业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效，无重大缺陷[3][4] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额之比均为100%[7] 未来展望 - 2025年公司将推进内部控制体系深入建设和优化[18] 其他新策略 - 明确财务和非财务报告内控缺陷评价标准[13][14] - 内控评价一般缺陷已整改，不影响内控目标实现[18]

人员与业务规模 - 截至2024年末，合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名[1] - 2024年业务收入（未经审计）50.01亿元，审计业务35.16亿元，证券业务17.65亿元[2] 客户与收费情况 - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，收费8.54亿元，同行业客户43家[2] 风险保障 - 截至2024年末，提取职业风险基金1.66亿元，职业保险累计赔偿限额10.50亿元[2] 法律诉讼 - 投资者对金亚科技、立信诉讼金额尚余500万元，立信承担12.29%连带责任[3] - 投资者对立信等诉讼金额1096万元，立信对保千里部分债务承担15%补充赔偿责任[3] 执业情况 - 近三年刑事处罚0次、行政处罚5次、监管措施43次、自律措施4次、纪律处分0次，涉及131人[4] 审计工作 - 2024年围绕收入确认等重点制定审计方案并实施复核程序[9][10] 公司评价 - 公司认为立信具备资格，2024年审计表现良好，完成财务报告审计[12]

审计机构聘请 - 公司聘请立信会计师事务所为2024年度审计机构[1] - 2024年8月董事会、9月股东大会审议通过变更审计机构议案[4] 立信情况 - 2024年末立信合伙人296名、注会2498名、从业人员10021名[2] - 2024年立信业务收入50.01亿元，审计收入35.16亿元[2] - 2024年立信为693家上市公司提供年报审计服务，收费8.54亿元[2] 审计相关 - 立信对公司2024财报及内控有效性审计，出具无保留意见报告[5] - 审计委员会核查认为立信能满足审计要求并充分沟通[6][7] - 2025年4月审计委员会通过2024年报议案并同意提交[7] - 审计委员会认为立信年报审计表现良好，按时完成工作[8]

审计委员会构成 - 2024年度董事会审计委员会由戴欣苗、严嘉、王质蕙组成，戴欣苗任主任委员[1] 审计会议情况 - 2024年度董事会审计委员会共召开4次会议，全体委员均出席[2] 审计机构聘任 - 公司聘任立信会计师事务所担任2024年度审计机构[3] 审计评价 - 审计委员会认为立信会计师事务所完成责任义务，公司财务报告合规无重大问题[5][7] 未来展望 - 2025年审计委员会将继续规范履职，维护公司和股东权益[10]

会计政策变更 - 公司根据财政部规定对部分会计政策合理变更，无需董事会审议[3] - 自2024年起执行多项新规会计处理，未产生重大影响[4][5][6][7] - 变更符合规定和实际，不损害公司及股东利益[8]

募集资金情况 - 2022年获准发行11,500万股，每股18.12元，募集资金总额208,380.00万元，净额198,215.34万元[1][25] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金83,770.31万元，专户余额438,773,691.26元[2][4][25] - 变更用途的募集资金总额为41,826.37万元，比例为21.10%[25] 资金使用安排 - 2023年8月21日和2024年8月21日，公司两次同意使用不超10亿元闲置募集资金现金管理，期限12个月[10][11] - 公司使用闲置募集资金在多家银行进行存款和购买收益凭证[12] 项目投资情况 - 新药研发项目承诺投资总额189,976.00万元，截至期末累计投入进度45.31%[25] - 上海总部及研发中心项目调整后投资总额9,936.50万元，截至期末累计投入进度13.09%[25] - 总部基地建设项目原承诺投资50,960.00万元，调整后为467.07万元，截至期末累计投入进度100.00%[25] 项目变更情况 - 2024年公司将原“总部基地建设项目”变更为“上海总部及研发中心项目”，投资金额调整为9,936.50万元，剩余6,849.88万元待确定用途[16][26][29] 合规情况 - 报告期内公司按规定披露募集资金存放与使用情况，不存在违规使用情况[18] - 立信会计师事务所和保荐人认为公司2024年度募集资金存放与使用符合规定[19][20][21]

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事独立性评估并出具意见[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 报告日期 - 报告日期为2025年4月25日[2]

会议信息 - 益方生物第二届监事会2025年第二次会议于2025年4月25日召开[2] - 会议通知于2025年4月15日发出[2] - 应出席监事3名，实际出席3名[2] 议案表决 - 《关于2024年度监事会工作报告的议案》等多项议案表决同意3票、反对0票、弃权0票，部分需提交股东大会审议[3][4][5][6][7] - 《关于公司2025年度监事薪酬的议案》全体监事回避表决，直接提交股东大会审议[8] 公告时间 - 公告发布时间为2025年4月26日[10]

会议情况 - 益方生物第二届董事会2025年第二次会议于2025年4月25日召开，9名董事全部出席[2] 议案表决 - 《关于2024年度总经理工作报告的议案》全票通过[3] - 《关于2024年度董事会工作报告的议案》全票通过，需提交股东大会审议[4] - 《关于2024年年度报告及摘要的议案》全票通过，需提交股东大会审议[6] - 《关于2024年度财务决算报告的议案》全票通过，需提交股东大会审议[7] - 《关于2025年财务预算报告的议案》全票通过，需提交股东大会审议[8] - 《关于2024年度利润分配方案的议案》全票通过，不派现、不送股、不转增，需提交股东大会审议[9] - 《关于公司2025年度董事薪酬的议案》全体董事回避，直接提交股东大会审议[24] - 《关于<2024年度"提质增效重回报"行动方案年度评估报告>的议案》全票通过[26] 股东大会 - 董事会拟召集2024年年度股东大会，《关于提请召开2024年年度股东大会的议案》全票通过[27][28]

业绩总结 - 2024年度归属上市公司股东净利润为-24,020.38万元[3] - 2024年度母公司净利润为-12,007.84万元[3] - 截至2024年12月31日母公司累计未分配利润为-90,646.22万元[3] 利润分配 - 2024年度不派现、不送股、不转增股本[3] - 方案尚需股东大会审议[9]