表决需选“同意”“反对”或“弃权”[25] - 未指示时受托人可按意愿表决[25]

会议与议案 - 2025年4月8日召开第四届监事会第七次会议，3名监事实到[3] - 《关于<公司2024年度监事会工作报告>》等六项议案需提交股东大会审议[4][8][11][14][17][20] - 《关于2025年度公司监事薪酬的议案》直接提交股东大会审议[24] 激励计划 - 2023年限制性股票激励计划回购价格由40.96元/股调整为40.46元/股[26] - 同意回购注销8.1万股第一类限制性股票[28] - 同意作废2023年限制性股票激励计划部分第二类限制性股票[31] 项目与资金 - 终止中山市三角镇半导体材料研发总部项目，不影响财务和经营[33] - 审议通过使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案[35] 股东回报与政策 - 审议通过未来三年（2025 - 2027年）股东回报规划议案，尚需股东大会审议[37][39] - 审议通过会计政策变更的议案[40]

财务相关 - 2025年拟申请银行综合授信总额不超过20亿元[24] - 2024年度财务决算报告准确反映经营状况[17] - 2025年度财务预算遵循经营目标和战略计划[21] - 2023年第一类限制性股票回购价格由40.96元/股调整为40.46元/股[43] - 拟回购注销2023年部分第一类限制性股票[44] - 因业绩未达标拟作废2023年部分第二类限制性股票1.776万股[46] 制度与方案 - 制定《2025年度“提质增效重回报”行动方案》[36] - 制定《舆情管理制度》和《ESG管理制度》[48][49] 项目与投资 - 终止中山市三角镇半导体材料研发总部项目[51] - 审议通过使用暂时闲置募集资金进行现金管理议案[53] 股东回报 - 审议通过未来三年（2025 - 2027年）股东回报规划议案，尚需提交股东大会审议[55][57] 会议与报告 - 2024年度股东大会、董事会和监事会运作规范[2] - 听取2024年度总经理、审计委员会履职情况和独立董事述职报告[61] - 董事会一致同意《公司2024年度环境、社会与责任报告》议案[32] 议案表决 - 各议案表决同意票数多为7票，反对、弃权、回避多为0票[3][7][10][13][15][18][22][25] - 《关于董事会对独立董事独立性情况评估的专项评估意见》议案表决：同意4票，回避3票[35]