会计政策变更 - 公司根据财政部规定对部分会计政策合理变更，无需董事会审议[3] - 自2024年起执行多项新规会计处理，未产生重大影响[4][5][6][7] - 变更符合规定和实际，不损害公司及股东利益[8]

募集资金情况 - 2022年获准发行11,500万股，每股18.12元，募集资金总额208,380.00万元，净额198,215.34万元[1][25] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金83,770.31万元，专户余额438,773,691.26元[2][4][25] - 变更用途的募集资金总额为41,826.37万元，比例为21.10%[25] 资金使用安排 - 2023年8月21日和2024年8月21日，公司两次同意使用不超10亿元闲置募集资金现金管理，期限12个月[10][11] - 公司使用闲置募集资金在多家银行进行存款和购买收益凭证[12] 项目投资情况 - 新药研发项目承诺投资总额189,976.00万元，截至期末累计投入进度45.31%[25] - 上海总部及研发中心项目调整后投资总额9,936.50万元，截至期末累计投入进度13.09%[25] - 总部基地建设项目原承诺投资50,960.00万元，调整后为467.07万元，截至期末累计投入进度100.00%[25] 项目变更情况 - 2024年公司将原“总部基地建设项目”变更为“上海总部及研发中心项目”，投资金额调整为9,936.50万元，剩余6,849.88万元待确定用途[16][26][29] 合规情况 - 报告期内公司按规定披露募集资金存放与使用情况，不存在违规使用情况[18] - 立信会计师事务所和保荐人认为公司2024年度募集资金存放与使用符合规定[19][20][21]

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事独立性评估并出具意见[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 报告日期 - 报告日期为2025年4月25日[2]

会议信息 - 益方生物第二届监事会2025年第二次会议于2025年4月25日召开[2] - 会议通知于2025年4月15日发出[2] - 应出席监事3名，实际出席3名[2] 议案表决 - 《关于2024年度监事会工作报告的议案》等多项议案表决同意3票、反对0票、弃权0票，部分需提交股东大会审议[3][4][5][6][7] - 《关于公司2025年度监事薪酬的议案》全体监事回避表决，直接提交股东大会审议[8] 公告时间 - 公告发布时间为2025年4月26日[10]

会议情况 - 益方生物第二届董事会2025年第二次会议于2025年4月25日召开，9名董事全部出席[2] 议案表决 - 《关于2024年度总经理工作报告的议案》全票通过[3] - 《关于2024年度董事会工作报告的议案》全票通过，需提交股东大会审议[4] - 《关于2024年年度报告及摘要的议案》全票通过，需提交股东大会审议[6] - 《关于2024年度财务决算报告的议案》全票通过，需提交股东大会审议[7] - 《关于2025年财务预算报告的议案》全票通过，需提交股东大会审议[8] - 《关于2024年度利润分配方案的议案》全票通过，不派现、不送股、不转增，需提交股东大会审议[9] - 《关于公司2025年度董事薪酬的议案》全体董事回避，直接提交股东大会审议[24] - 《关于<2024年度"提质增效重回报"行动方案年度评估报告>的议案》全票通过[26] 股东大会 - 董事会拟召集2024年年度股东大会，《关于提请召开2024年年度股东大会的议案》全票通过[27][28]

业绩总结 - 2024年度归属上市公司股东净利润为-24,020.38万元[3] - 2024年度母公司净利润为-12,007.84万元[3] - 截至2024年12月31日母公司累计未分配利润为-90,646.22万元[3] 利润分配 - 2024年度不派现、不送股、不转增股本[3] - 方案尚需股东大会审议[9]

前十大流通股东累计持有： 13644.76万股，累计占流通股比： 34.13%，较上期变化： -1252.14万股。 | 名称 | 持有数量(万股) | 占总股本比例(%) | 增减情况(万股) | | --- | --- | --- | --- | | ABA-Bio (Hong Kong) Limited | 3294.00 | 8.24 | 不变 | | LAV Apex Hong Kong Limited | 2407.92 | 6.02 | 不变 | | OAP III (HK) Limited | 1992.93 | 4.99 | 不变 | | HH SPR-XIV HK Holdings Limited | 1257.67 | 3.15 | -721.74 | | LAV Alpha Hong Kong Limited | 1203.96 | 3.01 | 不变 | | 博山投资有限公司 | 936.22 | 2.34 | 不变 | | 中欧医疗健康混合A | 671.60 | 1.68 | 新进 | | 鹏华医药科技股票A | 666.75 | 1.67 | 不变 | | Sunflower ...

募集资金情况 - 公司首次公开发行11,500万股，每股发行价18.12元，募集资金总额208,380.00万元，净额198,215.34万元[1][25] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金83,770.31万元，专户余额438,773,691.26元[2][4][25] - 2024年度投入募集资金总额为31,474.85万元[25] - 变更用途的募集资金总额为41,826.37万元，比例为21.10%[25] 项目投资情况 - 新药研发项目承诺投资189,976.00万元，调整后180,961.89万元，累计投入82,002.34万元，进度45.31%[25] - 总部基地建设项目原承诺投资50,960.00万元，调整后467.07万元，累计投入467.07万元，进度100.00%[25] - 上海总部及研发中心项目调整后投资9,936.50万元，累计投入1,300.90万元，进度13.09%[25][28] 其他情况 - 2024年公司现金管理等收益扣手续费净额为53,344,789.41元[12] - 2023年8月和2024年8月，公司审议通过使用不超10亿元闲置募集资金现金管理[11][12] - 2024年公司无募投项目先期投入及置换等情况，募集资金使用合规[9][10][22][26]

审计相关 - 立信会计师事务所审计益方生物2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 事务所认为公司于该日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8] 金额相关 - 涉及金额为人民币15900.0000万[11]

财务审计 - 审计益方生物2024年度财报，2025年4月25日出具无保留意见审计报告[5] 关联资金 - 益方生物管理层编制2024年非经营性资金占用及关联资金往来汇总表[5] - 上海雅本化学期初、期末往来资金余额均为18.71万元，往来性质为经营性，因租赁保证金形成[15]