审计机构聘任 - 公司聘请德勤华永为2024年度财务和内控审计机构[2] - 第三届董事会十一次会议及2024年二临股东大会同意聘任[5] 审计机构情况 - 2024年末德勤华永合伙人204人，从业人员5616人等[3] - 2023年度经审计业务收入41亿，审计收入32亿等[3] - 为58家上市公司提供2023年报审计，收费2.6亿[3] 审计相关工作 - 审计委员会与德勤华永沟通2024审计事项并确定计划[6] - 2025年4月18日审计委员会二会审议通过议案[7] - 审计委员会认为德勤华永2024年报审计表现良好[9]

财务数据 - 2024年度合并产品销售收入2.08亿元，占营业收入比例91.72%[9] - 2024年末存货账面余额1.42亿元，存货跌价准备3508.46万元[10] - 2024年末合并资产总计136.73亿元，较2023年增长1.61%[21] - 2024年末合并负债合计10.05亿元，较2023年增长53.67%[23] - 2024年末合并股东权益合计126.68亿元，较2023年下降1.04%[25] - 2024年末母公司资产总计8.46亿元，较2023年下降3.02%[28] - 2024年末母公司负债合计1.91亿元，较2023年增长39.19%[30] - 2024年末母公司股东权益合计8.26亿元，较2023年下降3.70%[30] - 2024年合并货币资金1.47亿元，较2023年增长32.43%[21] - 2024年合并应收账款4612.51万元，较2023年下降59.09%[21] - 2024年合并存货1.06亿元，较2023年增长17.23%[21] - 2024年合并固定资产4.83亿元，较2023年增长21.15%[21] - 2024年度营业收入227,096,825.17元，2023年度为292,118,400.90元[32] - 2024年度净利润29,837,797.00元，2023年度为115,744,579.80元[32] - 2024年度基本每股收益0.49元，2023年度为1.92元[34] - 2024年度经营活动产生的现金流量净额120,175,743.37元，2023年度为119,805,336.33元[37] - 2024年度投资活动使用的现金流量净额 -41,424,715.30元，2023年度为 -271,420,092.62元[37] - 2024年度筹资活动使用的现金流量净额 -47,697,331.36元，2023年度为 -41,986,226.10元[38] - 2024年度现金及现金等价物净增加额32,987,393.26元，2023年度为 -192,143,978.87元[38] - 2024年末现金及现金等价物余额141,805,459.33元，2023年末为108,818,066.07元[38] - 2024年度其他综合收益的税后净额711,501.63元，2023年度为84,566.02元[34] - 2024年度综合收益总额30,549,298.63元，2023年度为115,829,145.82元[34] - 2024年经营活动现金流入小计51,582,377.59元，2023年为86,009,556.43元[40] - 2024年经营活动现金流出小计(37,605,038.80)元，2023年为(40,745,039.62)元[40] - 2024年经营活动产生的现金流量净额13,977,338.79元，2023年为45,264,516.81元[40] - 2024年投资活动现金流入小计513,741,313.51元，2023年为397,367,530.45元[40] - 2024年投资活动现金流出小计(497,704,854.46)元，2023年为(448,401,783.09)元[40] - 2024年投资活动产生/使用的现金流量净额16,036,459.05元，2023年为(51,034,252.64)元[40] - 2024年筹资活动现金流入小计6,381,248.00元，2023年为17,722,351.40元[41] - 2024年筹资活动现金流出小计(53,229,149.52)元，2023年为(58,980,867.35)元[41] - 2024年筹资活动使用的现金流量净额(46,847,901.52)元，2023年为(41,258,515.95)元[41] - 2024年末现金及现金等价物余额3,536,794.99元，2023年末为20,367,607.10元[41] 其他数据 - 2024年末应收账款54,308,328.17元，2023年末为119,119,744.91元[116] - 2024年末应收账款信用损失准备8,183,235.86元，2023年末为6,752,831.95元[116] - 2024年末应收代垫运费1,680,288.50元，2023年末为3,735,068.90元[129] - 2024年末应收押令1,008,383.48元，2023年末为1,343,906.46元[129] - 2024年末应收出口退税款182,960.67元，2023年末为405,754.90元[129] - 2024年末预缴所得税3,025,368.20元，2023年末为6,426,691.19元；待抵扣增值税2024年为780,680.41元，2023年为419,237.84元[143] - 2024年末预付深圳瑞瞳投资款5,000,000元，预付固定资产采购款620,101.39元，合计5,620,101.39元；2023年预付固定资产采购款2,137,659.67元[157] - 2024年12月31日金额为4,250,919.40元，预计2025年为5,214,141.80元[168] 会计政策 - 集团合并报表编制时抵销重大往来余额、交易及未实现利润[61] - 外币交易按交易发生日即期汇率折算，资产负债表日外币货币性项目按当日即期汇率折算[62] - 应收账款按整个存续期预期信用损失计量损失准备[68] - 金融工具分三个阶段计量预期信用损失，第一阶段按未来12个月预期信用损失计量[68] - 研究聚乙二醇及其衍生物及应用生产工艺，研究阶段支出计入当期损益，满足条件的开发阶段支出资本化[90] - 长期资产如固定资产等存在减值迹象时进行减值测试，按差额计提减值准备[93] - 长期待摊费用按预计受益期间和租赁期孰短分期平均摊销[90]

资金使用 - 公司拟用不超4.5亿闲置自有资金买理财产品[1][4][12] - 理财产品投资期限不超12个月[1][3][8][12] - 资金在额度内可滚动使用[1][4][12] 授权安排 - 授权期限自董事会审议通过之日起12个月[6][12] - 董事会授权董事长行使投资决策权等事宜[7] 其他情况 - 投资可能受市场波动影响[8] - 公司采取措施保障资金安全[9] - 买理财产品不影响经营且可提升业绩[10]

募集资金情况 - 2020年8月公司发行1500万股，每股41.18元，募集资金净额5.52亿元[2] - 公司募集资金总额为55,228.48万元[19] - 变更用途的募集资金总额为11,328.48万元，占比20.51%[19] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金5.34亿元，未使用余额为0元[4] - 截至2024年12月31日，所有募集资金专项账户余额为0元，均已注销[7] 资金使用安排 - 2023年8月28日，公司同意用不超7000万元闲置募集资金现金管理[9] - 2024年8月28日，公司同意用不超5000万元闲置募集资金现金管理[9] - 2024年10月30日，两募投项目结项，节余4503.42万元永久补充流动资金[10] 项目投资情况 - 2022年公司调整医用药用聚乙二醇项目投资规模，原1.52亿元增至4.40亿元，增1.17亿元用超募资金[12] - 医用药用聚乙二醇高分子材料企业转化项目截至期末投入进度94.13%[19] - 研发中心升级改造项目截至期末投入进度100.00%[19] - 聚乙二醇化药物项目截至期末投入进度76.28%[19] - 医用药用聚乙二醇及其衍生物产业化与应用成果转化项目计划累计投资26328.48万元[24] - 该项目截至期末累计投入24782.56万元[24] - 该项目本年度实际投入1018.43万元[24] - 该项目投资进度为94.13%[24] - 该项目达到预定可使用状态日期为2023年10月[24] - 该项目本年度实现效益4696.86万元[24] 其他情况 - 2024年度公司未发生募投项目先期投入及置换情况[8] - 2024年度公司不存在用超募资金永久补充流动资金等情况[10] - 本年度投入募集资金总额为2,043.41万元[19] - 已累计投入募集资金总额为51,785.00万元[19] - 承诺投资项目截至期末承诺投入43,328.48万元，累计投入39,885.00万元[20] - 超募资金投向截至期末承诺投入11,900.00万元，累计投入11,900.00万元[20] - 公司2024年度不存在募投项目先期投入及置换等情况[20]

证券代码：688356 证券简称：键凯科技 公告编号：2025-008 北京键凯科技股份有限公司 关于 2024 年度计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 北京键凯科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 28 日召开 第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于 2024 年度计提资产减值准备的议案》，该议案无需提交股东大会审议，现将具 体情况公告如下： 一、2024 年度计提资产减值准备情况概述 根据《企业会计准则》以及公司会计政策、会计估计的相关规定，为了真实、 准确地反映公司截至 2024 年 12 月 31 日的财务状况，本着谨慎性原则，公司对 截至 2024 年 12 月 31 日公司及下属子公司的资产进行了减值测试，对可能发生 减值损失的相关资产计提减值准备。2024 年度计提的信用减值损失和资产减值 损失共计 1,592.89 万元。具体情况如下： 单位：万元 | 项目 | 2024 年计提减值金额 | 备注 | | --- | ...

外汇套期保值业务 - 2025年4月28日审议通过开展业务议案[3] - 资金额度不超1000万美元，可滚动使用[3][8] - 额度有效期12个月[3][8] 业务详情 - 业务包括远期结售汇等衍生产品[5] - 涉及币种含美元等主要结算货币[6] - 资金来源为自有资金[7] 风险与控制 - 业务存在市场、操作、违约风险[10] - 制定制度等方式控制风险[11][12]

业绩总结 - 2024年公司内部控制有效执行，能保证财务报表真实公允[21] 未来展望 - 2025年公司将优化内控环境、规范业务流程、强化科技赋能及分阶段推进策略[22] - 2025年公司将完善数字化内控平台、落实考核激励机制确保内控有效运行[22] 其他 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[8] - 公司内控缺陷认定标准与以前年度无调整[13][14]

审计委员会组成与会议 - 2024年审计委员会由高巧莉等三人组成，高巧莉任主任[1] - 2024年召开4次审计委员会会议，议案全通过[2] 会议审议议案 - 各次会议分别审议通过年报、季报等多份议案[2][3] 审计机构相关 - 拟变更2024年度审计机构，拟聘德勤华永[5] - 认为德勤华永具资格，工作独立严谨客观[4] 财务报表审阅 - 审计委员会审阅认为财务报表符合要求[6] 未来展望 - 2025年审计委员会将继续发挥审查监督作用[8]

公司变更 - 2025年4月28日董事会审议通过增加注册资本及修订《公司章程》议案，待股东大会审议[1] - 公司股份总数由60,614,700股增至60,650,700股[2] - 公司注册资本由60,614,700元增至60,650,700元[2] - 《公司章程》部分条款修订，其他不变，待办理登记手续[3][4] 激励计划 - 2021年限制性股票激励计划预留授予部分第二个归属期归属36,000股，已完成登记[1]

人员数据 - 2024年末德勤华永合伙人204人，从业人员5616人，注册会计师1169人，签过证券服务业务审计报告的超270人[2] - 德勤华永项目合伙人许朝晖近3年复核5家境内外上市公司审计报告[3] - 德勤华永签字注册会计师吴无逸近3年复核2家境内外上市公司审计报告[3] - 德勤华永项目质量复核人郑群近3年复核4家境内外上市公司审计报告[4] 业务数据 - 德勤华永2023年度业务收入41亿元，审计业务收入32亿元，证券业务收入6亿元[2] - 德勤华永为58家上市公司提供2023年年报审计服务，审计收费2.6亿元[2] - 德勤华永提供审计服务的上市公司中同行业客户8家[2] 公司决策 - 公司2024年同意聘任德勤华永为2024年度审计机构[3] 审计工作 - 德勤华永针对公司需求制定审计方案，围绕重点领域展开审计[9] - 德勤华永全面配合公司年报工作，与审计委员会有效沟通并按时完成工作[9] - 德勤华永配备专属审计团队，核心成员经验丰富且有资质，项目合伙人为资深审计合伙人[9] - 德勤华永利用内部专家团队，会计、审计专家支持审计业务[9] 合规保障 - 德勤华永及相关人员近三年未受处罚处分，不存在违反独立性要求情形[4] - 公司明确德勤华永信息安全责任，其获ISO27001认证[10] - 德勤华永建立审计工作底稿管理制度，确保境内审计底稿按规定保存[10] - 德勤华永购买职业保险累计赔偿限额超2亿元，具备投资者保护能力[11] 公司评价 - 公司董事会认为德勤华永2024年年报审计态度公允客观，素质良好，行为规范[11] - 德勤华永按时完成公司2024年年报审计，审计报告客观完整清晰及时[11] 其他 - 北京键凯科技股份有限公司董事会发布评价时间为2025年4月28日[12]