非经常性损益 - 2025年1 - 3月非流动性资产处置损益88,170,620.30元，2024年度为 - 85,444.00元，2023年度为 - 66,655.51元，2022年度为34,868.06元[18] - 2025年1 - 3月计入当期损益的政府补助（特定除外）2,189,876.08元，2024年度为10,762,133.30元，2023年度为8,844,683.58元，2022年度为7,991,243.20元[18] - 2025年1 - 3月除套期保值外金融资产等损益9,646.09元，2024年度为46,517.75元，2023年度无，2022年度为 - 1,588,315.27元[18] - 2025年1 - 3月其他营业外收支 - 214,114.18元，2024年度为 - 965,364.82元，2023年度为 - 608,812.67元，2022年度为 - 1,093,008.63元[19] - 2025年1 - 3月合计非经常性损益90,156,028.29元，2024年度为9,757,842.23元，2023年度为8,316,758.83元，2022年度为8,495,134.89元[19] - 2025年1 - 3月所得税影响额13,533,407.51元，2024年度为1,509,070.14元，2023年度为1,244,663.82元，2022年度为825,528.19元[19] - 2025年1 - 3月归属于母公司股东的非经常性损益净额76,622,620.78元，2024年度为8,248,772.09元，2023年度为7,072,095.01元，2022年度为7,669,606.70元[19] 政府补助及奖励 - 2025年1 - 3月政府补助含余杭区四季度补贴990,000.00元等多项[21] - 2024年企业研发技术人补助为1,935,540.00元[23] - 2022 - 2024年省科技发展专项资金累计获得1,051,067.67元[23][24] - 2023年度一季度开门红“加大制造业企业奖励”资金为1,360,000.00元[24] - 2021年研发项目补助为2,000,000.00元[25] - 2021年度省级绿色低碳工厂余杭区财政奖励为1,000,000.00元[25] - 2023年余杭区“拓增量、拼增速”工业经济十二条举措奖励资金为1,380,000.00元[23] - 2024年余杭区一季度开门红奖励资金为660,000.00元[23] - 2023年余杭区二季度工信经济攻坚财政奖励政策资金为1,140,000.00元[24] - 2022 - 2024年省级重点企业研究院奖励资金累计获得2,433,915.95元[23][24] - 2022 - 2024年各年度其他收益小计分别为8,844,683.58元、10,762,133.30元、2,189,876.08元[23][24][25] - 其他收益小计为7,991,243.20美元，包含余杭区“双千亿、新征程”高质量表彰奖励金600,000.00美元等多项补贴[27] 金融资产损益 - 2023年度结构性存款、大额存单公允价值变动损益为356,362.61美元，2022年度为1,649,380.96美元[27] - 2025年1 - 3月衍生金融工具公允价值变动收益为10,470.76美元，2024年度为 - 80,925.80美元[27] - 2025年1 - 3月处置衍生金融资产投资收益为 - 824.67美元，2024年度为127,443.55美元[27] - 2025年1 - 3月金融资产和负债相关损益合计为9,646.09美元，2024年度为46,517.75美元[27] 其他收支 - 2022年第四季度新购置设备和器具的所得税加计扣除为3,107,793.65美元[29] - 2025年1 - 3月对外捐赠为 - 220,000.00美元，2024年度为 - 1,225,009.00美元[29] - 2025年1 - 3月其他营业外收支合计为 - 214,114.18美元，2024年度为 - 965,364.82美元[29] - 2022年度个税手续费返还为42,553.88美元[29] 其他说明 - 报告鉴证华光新材2022 - 2024年度以及2025年1 - 3月非经常性损益情况[6] - 公司良渚厂区资产处置收益88,847,175.61元[20] - 报告期无将未列举项目界定为非经常性损益且金额重大的情况[30]

公司决策 - 2025年6月6日召开第五届董事会二十次、监事会十八次会议[2] - 会议审议通过2025年度以简易程序向特定对象发行股票议案[2] 公司承诺 - 不存在向发行对象做保底保收益承诺情形[2] - 不存在向投资者提供财务资助或补偿情形[2]

募集资金 - 以简易程序向特定对象发行股票拟募集资金19,900.00万元，不超最近一年末公司净资产20%[5] 募投项目 - 募投项目总投资额24,930.00万元，由泰国华光负责实施，建设周期2.5年[6] - 项目建成达产后可形成年产3,500吨钎焊材料产能[6] 市场数据 - 东南亚制冷领域空调渗透率约30%，预计2028年增至73.2亿美元规模，复合年均增长率10.71%[8] - 2023年泰国市场纯电动汽车销量达7.63万辆，同比增长684.4%，中国品牌占80%[8] 技术标准 - 公司参与制定12项国家标准、8项行业标准和13项团体标准[16] 技术体系 - 公司形成集配方研发等一体技术体系，可多品种定制化设计和多批次大批量生产[17] - 公司可确保产品品质稳定、一致性良好，实现钎焊材料大类产品全覆盖[17] 投资明细 - 项目建设投资22,961.00万元，拟使用募集资金19,900.00万元[20] - 建筑工程费9,496.00万元，占比38.09%，募集资金投入9,496.00万元[20] - 设备购置及安装工程费7,938.00万元，占比31.84%，募集资金投入7,938.00万元[20] - 其他费用5,303.00万元，占比21.27%，募集资金投入2,466.00万元[20] - 预备费227.00万元，占比0.91%，募集资金投入0.00万元[20] - 铺底流动资金1,966.00万元，占比7.89%，募集资金投入0.00万元[20] 项目收益 - 项目投产后预计税前内部收益率为15.40%[22] 境外投资 - 2025年5月19日，公司取得浙江省商务厅下发的《企业境外投资证书》[23] 发行风险 - 本次发行存在每股收益等指标在短期内被摊薄的风险[26]

募集资金 - 公司本次发行股票募集资金不超19900万元[3] - 募集资金主要投向“优质焊接材料制造”领域[10] 项目情况 - 泰国华光钎焊材料生产基地项目（二期）投资24930万元，拟用募资19900万元[5] - 项目达产后年产钎焊材料3500吨[6][11] 影响与风险 - 发行增加海外产能、资产与净资产，优化结构[7][8] - 存在每股收益等指标短期内被摊薄风险[9] 项目优势 - 募投项目通过“数智化”提升产品质量和数字化水平[12] - 募集资金投向属科技创新领域，符合规定[14]

股东分红规划 - 制定2025 - 2027年股东分红回报规划[1] - 至少每三年重新审阅一次规划[15] 现金分红条件 - 实施需当年盈利、累计未分配利润为正等三条件[5] - 四种情形可不实施现金分红[6] 分红比例 - 满足条件时年现金分配利润不低于当年可分配利润10%[7] - 不同阶段现金分红在利润分配中最低比例不同[8] 政策调整 - 调整利润分配政策议案需经出席股东大会股东所持表决权三分之二以上通过[14]

募集资金情况 - 公司首次公开发行2200万股，发行价16.78元/股，募集资金总额36916万元，净额31913.03万元[3] - 截至2025年3月31日，前次募集资金已全部使用完毕，专户已注销[5] - 前次募集资金净额31913.03万元，计划用于四个项目，投资总额31913.03万元[6] - 截至2025年3月31日，实际已投入募集资金28625.02万元[6] - 前次募集资金项目实际投资总额与承诺投资总额差异为 -3288.01万元[10] 资金使用与置换 - 2020年9月25日，公司以募集资金置换预先投入自筹资金1273.95万元[11] - 2020 - 2024年使用募集资金分别为5713.26万元、5323.23万元、6331.69万元、6505.63万元、4751.21万元[32] 资金补充与归还 - 2020年9月25日，公司审议通过使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案[19] - 2021 - 2024年公司继续补充流动资金的闲置募集资金额度分别为1.3亿元、1亿元、7500万元、3500万元[20][21][22][23] - 2021年9月16日公司归还前次用于补充流动资金的1.4亿元募集资金[20] - 2022年9月1日公司归还前次用于补充流动资金的1.3亿元募集资金[21] - 2023年9月4日公司归还前次用于补充流动资金的1亿元募集资金[22] - 2024年9月4日公司归还前次用于补充流动资金的7500万元募集资金[22] - 2024年9月12日起公司继续使用不超3500万元闲置募集资金补充流动资金，12月30日已归还[22][23] - 2025年1 - 3月公司未使用闲置募集资金暂时补充流动资金[23] 资金管理与结项 - 2020 - 2023年公司可使用闲置募集资金进行现金管理的最高额度分别为1.2亿元、1.1亿元、8000万元、7000万元[24][25][26] - 2023年12月31日公司已赎回闲置募集资金购买的结构性存款、大额存单，2024 - 2025年1 - 3月未购买[27] - 2023 - 2025年公司将三个募投项目结项，节余募集资金分别为853.64万元、1008.06万元、1992.77万元用于永久补充流动资金[28][29] 项目投资与效益 - 年产4000吨新型绿色钎焊材料智能制造建设项目募集后承诺投资17860.00万元，实际投资16018.95万元，差 -1841.05万元[32] - 新型连接材料与工艺研发中心建设项目募集后承诺投资5553.00万元，实际投资4804.00万元，差 -749.00万元[32] - 现有钎焊材料生产线技术改造项目募集后承诺投资4139.00万元，实际投资3441.04万元，差 -697.96万元[34] - 补充流动资金项目募集后承诺投资4361.03万元，实际投资4361.03万元[34] - 年产4000吨新型绿色钎焊材料智能制造建设项目截止日产能利用率73.56%[36] - 年产4000吨新型绿色钎焊材料智能制造建设项目预计年税后利润2025 - 2027年分别为2240.00万元、3927.00万元、5552.00万元，2025年1 - 3月和2024年度实际效益分别为852.25万元、2678.65万元，截止日累计实现效益3530.90万元[36] - 现有钎焊材料生产线技术改造项目2022 - 2025年1 - 3月实际效益分别为不适用、690.65万元、693.14万元、234.91万元，截止日累计实现效益1618.70万元[36] - 最近三年及一期（2022 - 2025年1 - 3月）所有项目累计实现效益5149.60万元[36]

业绩总结 - 2023年2月28日预计2022年度净利润为656.83万元[3] - 2023年4月12日修正后预计2022年度净利润为871.82万元[3] 其他新策略 - 2025年6月6日审议通过2025年度向特定对象发行股票议案[2] 监管情况 - 2023年7月12日收到浙江证监局警示函[3] - 最近五年除警示函外无其他监管措施或处罚[5]

募集资金情况 - 2020年7月21日获注册批复，发行2200.00万股，发行价每股16.78元，募集资金总额36916.00万元，净额31913.03万元[16] - 截至2025年3月31日，前次募集资金投资项目全部结项，资金使用完毕，专户注销[19] 项目投资情况 - 前次募集资金净额计划用于四个项目，截至2025年3月31日实际投入28625.02万元[20] - 各项目承诺与实际投入有差异，总额差异 - 3288.01万元[22] 资金使用情况 - 2020 - 2024年使用闲置募集资金补充流动资金额度不同，2024年12月30日归还3500万元，2025年1 - 3月未使用[32][34][35] - 2020 - 2023年使用暂时闲置募集资金现金管理额度不同，2023年12月31日赎回，2024年度及2025年1 - 3月未购买[36][39] - 2020 - 2024年各年度使用募集资金总额分别为5713.26万元、5323.23万元、6331.69万元、6505.63万元、4751.21万元[46] 项目效益情况 - “年产4000吨新型绿色纤焊材料智能制造建设项目”截止2025年3月31日产能利用率为56%，累计实现效益3530.90万元[47] - “现有轩焊材料生产线技术改造项目”累计实现效益1618.70万元[47] 项目节余情况 - “现有纤焊材料生产线技术改造项目”节余853.64万元用于补充流动资金[40] - “新型连接材料与工艺研发中心建设项目”节余1008.06万元用于补充流动资金[41] - “年产4000吨新型绿色纤焊材料智能制造建设项目”节余1992.77万元用于补充流动资金[41] 项目预计情况 - “年产4000吨新型绿色纤焊材料智能制造建设项目”预计达产后年税后利润分别为2240.00万元、3927.00万元、5552.00万元[47] - “现有轩焊材料生产线技术改造项目”预计可新增年税后利润546.00万元[47]

发行信息 - 发行前总股本90,085,520股，发行上限27,025,656股，不超发行前总股本30%，募资不超19,900.00万元[4] - 假设2025年9月完成发行，按上限计算募资19,900.00万元[5] 业绩情况 - 2024年度归母净利润8,061.74万元，扣非后7,236.86万元[8] - 假设2025年净利润增10%，归母净利润8,867.91万元，扣非后7,960.55万元[9] - 假设2025年净利润持平，归母净利润8,061.74万元，扣非后7,236.86万元[10] - 假设2025年净利润降10%，归母净利润7,255.56万元，扣非后6,513.17万元[10] 每股收益 - 假设净利润增10%，发行后基本每股收益0.92元/股，扣非后0.82元/股[9] - 假设净利润持平，发行后基本每股收益0.83元/股，扣非后0.75元/股[10] - 假设净利润降10%，发行后基本每股收益0.75元/股，扣非后0.67元/股[10] 业务相关 - 募投项目产品为银、铜、锡、铝基钎料，是现有产品产能扩张[13] - 公司有三十年技术积累，形成领先技术体系[14] - 核心管理和技术人员专注行业二十余年[15] - 现有客户分布海外四十多个国家，海外市场潜力大[17] 未来策略 - 拟制定《杭州华光焊接新材料股份有限公司未来三年（2025 - 2027年）股东分红回报规划》[22] - 按《募集资金管理办法》管理募集资金[18] - 积极落实募投项目，提升盈利能力[19] - 完善治理结构，加强经营效率[20] 承诺事项 - 公司董事、高管承诺确保填补回报措施执行[23] - 公司控股股东、实控人承诺确保填补回报措施执行[25]

股东大会信息 - 2025年第三次临时股东大会6月26日13点30分召开[3] - 现场会议在杭州市余杭区奉运路8号公司会议室召开[3] - 网络投票6月26日进行，交易系统9:15 - 15:00，互联网9:15 - 15:00[3][5] 股权登记信息 - 股权登记日为2025年6月20日[10] - 登记时间为2025年6月23日09:00 - 17:00[11] - 登记地点为杭州市余杭区奉运路8号公司会议室[11] 其他信息 - 会议通讯邮编311107，电话0571 - 88764399，传真0571 - 88777166，邮箱bdo@cn - huaguang.com[14] - 会议会期半天，出席者食宿及交通费用自理[14]